2022年３月24日に提出しました第67期（自 2021年１月１日 至 2021年12月31日）有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため、有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
なお、訂正後の財務諸表については、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けており、その監査報告書を添付しております。
第一部 企業情報
第１ 企業の概況
１ 主要な経営指標等の推移
(2）提出会社の経営指標等
第５ 経理の状況
２ 財務諸表等
(1）財務諸表
① 貸借対照表
② 損益計算書
③ 株主資本等変動計算書
注記事項
（税効果会計関係）
（訂正前）
|
回次 |
第63期 |
第64期 |
第65期 |
第66期 |
第67期 |
|
|
決算年月 |
2017年12月 |
2018年12月 |
2019年12月 |
2020年12月 |
2021年12月 |
|
|
営業収益 |
（百万円） |
2,088 |
2,125 |
1,338 |
3,442 |
1,498 |
|
経常利益 |
（百万円） |
1,103 |
1,143 |
462 |
2,528 |
345 |
|
当期純利益 |
（百万円） |
1,018 |
683 |
61 |
2,234 |
134 |
|
資本金 |
（百万円） |
10,150 |
10,150 |
10,150 |
10,150 |
10,150 |
|
発行済株式総数 |
（株） |
27,444,317 |
27,443,317 |
27,444,317 |
27,444,317 |
27,444,317 |
|
純資産額 |
（百万円） |
24,155 |
23,721 |
22,935 |
25,068 |
24,371 |
|
総資産額 |
（百万円） |
42,898 |
50,460 |
48,374 |
50,448 |
49,600 |
|
１株当たり純資産額 |
（円） |
894.23 |
869.37 |
843.07 |
922.00 |
892.35 |
|
１株当たり配当額 |
（円） |
45.00 |
27.00 |
24.00 |
9.00 |
28.00 |
|
１株当たり当期純利益金額 |
（円） |
39.89 |
25.49 |
2.25 |
82.29 |
4.95 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 |
（円） |
39.15 |
25.14 |
2.25 |
82.18 |
4.94 |
|
自己資本比率 |
（％） |
55.3 |
46.6 |
47.3 |
49.7 |
48.9 |
|
自己資本利益率 |
（％） |
4.7 |
2.9 |
0.3 |
9.3 |
0.5 |
|
株価収益率 |
（倍） |
48.4 |
49.7 |
572.4 |
13.1 |
256.0 |
|
配当性向 |
（％） |
112.8 |
105.9 |
1,066.7 |
10.9 |
565.7 |
|
従業員数 |
（人） |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
株主総利回り |
（％） |
186.5 |
139.5 |
130.6 |
111.4 |
132.1 |
|
(比較指標：配当込みTOPIX) |
（％） |
(122.2) |
(102.7) |
(121.3) |
(130.3) |
(146.9) |
|
最高株価 |
（円） |
2,400 |
2,147 |
1,748 |
1,286 |
1,520 |
|
最低株価 |
（円） |
1,051 |
1,020 |
945 |
533 |
946 |
（注）１．営業収益には、消費税等は含まれておりません。
２．提出会社は純粋持株会社であり、従業員はおりません。
３．第64期より「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号平成30年２月16日）を早期適用したことによる表示方法の変更に伴い、第63期の総資産額及び関連する経営指標等について遡及処理の内容を反映させた金額を記載しております。
４．最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
（訂正後）
|
回次 |
第63期 |
第64期 |
第65期 |
第66期 |
第67期 |
|
|
決算年月 |
2017年12月 |
2018年12月 |
2019年12月 |
2020年12月 |
2021年12月 |
|
|
営業収益 |
（百万円） |
2,088 |
2,125 |
1,338 |
3,442 |
1,498 |
|
経常利益 |
（百万円） |
1,103 |
1,143 |
462 |
2,528 |
345 |
|
当期純利益 |
（百万円） |
1,018 |
714 |
37 |
2,236 |
156 |
|
資本金 |
（百万円） |
10,150 |
10,150 |
10,150 |
10,150 |
10,150 |
|
発行済株式総数 |
（株） |
27,444,317 |
27,443,317 |
27,444,317 |
27,444,317 |
27,444,317 |
|
純資産額 |
（百万円） |
24,155 |
24,848 |
24,039 |
26,174 |
25,499 |
|
総資産額 |
（百万円） |
42,898 |
50,877 |
48,486 |
50,448 |
49,600 |
|
１株当たり純資産額 |
（円） |
894.23 |
911.03 |
883.73 |
962.69 |
933.82 |
|
１株当たり配当額 |
（円） |
45.00 |
27.00 |
24.00 |
9.00 |
28.00 |
|
１株当たり当期純利益金額 |
（円） |
39.89 |
26.65 |
1.38 |
82.37 |
5.74 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 |
（円） |
39.15 |
26.28 |
1.38 |
82.26 |
5.74 |
|
自己資本比率 |
（％） |
55.3 |
48.5 |
49.5 |
51.9 |
51.2 |
|
自己資本利益率 |
（％） |
4.7 |
2.9 |
0.2 |
8.9 |
0.6 |
|
株価収益率 |
（倍） |
48.4 |
47.5 |
933.3 |
13.1 |
220.7 |
|
配当性向 |
（％） |
112.8 |
101.3 |
1,739.1 |
10.9 |
487.8 |
|
従業員数 |
（人） |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
株主総利回り |
（％） |
186.5 |
139.5 |
130.6 |
111.4 |
132.1 |
|
(比較指標：配当込みTOPIX) |
（％） |
(122.2) |
(102.7) |
(121.3) |
(130.3) |
(146.9) |
|
最高株価 |
（円） |
2,400 |
2,147 |
1,748 |
1,286 |
1,520 |
|
最低株価 |
（円） |
1,051 |
1,020 |
945 |
533 |
946 |
（注）１．営業収益には、消費税等は含まれておりません。
２．提出会社は純粋持株会社であり、従業員はおりません。
３．第64期より「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号平成30年２月16日）を早期適用したことによる表示方法の変更に伴い、第63期の総資産額及び関連する経営指標等について遡及処理の内容を反映させた金額を記載しております。
４．第65期より「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号平成30年２月16日）等を適用したことによる会計方針の変更に伴い、第64期に係る主要な経営指標については遡及処理の内容を反映させた金額を記載しております。
５．最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
（訂正前）
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2020年12月31日) |
当事業年度 (2021年12月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
（省略） |
||
|
負債の部 |
|
|
|
（省略） |
||
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
※２ 18,305 |
※２ 18,520 |
|
繰延税金負債 |
1,230 |
1,130 |
|
その他 |
150 |
82 |
|
固定負債合計 |
19,687 |
19,733 |
|
負債合計 |
25,379 |
25,228 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
10,150 |
10,150 |
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
9,963 |
9,963 |
|
資本剰余金合計 |
9,963 |
9,963 |
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
264 |
264 |
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
5,143 |
4,551 |
|
利益剰余金合計 |
5,407 |
4,815 |
|
自己株式 |
△547 |
△519 |
|
株主資本合計 |
24,973 |
24,409 |
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
86 |
△142 |
|
評価・換算差額等合計 |
86 |
△142 |
|
新株予約権 |
8 |
105 |
|
純資産合計 |
25,068 |
24,371 |
|
負債純資産合計 |
50,448 |
49,600 |
（訂正後）
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2020年12月31日) |
当事業年度 (2021年12月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
（省略） |
||
|
負債の部 |
|
|
|
（省略） |
||
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
※２ 18,305 |
※２ 18,520 |
|
繰延税金負債 |
124 |
3 |
|
その他 |
150 |
82 |
|
固定負債合計 |
18,581 |
18,605 |
|
負債合計 |
24,273 |
24,101 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
10,150 |
10,150 |
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
9,963 |
9,963 |
|
資本剰余金合計 |
9,963 |
9,963 |
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
264 |
264 |
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
6,249 |
5,678 |
|
利益剰余金合計 |
6,513 |
5,942 |
|
自己株式 |
△547 |
△519 |
|
株主資本合計 |
26,079 |
25,536 |
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
86 |
△142 |
|
評価・換算差額等合計 |
86 |
△142 |
|
新株予約権 |
8 |
105 |
|
純資産合計 |
26,174 |
25,499 |
|
負債純資産合計 |
50,448 |
49,600 |
（訂正前）
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
当事業年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
|
営業収益 |
※１,※２ 3,442 |
※１,※２ 1,498 |
|
営業費用 |
※１,※３ 851 |
※１,※３ 873 |
|
営業利益 |
2,590 |
625 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
※１ 327 |
※１ 331 |
|
為替差益 |
32 |
－ |
|
その他 |
95 |
2 |
|
営業外収益合計 |
455 |
334 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
※１ 446 |
※１ 458 |
|
支払手数料 |
68 |
99 |
|
為替差損 |
－ |
53 |
|
その他 |
3 |
1 |
|
営業外費用合計 |
518 |
613 |
|
経常利益 |
2,528 |
345 |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
3 |
0 |
|
特別利益合計 |
3 |
0 |
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
－ |
19 |
|
特別損失合計 |
－ |
19 |
|
税引前当期純利益 |
2,531 |
326 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
94 |
190 |
|
法人税等調整額 |
202 |
1 |
|
法人税等合計 |
296 |
192 |
|
当期純利益 |
2,234 |
134 |
（訂正後）
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
当事業年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
|
営業収益 |
※１,※２ 3,442 |
※１,※２ 1,498 |
|
営業費用 |
※１,※３ 851 |
※１,※３ 873 |
|
営業利益 |
2,590 |
625 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
※１ 327 |
※１ 331 |
|
為替差益 |
32 |
－ |
|
その他 |
95 |
2 |
|
営業外収益合計 |
455 |
334 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
※１ 446 |
※１ 458 |
|
支払手数料 |
68 |
99 |
|
為替差損 |
－ |
53 |
|
その他 |
3 |
1 |
|
営業外費用合計 |
518 |
613 |
|
経常利益 |
2,528 |
345 |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
3 |
0 |
|
特別利益合計 |
3 |
0 |
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
－ |
19 |
|
特別損失合計 |
－ |
19 |
|
税引前当期純利益 |
2,531 |
326 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
94 |
190 |
|
法人税等調整額 |
200 |
△20 |
|
法人税等合計 |
294 |
170 |
|
当期純利益 |
2,236 |
156 |
（訂正前）
前事業年度（自 2020年１月１日 至 2020年12月31日）
（単位：百万円）
|
|
株主資本 |
|||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
10,150 |
9,963 |
－ |
9,963 |
264 |
3,119 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
2,234 |
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△162 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
△48 |
△48 |
|
|
|
自己株式処分差損の振替 |
|
|
48 |
48 |
|
△48 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
2,023 |
|
当期末残高 |
10,150 |
9,963 |
－ |
9,963 |
264 |
5,143 |
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|||
|
|
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
繰延ヘッジ 損益 |
評価・換算 差額等合計 |
||
|
|
利益剰余金合計 |
||||||
|
当期首残高 |
3,384 |
△616 |
22,881 |
5 |
5 |
48 |
22,935 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
2,234 |
|
2,234 |
|
|
|
2,234 |
|
剰余金の配当 |
△162 |
|
△162 |
|
|
|
△162 |
|
自己株式の取得 |
|
△0 |
△0 |
|
|
|
△0 |
|
自己株式の処分 |
|
68 |
20 |
|
|
△20 |
0 |
|
自己株式処分差損の振替 |
△48 |
|
－ |
|
|
|
－ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
－ |
81 |
81 |
△19 |
61 |
|
当期変動額合計 |
2,023 |
68 |
2,091 |
81 |
81 |
△40 |
2,133 |
|
当期末残高 |
5,407 |
△547 |
24,973 |
86 |
86 |
8 |
25,068 |
当事業年度（自 2021年１月１日 至 2021年12月31日）
（単位：百万円）
|
|
株主資本 |
|||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
10,150 |
9,963 |
－ |
9,963 |
264 |
5,143 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
134 |
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△706 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
△19 |
△19 |
|
|
|
自己株式処分差損の振替 |
|
|
19 |
19 |
|
△19 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
△592 |
|
当期末残高 |
10,150 |
9,963 |
－ |
9,963 |
264 |
4,551 |
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|||
|
|
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
繰延ヘッジ 損益 |
評価・換算 差額等合計 |
||
|
|
利益剰余金合計 |
||||||
|
当期首残高 |
5,407 |
△547 |
24,973 |
86 |
86 |
8 |
25,068 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
134 |
|
134 |
|
|
|
134 |
|
剰余金の配当 |
△706 |
|
△706 |
|
|
|
△706 |
|
自己株式の取得 |
|
△0 |
△0 |
|
|
|
△0 |
|
自己株式の処分 |
|
28 |
8 |
|
|
△8 |
0 |
|
自己株式処分差損の振替 |
△19 |
|
－ |
|
|
|
－ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
－ |
△229 |
△229 |
105 |
△124 |
|
当期変動額合計 |
△592 |
27 |
△564 |
△229 |
△229 |
97 |
△696 |
|
当期末残高 |
4,815 |
△519 |
24,409 |
△142 |
△142 |
105 |
24,371 |
（訂正後）
前事業年度（自 2020年１月１日 至 2020年12月31日）
（単位：百万円）
|
|
株主資本 |
|||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
10,150 |
9,963 |
－ |
9,963 |
264 |
4,223 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
2,236 |
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△162 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
△48 |
△48 |
|
|
|
自己株式処分差損の振替 |
|
|
48 |
48 |
|
△48 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
2,025 |
|
当期末残高 |
10,150 |
9,963 |
－ |
9,963 |
264 |
6,249 |
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|||
|
|
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
繰延ヘッジ 損益 |
評価・換算 差額等合計 |
||
|
|
利益剰余金合計 |
||||||
|
当期首残高 |
4,488 |
△616 |
23,985 |
5 |
5 |
48 |
24,039 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
2,236 |
|
2,236 |
|
|
|
2,236 |
|
剰余金の配当 |
△162 |
|
△162 |
|
|
|
△162 |
|
自己株式の取得 |
|
△0 |
△0 |
|
|
|
△0 |
|
自己株式の処分 |
|
68 |
20 |
|
|
△20 |
0 |
|
自己株式処分差損の振替 |
△48 |
|
－ |
|
|
|
－ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
－ |
81 |
81 |
△19 |
61 |
|
当期変動額合計 |
2,025 |
68 |
2,094 |
81 |
81 |
△40 |
2,135 |
|
当期末残高 |
6,513 |
△547 |
26,079 |
86 |
86 |
8 |
26,174 |
当事業年度（自 2021年１月１日 至 2021年12月31日）
（単位：百万円）
|
|
株主資本 |
|||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
10,150 |
9,963 |
－ |
9,963 |
264 |
6,249 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
156 |
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△706 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
△19 |
△19 |
|
|
|
自己株式処分差損の振替 |
|
|
19 |
19 |
|
△19 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
△570 |
|
当期末残高 |
10,150 |
9,963 |
－ |
9,963 |
264 |
5,678 |
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|||
|
|
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
繰延ヘッジ 損益 |
評価・換算 差額等合計 |
||
|
|
利益剰余金合計 |
||||||
|
当期首残高 |
6,513 |
△547 |
26,079 |
86 |
86 |
8 |
26,174 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
156 |
|
156 |
|
|
|
156 |
|
剰余金の配当 |
△706 |
|
△706 |
|
|
|
△706 |
|
自己株式の取得 |
|
△0 |
△0 |
|
|
|
△0 |
|
自己株式の処分 |
|
28 |
8 |
|
|
△8 |
0 |
|
自己株式処分差損の振替 |
△19 |
|
－ |
|
|
|
－ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
－ |
△229 |
△229 |
105 |
△124 |
|
当期変動額合計 |
△570 |
27 |
△542 |
△229 |
△229 |
97 |
△675 |
|
当期末残高 |
5,942 |
△519 |
25,536 |
△142 |
△142 |
105 |
25,499 |
（訂正前）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2020年12月31日） |
|
当事業年度 （2021年12月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
繰越欠損金 |
23百万円 |
|
9百万円 |
|
子会社株式評価損 |
104 |
|
104 |
|
その他 |
108 |
|
153 |
|
繰延税金資産小計 |
236 |
|
267 |
|
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 |
△2 |
|
－ |
|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
△172 |
|
△172 |
|
評価性引当額小計 |
△175 |
|
△172 |
|
繰延税金資産合計 |
61 |
|
95 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
子会社の資本剰余金払戻 |
△1,096 |
|
△1,096 |
|
外国子会社合算課税 |
△79 |
|
△61 |
|
その他 |
△115 |
|
△67 |
|
繰延税金負債合計 |
△1,291 |
|
△1,225 |
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
△1,230 |
|
△1,130 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2020年12月31日） |
|
当事業年度 （2021年12月31日） |
|
法定実効税率 |
30.6％ |
|
30.6％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
4.4 |
|
11.9 |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△29.9 |
|
△0.5 |
|
評価性引当金の増減 |
0.9 |
|
13.0 |
|
期限切れ繰越欠損金に係る繰延税金資産の取崩 |
4.5 |
|
－ |
|
合算課税に係る税効果 |
1.5 |
|
19.2 |
|
外国税額控除の対象でない外国税額 |
－ |
|
△16.0 |
|
その他 |
△0.3 |
|
0.6 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
11.7 |
|
58.8 |
（訂正後）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2020年12月31日） |
|
当事業年度 （2021年12月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
繰越欠損金 |
23百万円 |
|
9百万円 |
|
子会社株式評価損 |
104 |
|
104 |
|
その他 |
86 |
|
153 |
|
繰延税金資産小計 |
214 |
|
267 |
|
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 |
△2 |
|
－ |
|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
△172 |
|
△172 |
|
評価性引当額小計 |
△175 |
|
△172 |
|
繰延税金資産合計 |
39 |
|
95 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
子会社の資本剰余金払戻 |
－ |
|
－ |
|
外国子会社合算課税 |
△79 |
|
△61 |
|
その他 |
△84 |
|
△36 |
|
繰延税金負債合計 |
△164 |
|
△98 |
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
△124 |
|
△3 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2020年12月31日） |
|
当事業年度 （2021年12月31日） |
|
法定実効税率 |
30.6％ |
|
30.6％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
4.3 |
|
19.4 |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△29.9 |
|
△0.5 |
|
評価性引当金の増減 |
0.9 |
|
△1.1 |
|
期限切れ繰越欠損金に係る繰延税金資産の取崩 |
4.5 |
|
－ |
|
合算課税に係る税効果 |
1.5 |
|
－ |
|
外国税額等 |
－ |
|
3.2 |
|
その他 |
△0.3 |
|
0.6 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
11.6 |
|
52.2 |