第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2022年10月１日から2022年12月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2022年７月１日から2022年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2022年６月30日)

当第２四半期連結会計期間

(2022年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

5,634,168

4,995,412

売掛金及び契約資産

349,051

310,142

営業立替金

1,132,312

992,328

商品

1,704

4,255

販売用不動産

171,507

199,649

仕掛品

8,247

12,015

貯蔵品

10,406

11,694

その他

332,330

477,886

貸倒引当金

△3,339

△2,752

流動資産合計

7,636,390

7,000,633

固定資産

 

 

有形固定資産

227,031

245,089

無形固定資産

348,945

374,479

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

2,145,344

2,223,853

その他

267,439

267,533

貸倒引当金

－

△23

投資その他の資産合計

2,412,783

2,491,362

固定資産合計

2,988,761

3,110,932

資産合計

10,625,151

10,111,565

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

164,560

148,499

未払法人税等

692,654

129,770

営業預り金

641,150

525,925

賞与引当金

52,997

45,490

役員賞与引当金

9,520

5,633

株主優待引当金

8,055

－

その他

897,657

857,258

流動負債合計

2,466,595

1,712,577

固定負債

 

 

退職給付に係る負債

193,965

190,997

繰延税金負債

479,236

525,962

その他

2,170

870

固定負債合計

675,371

717,829

負債合計

3,141,966

2,430,407

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

972,383

988,033

資本剰余金

727,333

742,983

利益剰余金

5,580,378

5,645,571

自己株式

△1,187,197

△1,187,197

株主資本合計

6,092,898

6,189,391

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

1,262,307

1,348,058

その他の包括利益累計額合計

1,262,307

1,348,058

新株予約権

127,978

143,708

純資産合計

7,483,184

7,681,158

負債純資産合計

10,625,151

10,111,565

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2021年７月１日

　至　2021年12月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2022年７月１日

　至　2022年12月31日)

売上高

4,219,000

3,986,356

売上原価

3,158,787

3,025,123

売上総利益

1,060,213

961,232

販売費及び一般管理費

※１ 713,910

※１ 620,263

営業利益

346,302

340,969

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

1,257

1,263

受取手数料

736

331

還付加算金

1,774

－

補助金収入

5,963

864

受取保険金

747

822

その他

1,211

287

営業外収益合計

11,691

3,569

営業外費用

 

 

支払補償費

137

1,332

その他

906

782

営業外費用合計

1,044

2,115

経常利益

356,948

342,423

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

1,826,228

－

新株予約権戻入益

4,227

3,275

特別利益合計

1,830,456

3,275

特別損失

 

 

固定資産除却損

308

27

減損損失

※２ 7,758

－

特別損失合計

8,067

27

税金等調整前四半期純利益

2,179,337

345,672

法人税等

694,801

117,397

四半期純利益

1,484,536

228,274

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,484,536

228,274

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2021年７月１日

　至　2021年12月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2022年７月１日

　至　2022年12月31日)

四半期純利益

1,484,536

228,274

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

244,309

85,750

その他の包括利益合計

244,309

85,750

四半期包括利益

1,728,845

314,025

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,728,845

314,025

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2021年７月１日

　至　2021年12月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2022年７月１日

　至　2022年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

2,179,337

345,672

減価償却費

26,397

21,468

減損損失

7,758

－

のれん償却額

17,000

－

新株予約権戻入益

△4,227

△3,275

貸倒引当金の増減額（△は減少）

1,203

△587

賞与引当金の増減額（△は減少）

△15,284

△7,507

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△2,610

△3,886

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△1,745

△2,968

株主優待引当金の増減額（△は減少）

△5,974

△8,055

株式報酬費用

34,346

33,958

受取利息及び受取配当金

△1,257

△1,263

支払利息

403

34

固定資産除却損

308

27

投資有価証券売却損益（△は益）

△1,826,228

－

売上債権の増減額（△は増加）

△381

38,909

仕入債務の増減額（△は減少）

2,858

△16,061

営業立替金の増減額（△は増加）

406,575

139,984

棚卸資産の増減額（△は増加）

△81,685

△35,748

前受金の増減額（△は減少）

△2,846

60

契約負債の増減額（△は減少）

－

31,572

営業預り金の増減額（△は減少）

△266,571

△115,225

その他

12,479

△112,236

小計

479,855

304,871

利息及び配当金の受取額

1,257

1,263

利息の支払額

△403

△34

法人税等の支払額

△428,768

△751,535

法人税等の還付額

138,084

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

190,026

△445,434

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△58,077

△26,718

無形固定資産の取得による支出

△116,888

△57,246

投資有価証券の取得による支出

△98,000

△4,913

投資有価証券の売却による収入

1,868,803

－

投資有価証券の償還による収入

－

50,000

貸付金の回収による収入

255

255

投資活動によるキャッシュ・フロー

1,596,093

△38,622

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

リース債務の返済による支出

△1,276

△1,288

株式の発行による収入

42,794

9,308

自己株式の取得による支出

△74

－

配当金の支払額

△169,681

△162,719

財務活動によるキャッシュ・フロー

△128,237

△154,698

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

1,657,883

△638,756

現金及び現金同等物の期首残高

4,067,400

5,609,886

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 5,725,283

※ 4,971,130

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項はありません。

 

（会計方針の変更等）

　該当事項はありません。

 
（追加情報）

（新型コロナウイルス感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

　前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）に記載した新型コロナウイルス感染拡大の影響に関する会計上の見積りについて、重要な変更はありません。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な科目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  2021年７月１日

　　至  2021年12月31日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  2022年７月１日

　　至  2022年12月31日）

役員報酬

38,658千円

27,720千円

給料手当

216,737

201,030

賞与引当金繰入額

20,795

20,646

役員賞与引当金繰入額

7,517

5,633

株式報酬費用

34,459

33,958

 

※２　減損損失

前第２四半期連結累計期間（自　2021年７月１日　至　2021年12月31日）

場所

事業用途

種類

減損損失

（千円）

東京都新宿区

保険代理店事業

顧客関連無形資産

7,758

当社グループは、減損の兆候を判定するにあたり、原則として事業用資産については各社事業部、サービス区分別により資産グループの単位としております。

上記、事業用資産につきましては、当初想定期間における回収可能価額が帳簿価額を下回ったため、帳簿価額を減損損失として計上しております。なお、使用価値の算定にあたっては、将来キャッシュ・フローに基づき算定しておりますが、割引前将来キャッシュ・フローがマイナスであるため割引率の記載を省略しております。

 

当第２四半期連結累計期間（自　2022年７月１日　至　2022年12月31日）

該当事項はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2021年７月１日

至　2021年12月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2022年７月１日

至　2022年12月31日）

現金及び預金勘定

5,749,565千円

4,995,412千円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

△24,281

△24,282

現金及び現金同等物

5,725,283

4,971,130

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2021年７月１日　至　2021年12月31日）

(1) 配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2021年９月28日

定時株主総会

普通株式

170,219

17.00

2021年６月30日

2021年９月29日

利益剰余金

 

(2) 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年２月７日

取締役会

普通株式

171,375

17.00

2021年12月31日

2022年３月３日

利益剰余金

 

(3) 株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2022年７月１日　至　2022年12月31日）

(1) 配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年９月28日

定時株主総会

普通株式

163,081

18.00

2022年６月30日

2022年９月29日

利益剰余金

 

(2) 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年２月６日

取締役会

普通株式

164,107

18.00

2022年12月31日

2023年３月３日

利益剰余金

 

(3) 株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2021年７月１日　至　2021年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

(注)１

四半期連結損益計算書計上額

(注)２

 

社宅マネジメント事業

マンションマネジメント事業

インキュベーション事業

合計

売上高

 

 

 

 

 

 

（1）外部顧客への売上高

2,056,209

1,970,620

192,170

4,219,000

－

4,219,000

（2）セグメント間の内部売上高又は振替高

666

3,848

35,955

40,470

△40,470

－

計

2,056,876

1,974,468

228,125

4,259,470

△40,470

4,219,000

セグメント利益又は損失（△）

733,965

41,975

△1,548

774,391

△428,089

346,302

　（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△428,089千円は、セグメント間取引消去5,981千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△434,071千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない持株会社である当社において発生するグループ管理費用であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　「インキュベーション事業」セグメントにおいて、無形固定資産の減損損失を計上しております。

　なお、当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間において7,758千円であります。

 

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2022年７月１日　至　2022年12月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

(注)１

四半期連結損益計算書計上額

(注)２

 

社宅マネジメント事業

マンションマネジメント事業

インキュベーション事業

合計

売上高

 

 

 

 

 

 

（1）外部顧客への売上高

1,905,828

1,868,908

211,620

3,986,356

－

3,986,356

（2）セグメント間の内部売上高又は振替高

215

3,066

38,831

42,113

△42,113

－

計

1,906,043

1,871,974

250,451

4,028,469

△42,113

3,986,356

セグメント利益

591,308

116,745

16,376

724,429

△383,460

340,969

　（注）１．セグメント利益の調整額△383,460千円は、セグメント間取引消去9,167千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△392,627千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない持株会社である当社において発生するグループ管理費用であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

　各セグメントの収益の分解情報とセグメント情報に記載した「外部顧客への売上高」との関係は以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間（自　2021年７月１日　至　2021年12月31日）

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

社宅マネジメント

事業

マンション

マネジメント事業

インキュベーション事業

一時点で移転される財又はサービス

1,869,297

638,717

108,491

2,616,506

一定の期間にわたり移転される財又はサービス

186,911

1,313,578

83,679

1,584,169

顧客との契約から生じる収益

2,056,209

1,952,295

192,170

4,200,676

その他の収益

－

18,324

－

18,324

外部顧客への売上高

2,056,209

1,970,620

192,170

4,219,000

（注）「その他の収益」は、リース取引に関する会計基準に基づく賃貸料収入等であります。

 

当第２四半期連結累計期間（自　2022年７月１日　至　2022年12月31日）

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

社宅マネジメント

事業

マンション

マネジメント事業

インキュベーション事業

一時点で移転される財又はサービス

1,719,247

566,285

117,661

2,403,194

一定の期間にわたり移転される財又はサービス

186,580

1,290,358

93,958

1,570,897

顧客との契約から生じる収益

1,905,828

1,856,643

211,620

3,974,091

その他の収益

－

12,264

－

12,264

外部顧客への売上高

1,905,828

1,868,908

211,620

3,986,356

（注）「その他の収益」は、リース取引に関する会計基準に基づく賃貸料収入等であります。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2021年７月１日

至　2021年12月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2022年７月１日

至　2022年12月31日）

（1）１株当たり四半期純利益

147円75銭

25円11銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

（千円）

1,484,536

228,274

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益（千円）

1,484,536

228,274

普通株式の期中平均株式数（株）

10,047,050

9,089,314

（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

143円20銭

24円29銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

319,690

306,764

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

中間配当

2023年２月６日開催の取締役会において、第25期の中間配当につき次のとおり決議いたしました。

(イ）中間配当金額

164,107千円

(ロ）１株当たりの中間配当金

18円00銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日

2023年３月３日