第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2022年10月１日から2022年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2022年４月１日から2022年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人ハイビスカスによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2022年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2022年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

851,558

776,120

商品

161,522

154,019

その他

2,016,082

243,147

流動資産合計

3,029,163

1,173,287

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

4,412,442

4,292,296

土地

7,426,129

7,426,129

その他（純額）

202,482

272,441

有形固定資産合計

12,041,055

11,990,867

無形固定資産

 

 

のれん

693,077

658,628

その他

49,424

45,008

無形固定資産合計

742,502

703,637

投資その他の資産

194,045

209,762

固定資産合計

12,977,602

12,904,267

資産合計

16,006,766

14,077,555

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

164,275

-

１年内返済予定の長期借入金

553,392

356,394

その他

277,822

283,544

流動負債合計

995,489

639,939

固定負債

 

 

長期借入金

8,550,792

7,740,653

匿名組合出資預り金

1,035,234

1,082,405

繰延税金負債

1,517,164

1,478,136

その他

191,633

142,615

固定負債合計

11,294,823

10,443,811

負債合計

12,290,313

11,083,750

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

100,000

100,000

資本剰余金

2,939,268

2,939,268

利益剰余金

462,800

△259,780

自己株式

△982

△1,183

株主資本合計

3,501,085

2,778,304

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

67

102

その他の包括利益累計額合計

67

102

新株予約権

211,501

211,501

非支配株主持分

3,798

3,895

純資産合計

3,716,452

2,993,804

負債純資産合計

16,006,766

14,077,555

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2021年４月１日

　至　2021年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年12月31日)

売上高

1,039,719

1,651,836

売上原価

414,483

737,921

売上総利益

625,236

913,914

販売費及び一般管理費

921,066

1,429,743

営業損失（△）

△295,829

△515,828

営業外収益

 

 

助成金収入

71,587

22,758

その他

25,144

8,898

営業外収益合計

96,732

31,657

営業外費用

 

 

支払利息

67,841

92,478

アレンジメントフィー

-

25,000

その他

4,036

177

営業外費用合計

71,877

117,656

経常損失（△）

△270,974

△601,827

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

85,510

-

負ののれん発生益

214,377

-

その他

-

0

特別利益合計

299,888

0

特別損失

 

 

関係会社出資金売却損

-

107,628

減損損失

-

6,295

その他

-

2,374

特別損失合計

-

116,298

匿名組合損益分配前税金等調整前四半期純利益又は純損失（△）

28,913

△718,125

匿名組合損益分配額

△12,529

△8,093

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

41,443

△710,032

法人税、住民税及び事業税

1,976

1,451

法人税等調整額

△22,229

11,218

法人税等合計

△20,252

12,670

四半期純利益又は四半期純損失（△）

61,695

△722,703

非支配株主に帰属する四半期純利益

411

97

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

61,284

△722,800

 

 
【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2021年４月１日

　至　2021年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年12月31日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

61,695

△722,703

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

62

35

その他の包括利益合計

62

35

四半期包括利益

61,758

△722,668

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

61,347

△722,765

非支配株主に係る四半期包括利益

411

97

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　第１四半期連結会計期間において、当社の連結子会社であるデューイ㈱は、都立大学Ⅰ匿名組合及び都立大学Ⅱ匿名組合の出資持分を全て譲渡したため、両匿名組合を連結の範囲から除外しております。
　また、合同会社バロンは、連結財務諸表に与える影響が乏しくなったため、第１四半期連結会計期間より同社を連結の範囲から除外しております。

 
（追加情報）

新型コロナウイルス感染症による影響

　当第３四半期連結累計期間において、新型コロナウイルス感染症の今後の広がり方、収束時期やその影響の程度の見積り及び判断の基となった仮定について、前連結会計年度から重要な変更を行っておりません。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2021年４月１日

至　2021年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年12月31日）

減価償却費

201,226千円

215,589千円

のれんの償却額

34,449千円

34,449千円

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

四半期連結損益計算書計上額

（注）２

 

メディカル事業

リアルアセット事業

計

売上高

 

 

 

 

 

メディカル

169,736

-

169,736

-

169,736

ホテル業

-

392,405

392,405

-

392,405

不動産業

-

250,475

250,475

-

250,475

顧客との契約から生じる収益

169,736

642,881

812,618

-

812,618

その他の収益

-

227,101

227,101

-

227,101

外部顧客への売上高

169,736

869,983

1,039,719

-

1,039,719

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

計

169,736

869,983

1,039,719

-

1,039,719

セグメント損失（△）

△132,671

△52,982

△185,653

△110,176

△295,829

（注）１　セグメント損失の調整額△110,176千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

　　　２　セグメント損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

（重要な負ののれん発生益）

　「リアルアセット事業」セグメントにおいて、匿名組合出資したことにより、都立大学Ⅰ匿名組合及び都立大学Ⅱ匿名組合を連結子会社とし、また株式の取得により㈱サテライト名古屋を連結子会社としたことに伴い、負ののれん発生益を特別利益に計上しております。当該事象による負ののれん発生益の計上額は、第３四半期連結累計期間において214,377千円であります。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

四半期連結損益計算書計上額

（注）２

 

メディカル事業

リアルアセット事業

計

売上高

 

 

 

 

 

メディカル

127,644

－

127,644

－

127,644

ホテル業

－

776,553

776,553

－

776,553

不動産業

－

722,784

722,784

－

722,784

顧客との契約から生じる収益

127,644

1,499,337

1,626,982

－

1,626,982

その他の収益

 

24,853

24,853

－

24,853

外部顧客への売上高

127,644

1,524,191

1,651,836

－

1,651,836

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

計

127,644

1,524,191

1,651,836

－

1,651,836

セグメント損失（△）

△223,616

△176,272

△399,889

△115,939

△515,828

（注）１　セグメント損失の調整額△115,939千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

　　　２　セグメント損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

 
（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載の通りであります。

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2021年４月１日

至　2021年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年12月31日）

（１）１株当たり四半期純利益又は

     １株当たり四半期純損失（△）

6円97銭

△80円95銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

61,284

△722,800

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

61,284

△722,800

普通株式の期中平均株式数（株）

8,797,473

8,928,555

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

6円81銭

－

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数

207,864株

－

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

(注）当第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益は、潜在株式が存在しますが１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。