(3) 【四半期キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期累計期間
(自 2021年８月１日
至 2022年１月31日)
当第２四半期累計期間
(自 2022年８月１日
至 2023年１月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純損失（△）
△506,146
△197,035
減価償却費
15,289
19,145
賞与引当金の増減額（△は減少）
47,175
52,339
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
3,000
3,450
受取利息及び受取配当金
△11
△9
受取保険金
△1,182
－
助成金収入
△312
固定資産売却益
△704
△384
支払利息
3,131
2,531
社債利息
1,574
1,503
社債発行費
2,100
株式報酬費用
26,076
25,952
株式交付費
3,595
3,069
支払手数料
1,483
2,165
売上債権の増減額（△は増加）
△1,650
△9,553
棚卸資産の増減額（△は増加）
1,294
△316,664
未払消費税等の増減額（△は減少）
△15,852
13,077
未払金の増減額（△は減少）
△19,452
△42,015
契約負債の増減額（△は減少）
4,580
前受金の増減額（△は減少）
8,029
その他
△15,127
△97,345
小計
△447,375
△535,506
利息及び配当金の受取額
11
9
利息の支払額
△5,541
△4,792
保険金の受取額
1,182
助成金の受取額
312
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△691
△4,553
△452,414
△544,530
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△48,460
△4,499
有形固定資産の売却による収入
704
401
投資有価証券の取得による支出
△3,000
資産除去債務の履行による支出
△2,387
敷金及び保証金の差入による支出
△731
△22,928
敷金及び保証金の回収による収入
10,456
△51,487
△18,955
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）
48,000
217,244
長期借入れによる収入
150,000
長期借入金の返済による支出
△111,747
△108,372
社債の発行による収入
122,149
社債の償還による支出
△40,000
△51,000
転換社債型新株予約権付社債の買入消却による支出
△700,000
ストックオプションの行使による収入
3,760
13,196
新株予約権の発行による収入
295
305
支払手数料の支払額
△1,483
△2,165
株式の発行による収入
796,404
694,930
817,378
214,138
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
313,477
△349,347
現金及び現金同等物の期首残高
2,197,304
1,607,621
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 2,510,781
※ 1,258,274