１．四半期財務諸表の作成方法について
２．監査証明について
３．四半期連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (2022年10月31日) |
当第１四半期会計期間 (2023年１月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
商品 |
|
|
|
貯蔵品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
未収消費税等 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物（純額） |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具、器具及び備品（純額） |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
リース資産（純額） |
|
|
|
レンタル資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
レンタル資産（純額） |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
差入保証金 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (2022年10月31日) |
当第１四半期会計期間 (2023年１月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
１年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
短期解約返戻引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
△ |
△ |
|
利益剰余金合計 |
△ |
△ |
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第１四半期累計期間 (自 2022年５月１日 至 2022年７月31日) |
当第１四半期累計期間 (自 2022年11月１日 至 2023年１月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業損失（△） |
△ |
△ |
|
営業外収益 |
|
|
|
為替差益 |
|
|
|
物品売却益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
棚卸資産除却損 |
|
|
|
新株予約権発行費 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常損失（△） |
△ |
△ |
|
特別利益 |
|
|
|
受取賠償金 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
支払手数料 |
|
|
|
譲渡制限付株式関連費用 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前四半期純損失（△） |
△ |
△ |
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
四半期純損失（△） |
△ |
△ |
（新型コロナウイルス感染症の影響）
前事業年度の有価証券報告書の（追加情報）に記載した内容から重要な変更はありません。
当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
|
|
前第１四半期累計期間 （自 2022年５月１日 至 2022年７月31日） |
当第１四半期累計期間 （自 2022年11月１日 至 2023年１月31日） |
|
減価償却費 |
1,696千円 |
131千円 |
前第１四半期累計期間（自 2022年５月１日 至 2022年７月31日）
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第１四半期累計期間（自 2022年11月１日 至 2023年１月31日）
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
【セグメント情報】
顧客との契約から生じる収益の分解情報
前第１四半期累計期間（自 2022年５月１日 至 2022年７月31日）
（単位：千円）
|
|
報告セグメント |
合計 |
|
情報通信関連事業 |
||
|
リユース関連事業 |
322,052 |
322,052 |
|
移動体通信関連事業 |
296,119 |
296,119 |
|
その他の事業 |
3,318 |
3,318 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
621,490 |
621,490 |
|
その他の収益 |
－ |
－ |
|
外部顧客への売上高 |
621,490 |
621,490 |
当第１四半期累計期間（自 2022年11月１日 至 2023年１月31日）
（単位：千円）
|
|
報告セグメント |
合計 |
|
情報通信関連事業 |
||
|
リユース関連事業 |
827,728 |
827,728 |
|
移動体通信関連事業 |
241,103 |
241,103 |
|
その他の事業 |
4,225 |
4,225 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
1,073,057 |
1,073,057 |
|
その他の収益 |
－ |
－ |
|
外部顧客への売上高 |
1,073,057 |
1,073,057 |
１株当たり四半期純損失金額および算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前第１四半期累計期間 （自 2022年５月１日 至 2022年７月31日） |
当第１四半期累計期間 （自 2022年11月１日 至 2023年１月31日） |
|
１株当たり四半期純損失金額（△）（円） |
△11.61 |
△7.74 |
|
（算定上の基礎） |
|
|
|
四半期純損失金額（△）（千円） |
△66,658 |
△44,333 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る四半期純損失金額（△）（千円） |
△66,658 |
△44,333 |
|
普通株式の期中平均株式数（株） |
5,741,480 |
5,729,395 |
（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、前第１四半期累計期間は１株当たり四半期純損失であり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また当第１四半期累計期間は１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。
１．重要な事業の譲渡等
当社は、2022年11月25日開催の取締役会において、リユース関連事業に経営資源を集中させることを目的に、当社の運営する移動体通信事業者ブランドによる４店舗の専門ショップにつき、ITXコミュニケーションズ株式会社に対してauショップ２店舗を事業譲渡、株式会社テレックス関西に対してドコモショップ１店舗を事業譲渡、およびドコモショップ１店舗の閉店を決議いたしました。
(1）譲渡および閉店する事業の内容、規模
|
|
第35期第１四半期累計期間 （2022年５月１日～2022年７月31日） |
第36期第１四半期累計期間 （2022年11月１日～2023年１月31日） |
||
|
売上高 |
売上高合計に 対する割合 |
売上高 |
売上高合計に 対する割合 |
|
|
移動体通信関連事業 |
296,119千円 |
47.7％ |
241,103千円 |
22.5％ |
(2）譲渡する事業の資産・負債の額
現時点では確定しておりません。
(3）譲渡又は閉店の時期
|
|
契約締結日 |
譲渡又は閉店日 |
|
auショップ２店舗（事業譲渡） |
2023年２月１日 |
2023年２月１日 |
|
ドコモショップ１店舗（事業譲渡） |
2023年４月１日（予定） |
2023年４月１日（予定） |
|
ドコモショップ１店舗（閉店） |
― |
2023年３月31日（予定） |
(4）譲渡価額
譲渡先の意向により、非開示としております。
２．資本金および利益準備金の額の減少並びに剰余金の処分
当社は、2022年12月27日開催の取締役会において、2023年１月27日開催の第35回定時株主総会に、資本金および利益準備金の額の減少並びに剰余金の処分について付議することを決議し、同株主総会において原案どおり承認されました。
(1）目的
当社は、現在生じている繰越利益剰余金の欠損を補填し、財務体質の健全化と、将来の剰余金の配当や自社株取得等の株主還元策を行えるようにするとともに、今後の資本政策の柔軟性および機動性を高め、効率的な経営を推進することを目的として、資本金および利益準備金の額の減少並びに剰余金の処分を行うものです。
(2）資本金の額の減少の要領
① 減少する資本金の額
資本金の額1,054,323,710円のうち1,004,323,710円を減少し、50,000,000円といたします。
② 資本金の額の減少の方法
会社法第447条第１項の規定に基づき、発行済株式総数を変更することなく、資本金の額のみを減少し、減少する資本金の額の全額をその他資本剰余金に振り替えます。
(3）利益準備金の額の減少の要領
① 減少する利益準備金の額
利益準備金の額31,627,000円の全額を減少して０円といたします。
② 利益準備金の額の減少の方法
会社法第448条第１項の規定に基づき、利益準備金の額を減少し、減少する利益準備金の額の全額を繰越利益剰余金に振り替えます。
(4）剰余金の処分の要領
会社法第452条の規定に基づき、上記の資本金および利益準備金の額の減少並びにその他資本剰余金および繰越利益剰余金の増加の効力発生を条件として、以下のとおり別途積立金の全額およびその他資本剰余金の一部を減少させて繰越利益剰余金に振り替えます。
① 減少する剰余金の項目およびその額
その他資本剰余金 646,165,267円
別途積立金 390,000,000円
② 増加する剰余金の項目およびその額
繰越利益剰余金 1,036,165,267円
(5）日程
① 取締役会決議日 2022年12月27日
② 定時株主総会決議日 2023年１月27日
③ 債権者異議申述最終期日 2023年３月20日（予定）
④ 効力発生日 2023年３月31日（予定）
該当事項はありません。