第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2022年10月１日から2022年12月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2022年７月１日から2022年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2022年６月30日)

当第２四半期連結会計期間

(2022年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,212,330

2,053,226

受取手形及び売掛金

211,210

192,958

販売用不動産

339,498

273,917

仕掛販売用不動産

1,544,864

2,487,621

商品及び製品

69,224

46,496

仕掛品

26,901

31,408

原材料及び貯蔵品

104,594

108,403

その他

1,238,530

1,141,582

貸倒引当金

△292,076

△289,740

流動資産合計

5,455,079

6,045,874

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

1,012,404

1,007,749

土地

707,411

707,411

その他（純額）

465,983

461,122

有形固定資産合計

2,185,799

2,176,284

無形固定資産

 

 

のれん

62,233

53,833

その他

119,589

106,551

無形固定資産合計

181,823

160,385

投資その他の資産

740,842

757,689

固定資産合計

3,108,465

3,094,359

資産合計

8,563,544

9,140,234

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2022年６月30日)

当第２四半期連結会計期間

(2022年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

235,919

254,740

短期借入金

2,000,200

2,503,000

１年内返済予定の長期借入金

1,462,650

1,287,207

リース債務

124,919

119,228

未払法人税等

39,764

40,831

資産除去債務

7,509

6,309

契約負債

218,566

236,865

その他

625,806

499,548

流動負債合計

4,715,335

4,947,731

固定負債

 

 

社債

300,000

300,000

長期借入金

2,399,884

2,612,415

リース債務

187,439

192,528

退職給付に係る負債

88,193

95,277

株式給付引当金

19,723

22,005

資産除去債務

111,174

150,250

その他

342,828

318,388

固定負債合計

3,449,243

3,690,864

負債合計

8,164,578

8,638,596

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

422,996

422,996

資本剰余金

224,086

206,212

利益剰余金

351,215

432,806

自己株式

△596,094

△555,994

株主資本合計

402,205

506,022

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△3,239

△4,384

その他の包括利益累計額合計

△3,239

△4,384

純資産合計

398,965

501,637

負債純資産合計

8,563,544

9,140,234

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2021年７月１日

　至　2021年12月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2022年７月１日

　至　2022年12月31日)

売上高

6,402,580

5,681,002

売上原価

5,119,937

4,542,181

売上総利益

1,282,642

1,138,821

販売費及び一般管理費

※ 1,051,642

※ 987,193

営業利益

230,999

151,627

営業外収益

 

 

受取利息

583

718

受取配当金

212

16

受取保険金

6,156

9,445

助成金収入

12,798

4,655

その他

16,675

4,799

営業外収益合計

36,425

19,634

営業外費用

 

 

支払利息

52,376

48,096

投資有価証券売却損

632

－

その他

6,186

10,186

営業外費用合計

59,196

58,282

経常利益

208,229

112,979

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

20,679

関係会社株式売却益

4,219

－

特別利益合計

4,219

20,679

特別損失

 

 

固定資産売却損

5,701

－

減損損失

3,070

1,105

固定資産除却損

1,494

－

ゴルフ会員権売却損

6,045

－

リース解約損

13,574

－

特別損失合計

29,886

1,105

税金等調整前四半期純利益

182,562

132,553

法人税、住民税及び事業税

15,785

17,179

法人税等調整額

43,764

14,560

法人税等合計

59,549

31,740

四半期純利益

123,012

100,813

親会社株主に帰属する四半期純利益

123,012

100,813

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2021年７月１日

　至　2021年12月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2022年７月１日

　至　2022年12月31日)

四半期純利益

123,012

100,813

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

227

△1,145

その他の包括利益合計

227

△1,145

四半期包括利益

123,239

99,668

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

123,239

99,668

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2021年７月１日

　至　2021年12月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2022年７月１日

　至　2022年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

182,562

132,553

減価償却費

214,157

171,700

減損損失

3,070

1,105

のれん償却額

8,400

8,400

貸倒引当金の増減額（△は減少）

140

△2,335

株式給付引当金の増減額（△は減少）

1,504

3,136

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

5,384

7,083

受取利息及び受取配当金

△795

△734

社債利息

1,890

1,890

支払利息

50,486

46,205

関係会社株式売却損益（△は益）

△4,219

－

投資有価証券売却損益（△は益）

632

－

有形固定資産売却損益（△は益）

5,701

△20,679

リース解約損

13,574

－

固定資産除却損

1,746

1,922

売上債権の増減額（△は増加）

△38,427

18,251

棚卸資産の増減額（△は増加）

△812,371

△862,282

仕入債務の増減額（△は減少）

383,114

18,821

営業貸付金の増減額（△は増加）

△90,833

△29,377

有形固定資産から棚卸資産への振替

239,154

18,469

その他

△145,926

58,714

小計

18,946

△427,155

利息及び配当金の受取額

583

718

利息の支払額

△49,826

△45,524

リース解約損の支払額

△13,574

－

法人税等の支払額

△204,508

△45,362

営業活動によるキャッシュ・フロー

△248,379

△517,325

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

△25,200

△1,200

定期預金の払戻による収入

24,000

－

有形固定資産の取得による支出

△183,210

△75,782

無形固定資産の取得による支出

△15,250

－

有形固定資産の売却による収入

4,079

30,000

投資有価証券の取得による支出

－

△32,752

投資有価証券の売却による収入

9,388

－

貸付けによる支出

△1,647

－

貸付金の回収による収入

2,370

1,595

敷金の差入による支出

△20,241

△3,551

敷金の回収による収入

20,046

3,168

資産除去債務の履行による支出

△8,471

△4,219

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

43,000

－

その他

6,350

△10,935

投資活動によるキャッシュ・フロー

△144,784

△93,676

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2021年７月１日

　至　2021年12月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2022年７月１日

　至　2022年12月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

350,960

502,800

長期借入れによる収入

863,000

611,000

長期借入金の返済による支出

△521,409

△573,912

リース債務の返済による支出

△172,023

△70,068

配当金の支払額

△41,280

△19,122

自己株式の取得による支出

△394,618

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

84,627

450,697

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△308,535

△160,304

現金及び現金同等物の期首残高

2,217,783

2,144,713

連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額

△1,105

－

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,908,142

※ 1,984,408

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 

（追加情報）

（保有目的の変更）

　当第２四半期連結累計期間において、保有目的の変更により、有形固定資産の「その他」に含まれる車両運搬具18,469千円を「商品及び製品」へ振替えております。なお、当該資産は一部売却しており、13,768千円は売上原価に計上しております。

 

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

　前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）(新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)に記載した新型コロナウイルス感染症が会計上の見積りに与える影響について、重要な変更はありません。

 

（グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱いの適用）

　当社及び連結子会社は、第１四半期連結会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年８月12日。以下「実務対応報告第42号」という。）に従っております。また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。

 

（譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分）

　当社は、2022年10月20日開催の取締役会において、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分（以下「本自己株式処分」という。）を行うことについて、以下のとおり決議し、処分を行いました。

 

処分の概要

（１）処分期日　2022年11月14日

（２）処分する株式の種類及び数　普通株式　66,000株

（３）処分価額　１株につき318円

（４）処分総額　20,988,000円

（５）処分先及びその人数並びに処分株式の数　当社取締役（業務執行取締役）　４名　　30,000株

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　当社子会社取締役　　　　　　　８名　　36,000株

（６）その他　本自己株式処分については、金融商品取引法による有価証券通知書を提出しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務

次の法人について、下記内容の債務保証を行っております。

前連結会計年度

（2022年６月30日）

当第２四半期連結会計期間

（2022年12月31日）

（医）信和会（リース債務）

22,127千円

（医）信和会（リース債務）

14,713千円

（医）心和会（リース債務）

5,458

（医）心和会（リース債務）

4,927

計

27,585

計

19,640

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2021年７月１日

　　至  2021年12月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2022年７月１日

　　至  2022年12月31日）

貸倒引当金繰入額

417千円

△2,335千円

退職給付費用

12,020

5,786

株式給付引当金繰入額

1,656

1,562

給与手当

267,283

217,989

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2021年７月１日

至  2021年12月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2022年７月１日

至  2022年12月31日）

現金及び預金勘定

1,974,559千円

2,053,226千円

預入期間が３か月を超える定期預金

△66,417

△68,817

現金及び現金同等物

1,908,142

1,984,408

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自2021年７月１日　至2021年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2021年９月28日

定時株主総会

普通株式

40,691

8.2

2021年６月30日

2021年９月29日

利益剰余金

（注）配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金1,361千円を含めております。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年１月27日

取締役会

普通株式

19,222

5.0

2021年12月31日

2022年２月28日

利益剰余金

（注）配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金826千円を含めております。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、2021年８月11日開催の取締役会決議に基づき、自己株式1,117,900株の取得を行いました。この結果により、第１四半期連結累計期間において自己株式が394,618千円増加し、当第２四半期連結会計期間末において自己株式が596,158千円となっております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自2022年７月１日　至2022年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年９月29日

定時株主総会

普通株式

19,222

5.0

2022年６月30日

2022年９月30日

利益剰余金

（注）配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金825千円を含めております。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年１月31日

取締役会

普通株式

20,275

5.0

2022年12月31日

2023年２月28日

利益剰余金

（注）配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金1,529千円を含めております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自2021年７月１日　至2021年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

 

駐車場事業

不動産事業

駐車場等

小口化事業

メディカル

サービス事業

ＲＶ事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

3,214,174

1,846,847

21,067

25,620

433,252

5,540,962

その他の収益

（注）５

－

1,590

233,690

110,112

－

345,392

外部顧客への

売上高

3,214,174

1,848,437

254,757

135,732

433,252

5,886,354

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,703

11,685

16,238

－

－

29,626

計

3,215,878

1,860,122

270,996

135,732

433,252

5,915,981

セグメント利益

又は損失（△）

39,719

148,909

60,546

11,963

△30,800

230,339

 

 

 

 

 

 

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

516,225

6,057,187

－

6,057,187

その他の収益

（注）５

－

345,392

－

345,392

外部顧客への

売上高

516,225

6,402,580

－

6,402,580

セグメント間の内部売上高又は振替高

62,941

92,568

△92,568

－

計

579,167

6,495,148

△92,568

6,402,580

セグメント利益

又は損失（△）

△21,993

208,345

22,654

230,999

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、温浴事業、ウォーター事業、警備事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、セグメント間取引消去266,299千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△240,645千円及び棚卸資産等の調整額△2,998千円が含まれております。全社費用の主なものは、当社（持株会社）運営に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

４．会計方針の変更に記載のとおり、第１四半期連結会計期間の期首から収益認識会計基準等を適用し、収益認識に関する会計処理方法を変更したため、事業セグメント利益又は損失の算定方法を同様に変更しております。当該変更が、従来の方法に比べて、当第２四半期連結累計期間に係る報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報に与える影響は軽微であります。

５．その他の収益には、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号）に基づく賃貸料収入等及び「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」（会計制度委員会報告第15号）の対象となる不動産（不動産信託受益権を含む。）の譲渡等を含んでおります。

 

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自2022年７月１日　至2022年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

 

駐車場事業

不動産事業

駐車場等

小口化事業

メディカル

サービス事業

ＲＶ事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

3,388,607

1,143,100

24,729

14,336

254,241

4,825,015

その他の収益

（注）４

－

3,094

232,334

114,261

－

349,690

外部顧客への

売上高

3,388,607

1,146,194

257,064

128,598

254,241

5,174,706

セグメント間の内部売上高又は振替高

268

11,766

13,817

－

183

26,035

計

3,388,875

1,157,960

270,881

128,598

254,425

5,200,741

セグメント利益

又は損失（△）

157,824

△21,522

3,597

9,097

7,236

156,234

 

 

 

 

 

 

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

506,332

5,331,347

△ 36

5,331,311

その他の収益

（注）４

－

349,690

－

349,690

外部顧客への

売上高

506,332

5,681,038

△36

5,681,002

セグメント間の内部売上高又は振替高

63,162

89,197

△89,197

－

計

569,495

5,770,236

△89,233

5,681,002

セグメント利益

又は損失（△）

10,887

167,121

△15,494

151,627

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、温浴事業、ウォーター事業、警備事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、セグメント間取引消去248,432千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△262,257千円及び棚卸資産等の調整額△1,669千円が含まれております。全社費用の主なものは、当社（持株会社）運営に係る費用であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

４．その他の収益には、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号）に基づく賃貸料収入等及び「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」（会計制度委員会報告第15号）の対象となる不動産（不動産信託受益権を含む。）の譲渡等を含んでおります。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 
（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記情報（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2021年７月１日

　　至　2021年12月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2022年７月１日

　　至　2022年12月31日）

１株当たり四半期純利益

31円27銭

27円26銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

123,012

100,813

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

123,012

100,813

普通株式の期中平均株式数（株）

3,933,871

3,697,840

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．「１株当たり情報」の算定にあたっては、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式を四半期連結財務諸表において自己株式として計上しているため、「普通株式の期中平均株式数」から当該株式数を控除しております。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

2023年１月31日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）中間配当による配当金の総額……………………20,275千円

（ロ）１株当たりの金額…………………………………５円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2023年２月28日

（注）１．2022年12月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。

２．配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金1,529千円を含めております。