(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2021年９月１日
至 2022年２月28日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2022年９月１日
至 2023年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失(△)
93,664
△382,212
減価償却費
14,463
13,677
減損損失
-
324,873
ソフトウエア評価損
26,255
固定資産除却損
274
のれん償却額
1,922
1,419
貸倒引当金の増減額（△は減少）
236
△377
賞与引当金の増減額（△は減少）
△7,071
5,749
受注損失引当金の増減額（△は減少）
△303
1
受取利息及び配当金
△5
△12
為替差損益（△は益）
△43
‐
支払利息
750
932
売上債権の増減額（△は増加）
△23,206
36,176
棚卸資産の増減額（△は増加）
16,478
△25,685
仕入債務の増減額（△は減少）
△20,528
△36,846
助成金収入
△2,565
△2,750
補助金収入
△2,673
株式交付費
348
支払手数料
7,473
その他
△47,503
△18,160
小計
31,436
△56,684
利息及び配当金の受取額
3
10
利息の支払額
△684
△979
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△22,791
354
助成金の受取額
2,565
2,750
補助金の受取額
2,673
手数料の支払額
△5,779
7,422
△54,548
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の取得による支出
△213,285
有形固定資産の取得による支出
△3,293
△12,704
無形固定資産の取得による支出
△87,601
△125,626
投資有価証券の売却による収入
11,250
3,832
△513
△75,812
△352,130
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△10,000
32,000
長期借入れによる収入
30,000
長期借入金の返済による支出
△27,453
△40,654
株式の発行による収入
99,366
61,912
21,345
現金及び現金同等物に係る換算差額
43
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△6,433
△385,333
現金及び現金同等物の期首残高
617,610
1,079,929
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 611,176
※ 694,596