第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

　なお、当社は第１四半期会計期間より四半期財務諸表を作成しているため、四半期損益計算書及び四半期キャッシュ・フロー計算書に係る比較情報を記載しておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間（2022年10月１日から2022年12月31日まで）及び第３四半期累計期間（2022年４月１日から2022年12月31日まで）に係る四半期財務諸表について、南青山監査法人の四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は、前事業年度に連結子会社であった㈱日本再生医療の全保有株式を第１四半期会計期間に譲渡したことにより、連結子会社が存在しなくなったため、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

(1)【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

（2022年３月31日）

当第３四半期会計期間

（2022年12月31日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,160,934

1,499,615

売掛金

461,854

826,845

製品

200,118

312,683

仕掛品

788,696

408,427

前渡金

495,544

850,399

１年内回収予定の関係会社長期貸付金

600,000

－

その他

161,537

51,022

貸倒引当金

△573,745

－

流動資産合計

3,294,940

3,948,993

固定資産

 

 

有形固定資産

1,641

1,517

無形固定資産

3,064

2,488

投資その他の資産

170,690

220,374

固定資産合計

175,396

224,380

資産合計

3,470,336

4,173,374

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

45,479

29,139

１年内返済予定の長期借入金

75,000

400,000

未払金

252,760

324,118

未払法人税等

37,832

16,165

契約負債

216,000

－

受注損失引当金

475,243

－

その他

8,851

11,040

流動負債合計

1,111,168

780,463

固定負債

 

 

転換社債型新株予約権付社債

100,000

500,000

長期借入金

525,000

1,175,000

退職給付引当金

31,260

29,655

固定負債合計

656,260

1,704,655

負債合計

1,767,428

2,485,118

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,421,212

1,504,913

資本剰余金

10,726,813

10,810,514

利益剰余金

△10,629,570

△10,824,501

自己株式

△73

△73

株主資本合計

1,518,382

1,490,853

新株予約権

184,525

197,402

純資産合計

1,702,908

1,688,256

負債純資産合計

3,470,336

4,173,374

 

(2)【四半期損益計算書】

【第３四半期累計期間】

 

（単位：千円）

 

当第３四半期累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年12月31日）

売上高

1,726,862

売上原価

654,042

売上総利益

1,072,819

販売費及び一般管理費

 

研究開発費

579,055

その他

629,287

販売費及び一般管理費合計

1,208,342

営業損失（△）

△135,523

営業外収益

 

受取利息

5

資材売却収入

2,250

雑収入

360

営業外収益合計

2,615

営業外費用

 

支払利息

23,251

社債利息

1,464

株式交付費

1,482

支払手数料

30,000

為替差損

4,364

雑損失

551

営業外費用合計

61,115

経常損失（△）

△194,023

税引前四半期純損失（△）

△194,023

法人税、住民税及び事業税

907

法人税等合計

907

四半期純損失（△）

△194,930

 

【注記事項】

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

当第３四半期累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年12月31日）

減価償却費

699千円

 

（株主資本等関係）

当第３四半期累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年12月31日）

１．配当に関する事項

該当事項はありません。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　当第３四半期累計期間において、第３回無担保転換社債型新株予約権付社債に付された新株予約権の権利行使並びに第７回、第８回、第10回及び第12回新株予約権の権利行使がありました。この結果、資本金及び資本準備金がそれぞれ83,701千円増加し、当第３四半期会計期間末において、資本金が1,504,913千円、資本準備金が10,810,514千円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第３四半期累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年12月31日）

　当社は、医薬品開発事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報

　当社は、医薬品開発事業の単一セグメントであり、主要な顧客との契約から生じる収益を分解した情報は以下のとおりであります。

（単位：千円）

 

 

当第３四半期累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年12月31日）

製品売上高

知的財産等収益

役務収益

1,315,671

214,826

196,363

顧客との契約から生じる収益

1,726,862

その他の収益

－

外部顧客への売上高

1,726,862

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第３四半期累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年12月31日）

１株当たり四半期純損失

6.18円

（算定上の基礎）

 

四半期純損失（千円）

194,930

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る四半期純損失（千円）

194,930

普通株式の期中平均株式数（株）

31,522,423

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

 

第４回無担保転換社債型新株予約権付社債（券面総額500,000千円）及び第15回新株予約権（新株予約権の数13,746個）

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。