##### ④ 【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

区 分 | 資産の種類 | 当期首残高 (百万円) | 当期増加額 (百万円) | 当期減少額 (百万円) | 当期末残高 (百万円) | 当期末減価償却累計額又は 償却累計額 (百万円) | 当期償却額 (百万円) | 差引当期末 残高 (百万円)
有 形 固 定 資 産 | 建物 | 160 | 120 | 50 | 230 | 75 | 31 | 154
構築物 | 0 | － | － | 0 | 0 | 0 | 0
機械及び装置 | 1 | － | － | 1 | 1 | 0 | 0
車両運搬具 | 8 | － | － | 8 | 6 | 1 | 2
工具、器具及び備品 | 213 | 52 | 7 | 258 | 217 | 68 | 40
リース資産 | 36 | － | 27 | 9 | 9 | 1 | －
計 | 421 | 173 | 85 | 508 | 310 | 103 | 198
無 形 固 定 資 産 | 商標権 | － | 1,800 | － | 1,800 | 90 | 90 | 1,710
ソフトウエア | 214 | 9 | 41 | 182 | 152 | 33 | 29
その他 | 6 | 35 | 10 | 31 | － | － | 31
計 | 220 | 1,844 | 51 | 2,014 | 242 | 123 | 1,771

（注１）「当期首残高」及び「当期末残高」は、取得原価により記載しております。

（注２）当期増加の主な内訳は以下のとおりであります。

建物　120百万円（主として、オフィス移転関連等）

工具、器具及び備品　52百万円（主として、金型の取得、オフィス移転関連等）

商標権　1,800百万円（ブランド譲受）

###### 【引当金明細表】

（単位：百万円）

科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高
貸倒引当金 | 3 | 505 | 3 | 505
賞与引当金 | 142 | 186 | 142 | 186
返品調整引当金 | 255 | － | 255 | －
ポイント引当金 | 5 | － | 5 | －
関係会社事業損失引当金 | － | 178 | － | 178

（注１）貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

（注２）返品調整引当金
返品調整引当金は「収益認識に関する会計基準」等を適用したため、当事業年度より
「返金負債」として表示しております。
（注３）ポイント引当金
ポイント引当金は「収益認識に関する会計基準」等を適用したため、当事業年度より
「契約負債」として表示しております。
（注４）関係会社事業損失引当金
関係会社の事業に係る損失に備えるため、関係会社に対する投資額を超えて
当社が負担することとなる損失見込額を計上しております。

#### (2) 【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

#### (3) 【その他】

該当事項はありません。