第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2022年10月１日から2022年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2022年４月１日から2022年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2022年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2022年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,823,783

2,222,202

売掛金

311,253

449,711

商品

5,478,281

5,640,569

その他

331,833

354,636

流動資産合計

8,945,151

8,667,119

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

812,446

766,798

土地

2,082,910

2,082,910

その他（純額）

265,353

258,566

有形固定資産合計

3,160,709

3,108,275

無形固定資産

117,845

115,157

投資その他の資産

1,226,454

1,267,840

固定資産合計

4,505,010

4,491,272

資産合計

13,450,162

13,158,392

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

3,591,415

3,573,920

電子記録債務

2,628,788

2,539,757

１年内返済予定の長期借入金

481,078

432,828

未払法人税等

8,482

7,883

契約負債

69,676

62,978

賞与引当金

47,935

17,549

ポイント引当金

11,944

15,838

資産除去債務

1,292

－

その他

314,224

370,834

流動負債合計

7,154,837

7,021,589

固定負債

 

 

長期借入金

2,165,308

2,142,562

退職給付に係る負債

308,089

308,596

資産除去債務

620,890

628,068

繰延税金負債

39,104

53,800

その他

82,022

96,953

固定負債合計

3,215,416

3,229,981

負債合計

10,370,253

10,251,571

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2022年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2022年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,986,000

100,000

資本剰余金

1,139,163

3,025,163

利益剰余金

△59,965

△245,541

自己株式

△100,520

△100,520

株主資本合計

2,964,677

2,779,100

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

86,410

102,597

退職給付に係る調整累計額

27,899

25,123

その他の包括利益累計額合計

114,309

127,720

非支配株主持分

921

－

純資産合計

3,079,908

2,906,821

負債純資産合計

13,450,162

13,158,392

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2021年４月１日

　至　2021年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年12月31日)

売上高

14,180,817

13,271,563

売上原価

9,946,241

9,266,146

売上総利益

4,234,576

4,005,416

販売費及び一般管理費

4,237,071

4,212,120

営業損失（△）

△2,495

△206,703

営業外収益

 

 

受取利息

941

760

受取配当金

4,729

5,658

受取保険金

2,309

1,682

リサイクル収入

9,038

10,788

その他

21,598

19,784

営業外収益合計

38,617

38,675

営業外費用

 

 

支払利息

8,881

11,425

その他

590

1,040

営業外費用合計

9,471

12,465

経常利益又は経常損失（△）

26,650

△180,494

特別利益

 

 

固定資産売却益

783

1,173

投資有価証券売却益

104

156

特別利益合計

887

1,329

特別損失

 

 

固定資産除却損

44

0

差入保証金解約損

18,800

－

特別損失合計

18,844

0

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

8,693

△179,164

法人税、住民税及び事業税

8,346

8,338

法人税等調整額

△1,935

△1,004

法人税等合計

6,410

7,333

四半期純利益又は四半期純損失（△）

2,282

△186,498

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△537

△921

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

2,820

△185,576

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2021年４月１日

　至　2021年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年12月31日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

2,282

△186,498

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

5,513

16,186

退職給付に係る調整額

△2,771

△2,775

その他の包括利益合計

2,741

13,410

四半期包括利益

5,024

△173,087

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

5,562

△172,165

非支配株主に係る四半期包括利益

△537

△921

 

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）

前連結会計年度の有価証券報告書の追加情報に記載した新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する仮定について、重要な変更はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2021年４月１日

至　2021年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年12月31日）

減価償却費

251,902千円

196,382千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年12月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年12月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

当社は、2022年６月21日開催の定時株主総会決議に基づき2022年７月25日付で資本金の額の減少を実施し、資本金が1,886,000千円減少し、資本剰余金が1,886,000千円増加しております。この結果、当第３四半期連結会計期間末において、資本金が100,000千円、資本剰余金が3,025,163千円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年12月31日）

当社グループは単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年12月31日）

当社グループは単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

（単位：千円）

 

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2021年４月１日

至　2021年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年12月31日）

書店部門

9,314,491

8,278,019

文具・雑貨・食品部門

1,397,480

1,296,568

セルＡＶ部門

708,460

595,844

ＴＶゲーム部門

682,911

1,115,897

古本部門

517,799

479,489

レンタル部門

1,141,216

992,856

新規事業部門

208,170

299,145

サービス販売部門

98,935

93,190

その他

2,411

1,778

顧客との契約から生じる収益

14,071,877

13,152,789

その他の収益

108,940

118,773

外部顧客への売上高

14,180,817

13,271,563

（注）「その他の収益」は、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づく収益（サービス販売部門）であります。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりです。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2021年４月１日

至　2021年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年12月31日）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）

0.39円

△25.48円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

2,820

△185,576

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

2,820

△185,576

普通株式の期中平均株式数（千株）

7,283

7,283

（注）当第３四半期連結累計期間における潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、前第３四半期連結累計期間における潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。