|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前事業年度 （2021年12月31日） |
当事業年度 （2022年12月31日） |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
電子記録債権 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
商品及び製品 |
|
|
|
仕掛品 |
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
短期貸付金 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
保険積立金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前事業年度 （2021年12月31日） |
当事業年度 （2022年12月31日） |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
電子記録債務 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
1年内償還予定の社債 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
契約負債 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
土地圧縮積立金 |
|
|
|
配当積立金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前事業年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日) |
当事業年度 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日) |
|
売上収益 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
為替差益 |
|
|
|
受取賃貸料 |
|
|
|
受取ロイヤリティー |
|
|
|
雑収入 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
社債利息 |
|
|
|
社債発行費 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
賃貸費用 |
|
|
|
雑損失 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
関係会社株式売却益 |
|
|
|
雇用調整助成金 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除売却損 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
|
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
前事業年度（自 2021年1月1日 至 2021年12月31日）
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
株主資本 |
|||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
||
|
|
資本準備金 |
その他資本 剰余金 |
資本剰余金 合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
配当積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
別途積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
利益剰余金 |
||||||
|
|
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金 合計 |
||||
|
|
特別償却 準備金 |
土地圧縮 積立金 |
配当積立金 |
別途積立金 |
繰越利益 剰余金 |
||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
特別償却準備金の取崩 |
|
△ |
|
|
|
|
|
|
配当積立金の取崩 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
別途積立金の取崩 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
△ |
|
△ |
△ |
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価 証券評価 差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
△ |
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
配当積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
別途積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
△ |
|
自己株式の消却 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
当事業年度（自 2022年1月1日 至 2022年12月31日）
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
株主資本 |
|||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
||
|
|
資本準備金 |
その他資本 剰余金 |
資本剰余金 合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
|||||
|
|
利益剰余金 |
|||||
|
|
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金 合計 |
|||
|
|
土地圧縮 積立金 |
配当積立金 |
別途積立金 |
繰越利益 剰余金 |
||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
△ |
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価 証券評価 差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
△ |
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1）その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定）
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
なお、投資事業有限責任組合への出資持分（金融商品取引法第2条第2項により有価証券とみなされるもの）については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り組む方法によっております。
(2）関係会社株式および関係会社出資金
移動平均法による原価法
２．デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法によっております。
３．棚卸資産の評価基準及び評価方法
(1）商品及び製品
総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算出）
(2）仕掛品
計画品は総平均法による原価法、受注品は個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算出）
(3）原材料及び貯蔵品
総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算出）
４．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定額法
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
ただし、ソフトウエア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法によっております。
(3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
５．重要な引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
(3）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
なお、数理計算上の差異については、平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
また、過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（15年）による定額法により按分した額を、発生時から費用処理しております。
６．ヘッジ会計の方法
(1）ヘッジ会計の方法
金利スワップ取引については、特例処理の要件を満たしており特例処理を、金利通貨スワップ取引については、一体処理（特例処理、振当処理）の要件を満たしており一体処理を採用しております。
(2）ヘッジ手段とヘッジ対象
金利スワップ取引 借入金の利息
金利通貨スワップ取引 外貨建借入金及び借入金の利息
(3）ヘッジ方針
金利スワップ取引については、借入金の金利変動リスクをヘッジすることを目的としており、金利通貨スワップ取引については、外貨建借入金の為替変動リスク及び金利変動リスクをヘッジすることを目的としております。
(4）ヘッジの有効性の評価方法
金利スワップ取引については、特例処理の要件を、金利通貨スワップ取引については、一体処理（特例処理、振当処理）の要件を満たしているため有効性の評価を省略しております。
７．収益及び費用の計上基準
当社は、「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)等を適用しており、顧客との契約について以下の5ステップを適用することにより収益を認識しています。
ステップ1：顧客との契約を識別する。
ステップ2：契約における履行義務を識別する。
ステップ3：取引価格を算定する。
ステップ4：取引価格を契約における履行義務に配分する。
ステップ5：履行義務の充足時に（又は充足するにつれて）収益を認識する。
当社の主な製品及びサービスは、産業機械及び輸送機器であります。産業機械事業は、主に直動システムを中心とした機械要素部品等の製造販売及び産業機械の製造販売を行っており、輸送機器事業は、主に自動車や二輪車などの輸送機器向けにステアリング部品、サスペンション部品、ブレーキ部品等の開発設計、製造販売を行っております。このうち、同一国内における販売については、契約上別途定めのない限り、顧客に製品が到着した時点、輸出販売については、貿易上の諸条件等に基づき顧客が当該製品に対する支配を獲得したと認められる時点で履行義務が充足されると判断し、当該履行義務の充足時点で売上収益を計上しております。
８．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1）退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異、未認識過去勤務費用の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
（「時価の算定に関する会計基準」等の適用）
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当事業年度から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしています。なお、当事業年度において、当該会計方針の変更による影響はありません。
（「収益認識に関する会計基準」等の適用）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。
当基準を適用したことにより、損益計算書の表示科目を「売上高」から「売上収益」に変更し、従来は販売費及び一般管理費に計上していた販売手数料の一部及び営業外費用に計上していた売上割引を売上収益から控除して表示する方法に変更しております。
また、「収益認識に関する会計基準」の適用時の経過措置として認められている方法のうち、適用による累積的影響を当事業年度期首の繰越利益剰余金の残高の修正として認識する方法を採用していますが、当期首残高に与える影響はありません。
この結果、収益認識会計基準等の適用を行う前と比べて、当事業年度の売上収益は126百万円減少し、販売費及び一般管理費は77百万円減少し、営業外費用は48百万円減少しております。
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表注記「25．売上収益」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
関係会社投資の評価
(1）当事業年度の財務諸表に計上した金額
（単位：百万円）
|
科目名 |
前事業年度 |
当事業年度 |
|
関係会社株式 |
113,006 |
94,292 |
|
関係会社出資金 |
51,456 |
54,148 |
|
関係会社株式評価損 |
－ |
20,244 |
(2）会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報
当社は、関係会社投資の評価にあたり、市場価格又は合理的に算定された価額のあるものを除き、対象会社の財政状態の悪化により実質価額が著しく低下した場合には、回復可能性が十分な証拠によって裏付けられる場合を除いて、投資の減損処理をしております。
実質価額が著しく低下した場合の回復可能性の判断は、関係会社の事業計画等に基づき合理的に見積りを行っております。
当該見積りは、主として将来の不確実性を伴う関係会社の事業計画の合理性に関する経営者の判断に影響を受け、翌事業年度以降の財務諸表において認識する金額に重要な影響を与える可能性があります。
※1 国庫補助金による圧縮記帳額
|
|
前事業年度 （2021年12月31日） |
当事業年度 （2022年12月31日） |
||
|
|
150 |
百万円 |
150 |
百万円 |
※2 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）
|
|
前事業年度 （2021年12月31日） |
当事業年度 （2022年12月31日） |
||
|
短期金銭債権 |
20,346 |
百万円 |
24,203 |
百万円 |
|
短期金銭債務 |
14,543 |
百万円 |
12,352 |
百万円 |
|
長期金銭債権 |
8,500 |
百万円 |
7,000 |
百万円 |
3 保証債務
|
|
前事業年度 （2021年12月31日） |
当事業年度 （2022年12月31日） |
||
|
電力料債務 |
|
|
|
|
|
THK RHYTHM AUTOMOTIVE CANADA LIMITED |
27 |
百万円 |
30 |
百万円 |
|
仕入債務 |
|
|
|
|
|
THKインテックス㈱ |
660 |
百万円 |
387 |
百万円 |
|
THKリズム㈱ |
64 |
百万円 |
240 |
百万円 |
|
THK新潟㈱ |
245 |
百万円 |
189 |
百万円 |
|
トークシステム㈱ |
245 |
百万円 |
173 |
百万円 |
|
日本スライド工業㈱ |
10 |
百万円 |
5 |
百万円 |
|
計 |
1,253 |
百万円 |
1,028 |
百万円 |
4 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため主要取引金融機関と特定融資枠契約を締結しております。
|
|
前事業年度 （2021年12月31日） |
当事業年度 （2022年12月31日） |
||
|
特定融資枠契約の貸付極度額 |
30,000 |
百万円 |
30,000 |
百万円 |
|
借入実行残高 |
－ |
百万円 |
－ |
百万円 |
|
差引額 |
30,000 |
百万円 |
30,000 |
百万円 |
※5 期末日満期手形の会計処理については、満期日に決済が行われたものとして処理しております。
なお、当期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形を満期日に決済が行われたものとして処理しております。
|
|
前事業年度 （2021年12月31日） |
当事業年度 （2022年12月31日） |
||
|
受取手形 |
26 |
百万円 |
13 |
百万円 |
|
電子記録債権 |
2,528 |
百万円 |
2,785 |
百万円 |
※1 関係会社との取引高
|
|
前事業年度 （自 2021年1月1日 至 2021年12月31日） |
当事業年度 （自 2022年1月1日 至 2022年12月31日） |
||
|
売上高 |
69,656 |
百万円 |
82,246 |
百万円 |
|
仕入高 |
23,643 |
百万円 |
29,856 |
百万円 |
|
その他の営業取引高 |
1,838 |
百万円 |
2,037 |
百万円 |
|
営業取引以外の取引高 |
2,917 |
百万円 |
3,309 |
百万円 |
※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2021年1月1日 至 2021年12月31日） |
当事業年度 （自 2022年1月1日 至 2022年12月31日） |
||
|
荷造運搬費 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
広告宣伝費 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
給料及び手当 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
賞与引当金繰入額 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
退職給付費用 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
賃借料 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
減価償却費 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
研究開発費 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
支払手数料 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
業務委託費 |
|
百万円 |
|
百万円 |
おおよその割合
|
販売費 |
16.9％ |
20.1％ |
|
一般管理費 |
83.1％ |
79.9％ |
※3 固定資産売却益の内訳は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2021年1月1日 至 2021年12月31日） |
当事業年度 （自 2022年1月1日 至 2022年12月31日） |
||
|
機械及び装置 |
12 |
百万円 |
10 |
百万円 |
|
車両運搬具 |
0 |
百万円 |
0 |
百万円 |
|
工具、器具及び備品 |
0 |
百万円 |
2 |
百万円 |
|
計 |
12 |
百万円 |
14 |
百万円 |
※4 固定資産除売却損の内訳は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2021年1月1日 至 2021年12月31日） |
当事業年度 （自 2022年1月1日 至 2022年12月31日） |
||
|
建物 |
0 |
百万円 |
3 |
百万円 |
|
構築物 |
0 |
百万円 |
2 |
百万円 |
|
機械及び装置 |
76 |
百万円 |
16 |
百万円 |
|
車両運搬具 |
0 |
百万円 |
0 |
百万円 |
|
工具、器具及び備品 |
1 |
百万円 |
1 |
百万円 |
|
有形リース資産 |
－ |
百万円 |
0 |
百万円 |
|
建設仮勘定 |
24 |
百万円 |
43 |
百万円 |
|
ソフトウエア |
61 |
百万円 |
3 |
百万円 |
|
計 |
165 |
百万円 |
71 |
百万円 |
※5 関係会社株式評価損
前事業年度（自 2021年1月1日 至 2021年12月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2022年1月1日 至 2022年12月31日）
当社の連結子会社であるTRAホールディングス株式会社、THK RHYTHM AUTOMOTIVE CANADA LIMITED、THK RHYTHM AUTOMOTIVE CZECH a.s.の株式の実質価額が著しく低下したため減損処理を行い、20,244百万円を関係会社株式評価損として特別損失に計上しました。
前事業年度（2021年12月31日現在）
|
|
貸借対照表計上額 |
|
時価 |
|
差額 |
|||
|
関連会社株式 |
1,069 |
百万円 |
|
8,884 |
百万円 |
|
7,815 |
百万円 |
（注）市場価格のない株式等の子会社株式及び関連会社株式
|
区分 |
貸借対照表計上額（百万円） |
|
子会社株式 |
111,870 |
|
関連会社株式 |
66 |
|
計 |
111,937 |
これらについては、市場価格のない株式等のため、上記の「関連会社株式」には含めておりません。
当事業年度（2022年12月31日現在）
|
|
貸借対照表計上額 |
|
時価 |
|
差額 |
|||
|
関連会社株式 |
1,069 |
百万円 |
|
8,657 |
百万円 |
|
7,587 |
百万円 |
（注）市場価格のない株式等の子会社株式及び関連会社株式
|
区分 |
貸借対照表計上額（百万円） |
|
子会社株式 |
93,156 |
|
関連会社株式 |
66 |
|
計 |
93,222 |
これらについては、市場価格のない株式等のため、上記の「関連会社株式」には含めておりません。
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2021年12月31日） |
当事業年度 （2022年12月31日） |
||
|
（繰延税金資産） |
|
|
|
|
|
関係会社株式評価損 |
5,085 |
百万円 |
10,169 |
百万円 |
|
関係会社出資金評価損 |
1,127 |
百万円 |
1,127 |
百万円 |
|
賞与引当金 |
903 |
百万円 |
1,010 |
百万円 |
|
棚卸資産評価損 |
497 |
百万円 |
561 |
百万円 |
|
貸倒引当金 |
421 |
百万円 |
421 |
百万円 |
|
未払事業税 |
400 |
百万円 |
335 |
百万円 |
|
未払役員退職慰労金 |
227 |
百万円 |
227 |
百万円 |
|
未払費用 |
133 |
百万円 |
164 |
百万円 |
|
投資有価証券評価損 |
161 |
百万円 |
160 |
百万円 |
|
退職給付引当金 |
358 |
百万円 |
156 |
百万円 |
|
減損損失 |
32 |
百万円 |
32 |
百万円 |
|
減価償却超過額 |
17 |
百万円 |
17 |
百万円 |
|
その他 |
321 |
百万円 |
476 |
百万円 |
|
繰延税金資産小計 |
9,686 |
百万円 |
14,859 |
百万円 |
|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
△6,608 |
百万円 |
△12,879 |
百万円 |
|
評価性引当額小計 |
△6,608 |
百万円 |
△12,879 |
百万円 |
|
繰延税金資産合計 |
3,078 |
百万円 |
1,980 |
百万円 |
|
|
|
|
|
|
|
（繰延税金負債） |
|
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△816 |
百万円 |
△592 |
百万円 |
|
その他 |
△7 |
百万円 |
△7 |
百万円 |
|
繰延税金負債合計 |
△823 |
百万円 |
△599 |
百万円 |
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
2,254 |
百万円 |
1,380 |
百万円 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2021年12月31日） |
当事業年度 （2022年12月31日） |
|
法定実効税率 |
30.6％ |
30.6％ |
|
（調整） |
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
0.8％ |
1.0％ |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△4.7％ |
△13.1％ |
|
住民税均等割 |
0.3％ |
0.4％ |
|
試験研究に係る特別控除等 |
△4.6％ |
△3.5％ |
|
評価性引当額 |
△4.9％ |
41.7％ |
|
適用実効税率との差異 |
△0.4％ |
△0.6％ |
|
その他 |
△0.7％ |
3.0％ |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
16.4％ |
59.5％ |
該当事項はありません。
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
区分 |
資産の種類 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期償却額 |
当期末残高 |
減価償却 累計額 |
|
有形固定資産 |
建物 |
13,992 |
292 |
3 |
913 |
13,368 |
24,367 |
|
構築物 |
831 |
0 |
2 |
74 |
756 |
1,821 |
|
|
機械及び装置 |
29,692 |
8,128 |
189 |
4,318 |
33,312 |
64,540 |
|
|
車両運搬具 |
28 |
19 |
0 |
15 |
31 |
217 |
|
|
工具、器具及び備品 |
982 |
506 |
59 |
555 |
873 |
11,427 |
|
|
土地 |
6,899 |
－ |
－ |
－ |
6,899 |
－ |
|
|
リース資産 |
578 |
445 |
213 |
238 |
571 |
390 |
|
|
建設仮勘定 |
3,823 |
10,450 |
9,256 |
－ |
5,017 |
－ |
|
|
計 |
56,829 |
19,843 |
9,724 |
6,116 |
60,831 |
102,765 |
|
|
無形固定資産 |
ソフトウエア |
770 |
244 |
3 |
316 |
695 |
3,728 |
|
その他 |
96 |
576 |
208 |
6 |
456 |
269 |
|
|
計 |
866 |
820 |
212 |
322 |
1,152 |
3,998 |
|
|
投資その他の資産 |
長期前払費用 |
24 |
2 |
－ |
16 |
10 |
62 |
（注）1.建物の当期増加額のうち、主なものは次のとおりであります。
|
山形工場 |
正面玄関ロビー改修工事 |
112 |
百万円 |
|
甲府工場 |
外壁塗装工事等 |
109 |
百万円 |
2.機械及び装置の当期増加額のうち、主なものは次のとおりであります。
|
山口工場 |
研削盤等 |
3,304 |
百万円 |
|
山形工場 |
研削盤等 |
1,953 |
百万円 |
|
甲府工場 |
研削盤等 |
1,340 |
百万円 |
3.工具、器具及び備品の当期増加額のうち、主なものは次のものであります。
|
山口工場 |
測定機等 |
219 |
百万円 |
|
山形工場 |
金型等 |
60 |
百万円 |
4.建設仮勘定の当期増加額のうち、主なものは次のとおりであります。
|
山口工場 |
研削盤等 |
2,750 |
百万円 |
|
山形工場 |
研削盤等 |
1,890 |
百万円 |
|
甲府工場 |
研削盤等 |
1,135 |
百万円 |
5.ソフトウエアの当期増加額のうち、主なものは次のとおりであります。
|
本社 |
Omniedge等 |
115 |
百万円 |
6.建設仮勘定の当期減少額のうち、主なものは次のとおりであります。
|
山口工場 |
研削盤等の稼働 |
2,526 |
百万円 |
|
山形工場 |
研削盤等の稼働 |
1,945 |
百万円 |
7.無形固定資産その他の当期減少額のうち、主なものは次のとおりであります。
|
|
ソフトウエアへの振替 |
208 |
百万円 |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
科目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
|
貸倒引当金 |
40 |
4 |
4 |
40 |
|
賞与引当金 |
2,950 |
3,300 |
2,950 |
3,300 |
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。