１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
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（単位：百万円） |
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前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (2022年12月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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売掛金 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物及び構築物（純額） |
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土地 |
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リース資産（純額） |
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その他（純額） |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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投資その他の資産 |
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敷金及び保証金 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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（単位：百万円） |
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前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (2022年12月31日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
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短期借入金 |
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１年内返済予定の長期借入金 |
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未払法人税等 |
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賞与引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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リース債務 |
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退職給付に係る負債 |
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株式給付引当金 |
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その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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その他の包括利益累計額 |
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退職給付に係る調整累計額 |
△ |
△ |
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その他の包括利益累計額合計 |
△ |
△ |
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非支配株主持分 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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（単位：百万円） |
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前第３四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年12月31日) |
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売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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受取賃貸料 |
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助成金収入 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常利益又は経常損失（△） |
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△ |
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税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） |
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△ |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
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法人税等合計 |
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四半期純損失（△） |
△ |
△ |
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非支配株主に帰属する四半期純利益 |
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親会社株主に帰属する四半期純損失（△） |
△ |
△ |
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（単位：百万円） |
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前第３四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年12月31日) |
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四半期純損失（△） |
△ |
△ |
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その他の包括利益 |
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退職給付に係る調整額 |
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その他の包括利益合計 |
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四半期包括利益 |
△ |
△ |
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（内訳） |
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親会社株主に係る四半期包括利益 |
△ |
△ |
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非支配株主に係る四半期包括利益 |
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該当事項はありません。
該当事項はありません。
（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）
前連結会計年度の有価証券報告書の「第５ １．(1)連結財務諸表 注記事項(重要な会計上の見積り)」に記載した新型コロナウイルス感染症の今後の広がり方や収束時期等を含む仮定について重要な変更はありません。
（従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引）
当社は、2021年５月14日開催の取締役会決議に基づき、2021年５月31日より、従業員に対して自社の株式を給付するインセンティブプラン（以下「本プラン」という。）を導入しております。
(1) 取引の概要
本プランの導入に際し制定した「株式給付規程」に基づき、一定の要件を満たした当社の従業員に対し当社株式を給付する仕組みであります。
将来給付する株式を予め取得するために、当社は「従業員株式給付信託（J－ＥＳＯＰ）」の信託財産
として株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）に金銭を信託し、当該信託銀行はその信託された金銭により当社株式を取得いたします。
(2) 信託に残存する自社の株式
信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く。）により純資産の部に自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度59百万円、254,800株、当第３四半期連結会計期間59百万円、254,800株であります。
(3) 総額法の適用により計上された借入金の帳簿価額
該当事項はありません。
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
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前第３四半期連結累計期間 （自 2021年４月１日 至 2021年12月31日） |
当第３四半期連結累計期間 （自 2022年４月１日 至 2022年12月31日） |
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減価償却費 |
538百万円 |
593百万円 |
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自2021年４月１日 至2021年12月31日）
配当金支払額
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決 議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり （円） |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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2021年６月24日 |
普通株式 |
68 |
６ |
2021年３月31日 |
2021年６月25日 |
利益剰余金 |
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自2022年４月１日 至2022年12月31日）
配当金支払額
該当事項はありません。
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自2021年４月１日 至2021年12月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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（単位：百万円） |
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報告セグメント |
その他 （注） |
合計 |
|||
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デイサービス事業 |
施設サービス事業 |
在宅サービス事業 |
計 |
||
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
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計 |
|
|
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セグメント利益又は 損失（△） |
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|
△ |
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２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容
（差異調整に関する事項）
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（単位：百万円） |
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利益 |
金額 |
|
報告セグメント計 |
1,042 |
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「その他」の区分の利益 |
97 |
|
セグメント間取引消去 |
△0 |
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全社費用（注） |
△907 |
|
四半期連結損益計算書の営業利益 |
231 |
（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自2022年４月１日 至2022年12月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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（単位：百万円） |
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報告セグメント |
その他 （注） |
合計 |
|||
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デイサービス事業 |
施設サービス事業 |
在宅サービス事業 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
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|
|
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セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
|
|
|
|
|
|
|
計 |
|
|
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セグメント利益又は 損失（△） |
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|
△ |
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２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容
（差異調整に関する事項）
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|
（単位：百万円） |
|
利益 |
金額 |
|
報告セグメント計 |
957 |
|
「その他」の区分の利益 |
111 |
|
セグメント間取引消去 |
0 |
|
全社費用（注） |
△982 |
|
四半期連結損益計算書の営業利益 |
86 |
（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第３四半期連結累計期間（自2021年４月１日 至2021年12月31日）
（単位：百万円）
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報告セグメント |
その他（注） |
合計 |
|||
|
デイサービス事業 |
施設サービス事業 |
在宅サービス事業 |
計 |
|||
|
北海道地区 |
－ |
458 |
－ |
458 |
－ |
458 |
|
東北地区 |
－ |
230 |
－ |
230 |
－ |
230 |
|
関東地区 |
790 |
1,783 |
106 |
2,680 |
－ |
2,680 |
|
甲信・東海地区 |
282 |
1,106 |
9 |
1,399 |
－ |
1,399 |
|
関西地区 |
－ |
683 |
－ |
683 |
－ |
683 |
|
中四国地区 |
303 |
521 |
86 |
912 |
－ |
912 |
|
九州地区 |
1,318 |
965 |
614 |
2,898 |
72 |
2,970 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
2,696 |
5,748 |
818 |
9,263 |
72 |
9,335 |
|
その他の収益 |
－ |
2,524 |
－ |
2,524 |
－ |
2,524 |
|
外部顧客への売上高 |
2,696 |
8,273 |
818 |
11,787 |
72 |
11,859 |
（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、給食事業及び福祉用具事業等であります。
当第３四半期連結累計期間（自2022年４月１日 至2022年12月31日）
（単位：百万円）
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|
報告セグメント |
その他（注） |
合計 |
|||
|
デイサービス事業 |
施設サービス事業 |
在宅サービス事業 |
計 |
|||
|
北海道地区 |
－ |
515 |
－ |
515 |
－ |
515 |
|
東北地区 |
－ |
239 |
－ |
239 |
－ |
239 |
|
関東地区 |
775 |
1,998 |
112 |
2,886 |
－ |
2,886 |
|
甲信・東海地区 |
254 |
1,116 |
6 |
1,377 |
－ |
1,377 |
|
関西地区 |
－ |
711 |
－ |
711 |
－ |
711 |
|
中四国地区 |
282 |
565 |
92 |
940 |
－ |
940 |
|
九州地区 |
1,262 |
985 |
606 |
2,853 |
75 |
2,929 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
2,574 |
6,132 |
818 |
9,524 |
75 |
9,600 |
|
その他の収益 |
－ |
2,704 |
－ |
2,704 |
－ |
2,704 |
|
外部顧客への売上高 |
2,574 |
8,836 |
818 |
12,228 |
75 |
12,304 |
（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、給食事業及び福祉用具事業等であります。
１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前第３四半期連結累計期間 （自 2021年４月１日 至 2021年12月31日） |
当第３四半期連結累計期間 （自 2022年４月１日 至 2022年12月31日） |
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１株当たり四半期純損失（△） |
△3円96銭 |
△4円64銭 |
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（算定上の基礎） |
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親会社株主に帰属する四半期純損失（△） （百万円） |
△44 |
△52 |
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普通株主に帰属しない金額（百万円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（百万円） |
△44 |
△52 |
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普通株式の期中平均株式数（千株） |
11,297 |
11,221 |
（注）１ 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 「従業員株式給付信託（Ｊ－ＥＳＯＰ）」の信託財産として株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）が保有する当社株式を、１株当たり四半期純損失の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。（前第３四半期連結累計期間178千株、当第３四半期連結累計期間254千株）。
（重要な契約の締結）
当社は2023年１月26日開催の取締役会において、当社の連結子会社である株式会社パインがリースによる固定資産の賃借に関する契約を締結することを決議し、株式会社パインは2023年1月27日付で建物賃貸借契約を締結しました。
１ 契約の目的
当社グループの老人ホーム事業の施設の増強と将来の収益の拡大を目的として、介護付有料老人ホーム（予定）の建物及び敷地を賃借し、運営するものであります。また、リースを活用することにより、資金の効率的運用を図るものであります。
２ 契約の相手会社の名称
芙蓉総合リース株式会社
３ 賃借の日程
取締役会決議日 2023年1月26日
契約締結日 2023年1月27日
リース（賃借）開始日 2024年6月1日（予定）
４ 契約の内容
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賃借資産の名称 |
シダーウッド（仮称） |
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所在地 |
東京都杉並区宮前2丁目10番7号 |
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賃借資産の概要 |
老人ホーム建物（110室）及び敷地 |
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賃借人 |
株式会社パイン |
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連帯保証人 |
株式会社シダー |
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賃料総額 |
7,405百万円 |
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賃貸借期間 |
2024年6月1日（予定）から30年5か月間 |
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敷金 |
123百万円 |
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解約条項 |
賃貸借期間中に本契約を解約することはできない。 |
５ 契約の締結が営業活動等へ及ぼす重要な影響
本契約締結に伴う営業活動等へ及ぼす影響につきましては、介護付有料老人ホームを運営することにより、中長期的に当社連結業績の向上に資するとともに、賃貸借開始後は月額20百万円の賃料の支払いが生じます。また、リース資産及びリース債務を計上する見込みであります。
該当事項はありません。