(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2021年10月１日
至 2022年３月31日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2022年10月１日
至 2023年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
4,299,426
5,474,503
減価償却費
60,279
127,781
のれん償却額
105,666
96,730
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△16,200
―
その他の償却額
16,514
固定資産除却損
8,641
2,091
固定資産売却損益（△は益）
2,179
受取利息
△1,122
△1,160
支払利息
83
売上債権の増減額（△は増加）
△340,528
513,683
未払金の増減額（△は減少）
84,247
157,325
賞与引当金の増減額（△は減少）
△5,652
508,114
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
△3,877
405,283
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
△3,836
2,366
契約負債の増減額（△は減少）
118,300
△174,985
未払又は未収消費税等の増減額
△101,788
△303,572
その他
△51,534
202,285
小計
4,168,621
7,029,141
利息の受取額
1,122
1,160
利息の支払額
△83
法人税等の支払額
△1,518,675
△2,238,451
2,650,985
4,791,850
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△12,274
△1,244,982
有形固定資産の売却による収入
2,181
無形固定資産の取得による支出
△27,360
△32,200
資産除去債務の履行による支出
△84,200
定期預金の預入による支出
△4,000,000
定期預金の払戻による収入
4,000,000
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△9,688
敷金及び保証金の差入による支出
△310
△289,893
敷金及び保証金の回収による収入
1,918
289,716
△10,000
△500
△57,714
△1,359,877
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の返済による支出
△30,000
新株予約権の発行による収入
124,163
現金及び現金同等物に係る換算差額
1,184
△2,116
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
2,564,455
3,554,019
現金及び現金同等物の期首残高
23,261,477
31,668,284
現金及び現金同等物の四半期末残高
※１ 25,825,932
※１ 35,222,303