第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2023年１月１日から2023年３月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2022年７月１日から2023年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2022年６月30日)

当第３四半期連結会計期間

(2023年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,212,330

2,664,879

受取手形及び売掛金

211,210

215,760

販売用不動産

339,498

440,398

仕掛販売用不動産

1,544,864

2,089,435

商品及び製品

69,224

44,887

仕掛品

26,901

68,087

原材料及び貯蔵品

104,594

97,089

その他

1,238,530

1,170,130

貸倒引当金

△292,076

△289,695

流動資産合計

5,455,079

6,500,974

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

1,012,404

973,377

土地

707,411

724,274

その他（純額）

465,983

436,290

有形固定資産合計

2,185,799

2,133,941

無形固定資産

 

 

のれん

62,233

49,633

その他

119,589

102,705

無形固定資産合計

181,823

152,338

投資その他の資産

740,842

765,311

固定資産合計

3,108,465

3,051,592

資産合計

8,563,544

9,552,566

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2022年６月30日)

当第３四半期連結会計期間

(2023年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

235,919

732,337

短期借入金

2,000,200

2,156,000

１年内返済予定の長期借入金

1,462,650

1,169,075

リース債務

124,919

111,178

未払法人税等

39,764

52,133

資産除去債務

7,509

6,309

契約負債

218,566

234,560

賞与引当金

－

31,520

その他

625,806

535,693

流動負債合計

4,715,335

5,028,808

固定負債

 

 

社債

300,000

400,000

長期借入金

2,399,884

2,763,847

リース債務

187,439

178,756

退職給付に係る負債

88,193

97,454

株式給付引当金

19,723

23,107

資産除去債務

111,174

148,424

その他

342,828

306,833

固定負債合計

3,449,243

3,918,423

負債合計

8,164,578

8,947,231

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

422,996

422,996

資本剰余金

224,086

206,212

利益剰余金

351,215

537,187

自己株式

△596,094

△555,994

株主資本合計

402,205

610,402

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△3,239

△5,067

その他の包括利益累計額合計

△3,239

△5,067

純資産合計

398,965

605,335

負債純資産合計

8,563,544

9,552,566

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2021年７月１日

　至　2022年３月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2022年７月１日

　至　2023年３月31日)

売上高

9,903,052

9,419,686

売上原価

7,947,501

7,560,063

売上総利益

1,955,551

1,859,622

販売費及び一般管理費

1,574,558

1,492,043

営業利益

380,992

367,579

営業外収益

 

 

受取利息

998

1,024

受取配当金

487

25

受取保険金

8,219

9,632

助成金収入

14,676

7,088

その他

23,687

11,562

営業外収益合計

48,069

29,332

営業外費用

 

 

支払利息

78,089

74,812

投資有価証券売却損

632

－

その他

7,265

15,583

営業外費用合計

85,988

90,395

経常利益

343,074

306,516

特別利益

 

 

固定資産売却益

13,462

20,679

関係会社株式売却益

4,219

－

特別利益合計

17,681

20,679

特別損失

 

 

固定資産売却損

5,701

－

減損損失

3,070

2,172

固定資産除却損

1,494

－

ゴルフ会員権売却損

6,045

－

リース解約損

13,574

－

特別損失合計

29,886

2,172

税金等調整前四半期純利益

330,869

325,023

法人税、住民税及び事業税

50,112

82,518

法人税等調整額

57,389

17,035

法人税等合計

107,502

99,553

四半期純利益

223,367

225,469

親会社株主に帰属する四半期純利益

223,367

225,469

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2021年７月１日

　至　2022年３月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2022年７月１日

　至　2023年３月31日)

四半期純利益

223,367

225,469

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△766

△1,827

その他の包括利益合計

△766

△1,827

四半期包括利益

222,600

223,641

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

222,600

223,641

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 

（追加情報）

（保有目的の変更）

　当第３四半期連結累計期間において、保有目的の変更により、有形固定資産の「その他」に含まれる車両運搬具24,615千円を「商品及び製品」へ振替えております。なお、当該資産はすべて売却し、売上原価に計上しております。

 

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

　前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）(新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)に記載した新型コロナウイルス感染症が会計上の見積りに与える影響について、重要な変更はありません。

 

（グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱いの適用）

　当社及び連結子会社は、第１四半期連結会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年８月12日。以下「実務対応報告第42号」という。）に従っております。また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。

 

（譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分）

　当社は、2022年10月20日開催の取締役会において、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分（以下「本自己株式処分」という。）を行うことについて、以下のとおり決議し、処分を行いました。

 

処分の概要

（１）処分期日　2022年11月14日

（２）処分する株式の種類及び数　普通株式　66,000株

（３）処分価額　１株につき318円

（４）処分総額　20,988,000円

（５）処分先及びその人数並びに処分株式の数　当社取締役（業務執行取締役）　４名　　30,000株

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　当社子会社取締役　　　　　　　８名　　36,000株

（６）その他　本自己株式処分については、金融商品取引法による有価証券通知書を提出しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務

次の法人について、下記内容の債務保証を行っております。

前連結会計年度

（2022年６月30日）

当第３四半期連結会計期間

（2023年３月31日）

（医）信和会（リース債務）

22,127千円

（医）信和会（リース債務）

13,710千円

（医）心和会（リース債務）

5,458

（医）心和会（リース債務）

4,658

計

27,585

計

18,369

 

（四半期連結損益計算書関係）

該当事項はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2021年７月１日

至  2022年３月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2022年７月１日

至  2023年３月31日）

減価償却費

312,411千円

270,525千円

のれんの償却額

12,600

12,600

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2021年７月１日　至　2022年３月31日）

１．配当金支払額

 

（決議）

 

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2021年９月28日

定時株主総会

（注）１

普通株式

40,691

8.2

2021年６月30日

2021年９月29日

利益剰余金

2022年１月27日

取締役会（注）２

普通株式

19,222

5.0

2021年12月31日

2022年２月28日

利益剰余金

（注）１．2021年９月28日定時株主総会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金1,361千円を含めております。

２．2022年１月27日取締役会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金826千円を含めております。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、2021年８月11日開催の取締役会決議に基づき、自己株式1,117,900株の取得を行いました。この結果により、第１四半期連結累計期間において自己株式が394,618千円増加し、当第３四半期連結会計期間末において自己株式が596,126千円となっております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2022年７月１日　至　2023年３月31日）

１．配当金支払額

 

（決議）

 

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年９月29日

定時株主総会

（注）１

普通株式

19,222

5.0

2022年６月30日

2022年９月30日

利益剰余金

2023年１月31日

取締役会（注）２

普通株式

20,275

5.0

2022年12月31日

2023年２月28日

利益剰余金

（注）１．2022年９月29日定時株主総会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金825千円を含めております。

２．2023年１月31日取締役会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金1,529千円を含めております。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2021年７月１日　至　2022年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

 

駐車場事業

不動産事業

駐車場等

小口化事業

メディカル

サービス事業

ＲＶ事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

4,747,918

3,270,891

31,508

39,125

616,769

8,706,213

その他の収益

（注）４

－

2,391

279,463

165,168

－

447,023

外部顧客への

売上高

4,747,918

3,273,283

310,971

204,293

616,769

9,153,237

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,905

18,670

22,230

－

－

42,806

計

4,749,824

3,291,953

333,202

204,293

616,769

9,196,043

セグメント利益

又は損失（△）

18,682

321,136

38,987

18,436

△32,615

364,627

 

 

 

 

 

 

 

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

749,815

9,456,029

－

9,456,029

その他の収益

（注）４

－

447,023

－

447,023

外部顧客への

売上高

749,815

9,903,052

－

9,903,052

セグメント間の内部売上高又は振替高

92,579

135,385

△135,385

－

計

842,394

10,038,438

△135,385

9,903,052

セグメント利益

又は損失（△）

△27,866

336,761

44,231

380,992

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、温浴事業、ウォーター事業、警備事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、セグメント間取引消去390,095千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△341,902千円及び棚卸資産等の調整額△3,961千円が含まれております。全社費用の主なものは、当社（持株会社）運営に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

４．その他の収益には、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号）に基づく賃貸料収入等及び「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」（会計制度委員会報告第15号）の対象となる不動産（不動産信託受益権を含む。）の譲渡等を含んでおります。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2022年７月１日　至　2023年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

 

駐車場事業

不動産事業

駐車場等

小口化事業

メディカル

サービス事業

ＲＶ事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

5,069,667

2,793,646

36,514

21,564

320,455

8,241,847

その他の収益

（注）４

－

4,837

236,834

171,667

－

413,340

外部顧客への

売上高

5,069,667

2,798,483

273,349

193,231

320,455

8,655,188

セグメント間の内部売上高又は振替高

414

17,821

20,089

－

316

38,640

計

5,070,081

2,816,304

293,438

193,231

320,771

8,693,828

セグメント利益

又は損失（△）

177,764

159,060

△2,907

7,033

6,707

347,658

 

 

 

 

 

 

 

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

764,552

9,006,400

△54

9,006,346

その他の収益

（注）４

－

413,340

－

413,340

外部顧客への

売上高

764,552

9,419,740

△54

9,419,686

セグメント間の内部売上高又は振替高

92,411

131,052

△131,052

－

計

856,964

9,550,792

△131,106

9,419,686

セグメント利益

又は損失（△）

6,299

353,958

13,621

367,579

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、温浴事業、ウォーター事業、警備事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、セグメント間取引消去386,751千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△370,829千円及び棚卸資産等の調整額△2,301千円が含まれております。全社費用の主なものは、当社（持株会社）運営に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

４．その他の収益には、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号）に基づく賃貸料収入等及び「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」（会計制度委員会報告第15号）の対象となる不動産（不動産信託受益権を含む。）の譲渡等を含んでおります。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 
（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2021年７月１日

　　至　2022年３月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2022年７月１日

　　至　2023年３月31日）

１株当たり四半期純利益

58円01銭

60円71銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

223,367

225,469

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

223,367

225,469

普通株式の期中平均株式数（株）

3,850,227

3,713,574

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．「１株当たり情報」の算定にあたっては、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式を四半期連結財務諸表において自己株式として計上しているため、「普通株式の期中平均株式数」から当該株式数を控除しております。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

2023年１月31日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ）中間配当による配当金の総額……………………20,275千円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………５円00銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2023年２月28日

（注）１．2022年12月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。

２．配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金1,529千円を含めております。