１．四半期財務諸表の作成方法について
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間（2022年10月１日から2022年12月31日まで）および第３四半期累計期間（2022年４月１日から2022年12月31日まで）に係る四半期財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
３．四半期連結財務諸表について
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（単位：千円） |
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前事業年度 (2022年３月31日) |
当第３四半期会計期間 (2022年12月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金・預金 |
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預託金 |
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顧客分別金信託 |
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トレーディング商品 |
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商品有価証券等 |
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約定見返勘定 |
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信用取引資産 |
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信用取引貸付金 |
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信用取引借証券担保金 |
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立替金 |
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その他の立替金 |
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短期差入保証金 |
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有価証券 |
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預け金 |
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前払費用 |
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未収入金 |
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未収収益 |
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その他の流動資産 |
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流動資産計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物 |
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器具備品 |
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無形固定資産 |
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電話加入権 |
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ソフトウエア |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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関係会社株式 |
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出資金 |
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従業員に対する長期貸付金 |
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長期差入保証金 |
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長期前払費用 |
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繰延税金資産 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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固定資産計 |
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資産合計 |
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（単位：千円） |
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前事業年度 (2022年３月31日) |
当第３四半期会計期間 (2022年12月31日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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信用取引負債 |
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信用取引借入金 |
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信用取引貸証券受入金 |
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預り金 |
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顧客からの預り金 |
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その他の預り金 |
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受入保証金 |
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未払金 |
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未払費用 |
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未払法人税等 |
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賞与引当金 |
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その他の流動負債 |
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流動負債計 |
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固定負債 |
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繰延税金負債 |
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資産除去債務 |
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その他の固定負債 |
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固定負債計 |
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特別法上の準備金 |
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金融商品取引責任準備金 |
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特別法上の準備金計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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評価・換算差額等 |
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その他有価証券評価差額金 |
△ |
△ |
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評価・換算差額等合計 |
△ |
△ |
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純資産合計 |
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負債・純資産合計 |
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（単位：千円） |
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前第３四半期累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年12月31日) |
当第３四半期累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年12月31日) |
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営業収益 |
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受入手数料 |
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委託手数料 |
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引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 |
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募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 |
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その他の受入手数料 |
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トレーディング損益 |
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金融収益 |
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営業収益計 |
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金融費用 |
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純営業収益 |
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販売費・一般管理費 |
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取引関係費 |
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人件費 |
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不動産関係費 |
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事務費 |
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減価償却費 |
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租税公課 |
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その他 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取配当金 |
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投資有価証券売却益 |
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その他 |
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営業外収益計 |
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営業外費用 |
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投資顧問料 |
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投資有価証券売却損 |
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その他 |
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営業外費用計 |
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経常利益 |
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特別利益 |
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関係会社清算益 |
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特別利益計 |
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特別損失 |
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投資有価証券評価損 |
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金融商品取引責任準備金繰入れ |
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固定資産除却損 |
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特別損失計 |
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税引前四半期純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
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法人税等合計 |
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四半期純利益 |
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（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を第１四半期会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。
当該会計方針の変更による四半期財務諸表への影響はありません。
当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費は、次のとおりであります。
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前第３四半期累計期間 （自 2021年４月１日 至 2021年12月31日） |
当第３四半期累計期間 （自 2022年４月１日 至 2022年12月31日） |
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減価償却費 |
16,302千円 |
37,021千円 |
前第３四半期累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年12月31日）
配当金支払額
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(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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2021年５月25日 取締役会 |
普通株式 |
199,556 |
50.00 |
2021年３月31日 |
2021年６月11日 |
利益剰余金 |
当第３四半期累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年12月31日）
配当金支払額
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(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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2022年５月25日 取締役会 |
普通株式 |
159,644 |
40.00 |
2022年３月31日 |
2022年６月９日 |
利益剰余金 |
当第３四半期会計期間に係る四半期貸借対照表計上額と時価との差額および前事業年度に係る貸借対照表計上額と時価との差額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
その他有価証券が、会社の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前事業年度の末日に比べて著しい変動が認められます。
その他有価証券
前事業年度（2022年３月31日）
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取得原価 （千円） |
貸借対照表計上額 （千円） |
差額 （千円） |
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株式 |
42,180 |
30,912 |
△11,268 |
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合計 |
42,180 |
30,912 |
△11,268 |
（注）非上場株式（貸借対照表計上額 38,096千円）については、市場価格がない株式等のため、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当第３四半期会計期間（2022年12月31日）
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取得原価 （千円） |
四半期貸借対照表計上額 （千円） |
差額 （千円） |
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株式 |
28,704 |
29,316 |
612 |
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受益証券 |
953,271 |
911,468 |
△41,803 |
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合計 |
981,975 |
940,784 |
△41,191 |
（注）１．非上場株式（四半期貸借対照表計上額 38,096千円）については、市場価格がない株式等のため、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．当第３四半期累計期間において、市場価格のあるその他有価証券について13,476千円（株式）の減損処理を行っております。
デリバティブ取引の四半期会計期間末の契約額等は、前事業年度の末日と比較して著しい変動はありません。
【セグメント情報】
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第３四半期累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年12月31日）
（単位：千円）
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受入手数料 委託手数料 引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 その他の受入手数料 （うち、投資信託の代行手数料） |
992,418 3,662 357,257 129,147 (124,469) |
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顧客との契約から生じる収益 |
1,482,486 |
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その他の収益 |
671,183 |
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営業収益 |
2,153,669 |
当第３四半期累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年12月31日）
（単位：千円）
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受入手数料 委託手数料 募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 その他の受入手数料 （うち、投資信託の代行手数料） |
1,003,024 187,254 93,580 (87,110) |
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顧客との契約から生じる収益 |
1,283,859 |
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その他の収益 |
605,265 |
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営業収益 |
1,889,124 |
１株当たり四半期純利益および算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前第３四半期累計期間 （自 2021年４月１日 至 2021年12月31日） |
当第３四半期累計期間 （自 2022年４月１日 至 2022年12月31日） |
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１株当たり四半期純利益 |
66円85銭 |
15円72銭 |
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（算定上の基礎） |
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四半期純利益（千円） |
266,820 |
62,749 |
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普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
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普通株式に係る四半期純利益（千円） |
266,820 |
62,749 |
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普通株式の期中平均株式数（千株） |
3,991 |
3,991 |
（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。