第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2022年11月１日から2023年１月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2022年８月１日から2023年１月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2022年７月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年１月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,864,048

3,165,787

受取手形及び売掛金

2,823,639

2,785,290

製品

180,022

149,600

原材料及び貯蔵品

1,557,297

1,611,769

その他

631,892

181,992

貸倒引当金

△250

△250

流動資産合計

8,056,651

7,894,192

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

270,323

346,936

機械装置及び運搬具（純額）

881,734

796,967

土地

1,226,410

1,226,410

リース資産（純額）

346,326

307,803

建設仮勘定

78,784

344,354

その他（純額）

140,888

171,848

有形固定資産合計

2,944,468

3,194,320

無形固定資産

148,767

156,253

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

313,390

327,831

繰延税金資産

47,280

57,674

その他

107,069

115,275

投資その他の資産合計

467,739

500,782

固定資産合計

3,560,975

3,851,356

資産合計

11,617,626

11,745,548

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2022年７月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年１月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

258,155

239,242

短期借入金

※１ 2,520,000

※１ 2,700,000

１年内返済予定の長期借入金

※１ 262,580

※１ 262,580

リース債務

96,423

97,680

未払法人税等

98,304

71,673

その他

800,615

452,741

流動負債合計

4,036,077

3,823,917

固定負債

 

 

長期借入金

※１ 1,318,610

※１ 1,187,320

リース債務

325,978

297,061

退職給付に係る負債

194,978

183,432

繰延税金負債

1,272

－

その他

119,015

118,690

固定負債合計

1,959,855

1,786,504

負債合計

5,995,933

5,610,422

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

962,200

962,200

資本剰余金

870,620

870,620

利益剰余金

3,386,684

3,704,400

自己株式

△125,507

△125,507

株主資本合計

5,093,997

5,411,712

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

49,314

57,764

為替換算調整勘定

475,145

662,353

退職給付に係る調整累計額

3,235

3,294

その他の包括利益累計額合計

527,695

723,412

純資産合計

5,621,693

6,135,125

負債純資産合計

11,617,626

11,745,548

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間　　

(自　2021年８月１日

　至　2022年１月31日)

当第２四半期連結累計期間　　

(自　2022年８月１日

　至　2023年１月31日)

売上高

4,471,793

5,214,825

売上原価

3,513,077

4,066,880

売上総利益

958,715

1,147,945

販売費及び一般管理費

※１ 641,705

※１ 716,398

営業利益

317,010

431,546

営業外収益

 

 

受取利息

2,891

3,350

為替差益

3,431

－

補助金収入

20,000

13,187

その他

10,954

6,180

営業外収益合計

37,278

22,717

営業外費用

 

 

支払利息

24,273

23,035

支払手数料

900

883

為替差損

－

794

その他

12,074

14,033

営業外費用合計

37,247

38,746

経常利益

317,040

415,517

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

53,047

－

特別利益合計

53,047

－

特別損失

 

 

固定資産除却損

－

1,346

特別損失合計

－

1,346

税金等調整前四半期純利益

370,087

414,171

法人税、住民税及び事業税

53,251

63,769

法人税等調整額

△2,635

△13,470

法人税等合計

50,615

50,298

四半期純利益

319,472

363,872

親会社株主に帰属する四半期純利益

319,472

363,872

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2021年８月１日

　至　2022年１月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2022年８月１日

　至　2023年１月31日)

四半期純利益

319,472

363,872

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△59,846

8,449

為替換算調整勘定

76,128

187,208

退職給付に係る調整額

13

59

その他の包括利益合計

16,294

195,717

四半期包括利益

335,767

559,590

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

335,767

559,590

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2021年８月１日

　至　2022年１月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2022年８月１日

　至　2023年１月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

370,087

414,171

減価償却費

208,677

241,992

固定資産除却損

－

1,346

投資有価証券売却損益（△は益）

△53,047

－

受取利息及び受取配当金

△4,311

△5,165

支払利息

24,273

23,035

支払手数料

900

2,000

為替差損益（△は益）

△1,253

1,188

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△7,310

△11,880

売上債権の増減額（△は増加）

△32,835

57,936

棚卸資産の増減額（△は増加）

△131,810

19,714

未収入金の増減額（△は増加）

△48,813

257,848

仕入債務の増減額（△は減少）

△85,740

△8,256

未払又は未収消費税等の増減額

△56,391

△4,561

未払金の増減額（△は減少）

△52,307

△158,917

未払費用の増減額（△は減少）

△72,649

△92,144

その他

△13,925

△43,605

小計

43,540

694,702

利息及び配当金の受取額

4,402

3,111

利息の支払額

△24,343

△23,015

法人税等の支払額

△1,930

△75,543

営業活動によるキャッシュ・フロー

21,668

599,254

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

－

△1,104,152

有形固定資産の取得による支出

△174,974

△567,507

有形固定資産の売却による収入

348

3,858

無形固定資産の取得による支出

△21,544

△4,241

投資有価証券の取得による支出

△4,091

△4,329

投資有価証券の売却による収入

96,327

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△103,933

△1,676,371

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

120,000

180,000

長期借入れによる収入

81,000

－

長期借入金の返済による支出

△106,270

△131,290

リース債務の返済による支出

△23,985

△50,473

セール・アンド・リースバックによる収入

－

234,356

配当金の支払額

△36,541

△44,406

その他

△2,123

△2,000

財務活動によるキャッシュ・フロー

32,079

186,186

現金及び現金同等物に係る換算差額

47,860

96,416

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△2,325

△794,514

現金及び現金同等物の期首残高

2,971,362

2,784,036

現金及び現金同等物の四半期末残高

※１ 2,969,036

※１ 1,989,521

 

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

　※1　コミットメントライン契約

　当社は、安定的かつ機動的な資金調達を行うために、株式会社りそな銀行等との間で、コミットメントライン契約を締結しております。

 

前連結会計年度
（2022年７月31日）

当第２四半期連結会計期間
（2023年１月31日）

コミットメントラインの総額

3,600,000千円

3,600,000千円

借入実行残高

3,044,940

3,174,900

差引額

555,060

425,100

 

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2021年８月１日

　至　2022年１月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2022年８月１日

　至　2023年１月31日)

給与

164,599千円

179,175千円

退職給付費用

11,640

12,226

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2021年８月１日

至  2022年１月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2022年８月１日

至  2023年１月31日）

現金及び預金勘定

3,049,049千円

3,165,787千円

預入期間が３か月を超える定期預金

 △80,012

△1,176,266

現金及び現金同等物

2,969,036

1,989,521

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2021年８月１日　至　2022年１月31日）

１．配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

配当の原資

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

2021年10月27日
定時株主総会

普通株式

36,926

利益剰余金

8

2021年7月31日

2021年10月28日

 

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2022年８月１日　至　2023年１月31日）

１．配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

配当の原資

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

2022年10月27日
定時株主総会

普通株式

46,157

利益剰余金

10

2022年7月31日

2022年10月28日

 

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自 2021年８月１日　至 2022年１月31日）

　　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

日本

フィリピン

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額（注）２

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

3,673,394

798,399

4,471,793

－

4,471,793

セグメント間の内部売上高又は振替高

29,838

－

29,838

△29,838

－

計

3,703,233

798,399

4,501,632

△29,838

4,471,793

セグメント利益

249,656

32,392

282,048

34,961

317,010

（注）１．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自 2022年８月１日　至 2023年１月31日）

　　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

日本

フィリピン

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額（注）２

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

4,282,517

932,308

5,214,825

－

5,214,825

セグメント間の内部売上高又は振替高

15,763

－

15,763

△15,763

－

計

4,298,281

932,308

5,230,589

△15,763

5,214,825

セグメント利益

358,754

35,205

393,960

37,586

431,546

（注）１．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

　　前第２四半期連結累計期間（自　2021年8月1日　至　2022年1月31日）

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

日本

フィリピン

一時点で移転される財

3,673,394

798,399

4,471,793

一定の期間にわたり移転される財

－

－

－

顧客との契約から生じる収益

3,673,394

798,399

4,471,793

その他の収益

－

－

－

外部顧客への売上高

3,673,394

798,399

4,471,793

 

　　当第２四半期連結累計期間（自　2022年8月1日　至　2023年1月31日）

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

日本

フィリピン

一時点で移転される財

4,282,517

932,308

5,214,825

一定の期間にわたり移転される財

－

－

－

顧客との契約から生じる収益

4,282,517

932,308

5,214,825

その他の収益

－

－

－

外部顧客への売上高

4,282,517

932,308

5,214,825

 

 

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2021年８月１日

至　2022年１月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2022年８月１日

至　2023年１月31日）

１株当たり四半期純利益

69円21銭

78円83銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

319,472

363,872

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期

純利益（千円）

319,472

363,872

普通株式の期中平均株式数（千株）

4,615

4,615

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　　　　該当事項はありません。

 

 

２【その他】

該当事項はありません。