第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。

 

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2022年10月１日から2022年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2022年４月１日から2022年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、保森監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、監査法人保森会計事務所は2022年８月１日付で、名称を保森監査法人に変更しております。

１【四半期連結財務諸表】

(１)【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2022年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2022年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,366,781

1,331,146

受取手形及び売掛金

665,836

1,002,753

商品及び製品

220,674

281,176

仕掛品

42

335

原材料及び貯蔵品

23,081

28,031

その他

35,655

43,903

貸倒引当金

△75

△108

流動資産合計

2,311,997

2,687,237

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

316,147

322,325

減価償却累計額

△260,248

△264,781

建物及び構築物（純額）

55,899

57,544

土地

88,371

88,371

リース資産

36,599

36,599

減価償却累計額

△18,073

△21,791

リース資産（純額）

18,526

14,808

建設仮勘定

1,856

1,004

その他

203,601

211,099

減価償却累計額

△176,967

△184,830

その他（純額）

26,633

26,268

有形固定資産合計

191,287

187,997

無形固定資産

 

 

その他

12,660

12,182

無形固定資産合計

12,660

12,182

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

60,751

70,307

保険積立金

223,327

235,981

繰延税金資産

16,903

14,007

その他

34,174

31,447

貸倒引当金

△807

△903

投資その他の資産合計

334,349

350,839

固定資産合計

538,297

551,020

資産合計

2,850,294

3,238,258

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2022年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2022年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

460,531

783,719

短期借入金

485,887

491,727

リース債務

5,695

4,797

未払法人税等

12,372

6,984

賞与引当金

22,248

10,410

その他

103,205

118,936

流動負債合計

1,089,939

1,416,574

固定負債

 

 

長期借入金

325,480

364,482

リース債務

11,343

8,188

役員退職慰労引当金

127,500

134,800

退職給付に係る負債

183,021

181,658

その他

34,230

30,078

固定負債合計

681,574

719,208

負債合計

1,771,514

2,135,782

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

920,465

920,465

資本剰余金

45,965

45,965

利益剰余金

117,155

134,191

自己株式

△11,154

△11,154

株主資本合計

1,072,431

1,089,467

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

6,349

13,008

その他の包括利益累計額合計

6,349

13,008

純資産合計

1,078,780

1,102,475

負債純資産合計

2,850,294

3,238,258

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2021年４月１日

　至　2021年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年12月31日)

売上高

3,543,534

3,700,974

売上原価

2,650,825

2,771,101

売上総利益

892,708

929,873

販売費及び一般管理費

※ 856,737

※ 897,103

営業利益

35,970

32,769

営業外収益

 

 

受取利息

38

31

受取配当金

1,819

2,086

仕入割引

2,286

2,494

破損商品等賠償金

313

421

保険金収入

－

2,479

その他

1,455

1,808

営業外収益合計

5,913

9,321

営業外費用

 

 

支払利息

3,356

3,401

棚卸資産廃棄損

－

2,507

その他

117

182

営業外費用合計

3,474

6,091

経常利益

38,409

36,000

特別利益

 

 

固定資産売却益

131

－

投資有価証券売却益

13,537

－

特別利益合計

13,669

－

特別損失

 

 

固定資産除却損

85

13

保険解約損

232

－

店舗閉鎖損失

165

－

特別損失合計

483

13

税金等調整前四半期純利益

51,595

35,987

法人税、住民税及び事業税

11,271

11,953

法人税等合計

11,271

11,953

四半期純利益

40,324

24,033

非支配株主に帰属する四半期純利益

－

－

親会社株主に帰属する四半期純利益

40,324

24,033

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2021年４月１日

　至　2021年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年12月31日)

四半期純利益

40,324

24,033

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△2,301

6,659

その他の包括利益合計

△2,301

6,659

四半期包括利益

38,022

30,693

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

38,022

30,693

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号  2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。これによる四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

 
（追加情報）

　前連結会計年度の有価証券報告書の「重要な会計上の見積り」に記載した新型コロナウイルス感染症に関する仮定に重要な変更はありません。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第３四半期連結累計期間

（自  2021年４月１日

　　至  2021年12月31日）

　当第３四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

　　至  2022年12月31日）

荷造運送・保管費

258,975千円

270,085千円

貸倒引当金繰入額

40

129

給料手当及び賞与

218,848

224,265

研究開発費

27,001

28,055

退職給付費用

11,488

11,015

役員退職慰労引当金繰入額

7,900

7,300

賞与引当金繰入額

8,432

10,190

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2021年４月１日

至　2021年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年12月31日）

減価償却費

18,677千円

19,036千円

 

（株主資本等関係）

前第３四半期連結累計期間(自　2021年４月１日　至　2021年12月31日)

　配当金の支払額

 

（決議）

 

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2021年６月29日

定時株主総会

普通株式

10,496

15

2021年3月31日

2021年６月30日

利益剰余金

 

当第３四半期連結累計期間(自　2022年４月１日　至　2022年12月31日)

　配当金の支払額

 

（決議）

 

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年６月29日

定時株主総会

普通株式

6,997

10

2022年３月31日

2022年６月30日

利益剰余金

 

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　前第３四半期連結累計期間(自　2021年４月１日　至　2021年12月31日)

　当社グループは、健康自然食品の卸売業として単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

　当第３四半期連結累計期間(自　2022年４月１日　至　2022年12月31日)

　当社グループは、健康自然食品の卸売業として単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

     前第３四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年12月31日）

　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

 

金額

油脂・乳製品

383,688

調味料

1,146,711

嗜好品・飲料

695,099

乾物・雑穀

208,516

副食品

926,972

栄養補助食品

104,889

その他

77,655

顧客との契約から生じる収益

3,543,534

その他の収益

－

外部顧客への売上高

3,543,534

 

     当第３四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年12月31日）

　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

 

金額

油脂・乳製品

368,756

調味料

1,234,905

嗜好品・飲料

744,035

乾物・雑穀

208,522

副食品

967,147

栄養補助食品

108,530

その他

69,076

顧客との契約から生じる収益

3,700,974

その他の収益

－

外部顧客への売上高

3,700,974

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2021年４月１日

至　2021年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

57円63銭

34円35銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

40,324

24,033

普通株主に帰属しない金額（千円）

―

―

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

40,324

24,033

普通株式の期中平均株式数（株）

699,755

699,755

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

 

 

２【その他】

該当事項はありません。