(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2021年９月１日
至 2022年２月28日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2022年９月１日
至 2023年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）
△280,495
△407,578
減価償却費
31,790
33,018
減損損失
1,526
15,194
株式交付費
－
13,308
長期前払費用償却額
1,547
1,154
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
△643
6,337
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△135
54
投資有価証券評価損益（△は益）
26,000
持分法による投資損益(△は益)
2,096
支払利息
2,761
4,689
助成金収入
△4,434
△645
売上債権の増減額（△は増加）
38,366
41,114
棚卸資産の増減額（△は増加）
△228,099
△113,134
仕入債務の増減額（△は減少）
84,007
20,665
未払金の増減額（△は減少）
△58,957
△12,186
その他
△22,530
△14,545
小計
△409,295
△410,456
利息及び配当金の受取額
36
37
利息の支払額
△2,854
△4,684
助成金の受取額
6,261
1,612
法人税等の支払額
△4,589
△6,200
事業構造改善費用の支払額
△82,400
△492,841
△419,692
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△18,911
△26,925
有形固定資産の除却による支出
△6,119
無形固定資産の取得による支出
△26,349
△2,700
敷金及び保証金の差入による支出
△16,331
敷金及び保証金の回収による収入
37,733
長期前払費用の取得による支出
△2,799
△2,411
△0
△48,061
△16,754
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
384,195
△141,193
長期借入れによる収入
100,000
新株予約権の発行による収入
4,650
8,850
新株予約権の行使による株式の発行による収入
40,000
153,691
ファイナンス・リース債務の返済による支出
△6,103
△6,256
△2,373
△2,375
420,368
112,716
現金及び現金同等物に係る換算差額
4
△3
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△120,530
△323,733
現金及び現金同等物の期首残高
666,617
919,682
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 546,087
※ 595,948