第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

　なお、当四半期報告書は、第１四半期に係る最初に提出する四半期報告書であるため、前年同四半期との対比は行っておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年１月１日から2023年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、かがやき監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

（2022年12月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2023年３月31日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,417,265

1,291,675

売掛金及び契約資産

197,046

173,414

仕掛品

1,055

1,442

その他

15,540

15,164

流動資産合計

1,630,908

1,481,697

固定資産

 

 

有形固定資産

17,510

23,964

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

30,935

42,682

ソフトウエア仮勘定

163

1,058

無形固定資産合計

31,098

43,741

投資その他の資産

51,239

55,515

固定資産合計

99,849

123,220

資産合計

1,730,757

1,604,917

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

26,207

23,125

１年内返済予定の長期借入金

91,214

87,255

未払法人税等

28,634

5,318

未払消費税等

31,536

13,482

賞与引当金

6,516

3,255

その他

120,152

99,345

流動負債合計

304,261

231,782

固定負債

 

 

長期借入金

151,711

126,447

資産除去債務

14,095

14,096

固定負債合計

165,806

140,543

負債合計

470,067

372,325

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

513,320

514,064

資本剰余金

1,815,090

1,815,590

利益剰余金

△1,068,464

△1,097,781

株主資本合計

1,259,946

1,231,873

新株予約権

743

719

純資産合計

1,260,689

1,232,592

負債純資産合計

1,730,757

1,604,917

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

当第１四半期連結累計期間

（自2023年１月１日

至2023年３月31日）

売上高

252,195

売上原価

143,834

売上総利益

108,360

販売費及び一般管理費

149,644

営業損失（△）

△41,284

営業外収益

 

受取利息

4

受取家賃

526

受取和解金

179

その他

3

営業外収益合計

713

営業外費用

 

支払利息

1,246

為替差損

44

営業外費用合計

1,290

経常損失（△）

△41,861

税金等調整前四半期純損失（△）

△41,861

法人税、住民税及び事業税

1,956

法人税等調整額

△14,500

法人税等合計

△12,544

四半期純損失（△）

△29,317

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△29,317

 
【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

当第１四半期連結累計期間

（自2023年１月１日

至2023年３月31日）

四半期純損失（△）

△29,317

四半期包括利益

△29,317

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△29,317

非支配株主に係る四半期包括利益

－

 

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費は、次のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自2023年１月１日

至2023年３月31日）

減価償却費

6,427千円

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第１四半期連結累計期間（自2023年１月１日　至2023年３月31日）

当社グループは、XR事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

 
（収益認識関係）

当社グループは、XR事業の単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のとおりであります。

(単位：千円）

 

サービスの名称

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

至　2023年３月31日）

メタバースサービス

144,215

XRイベントサービス

59,091

XR周辺サービス

48,887

顧客との契約から生じる収益（合計）

252,195

その他の収益

－

外部顧客への売上高

252,195

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自2023年１月１日

  至2023年３月31日）

１株当たり四半期純損失

2円90銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純損失（千円）

29,317

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（千円）

29,317

普通株式の期中平均株式数（株）

10,102,086

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。