第１四半期報告書

第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当第１四半期連結会計期間（2023年１月１日から2023年３月31日まで）及び当第１四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人まほろばによる四半期レビューを受けております。

なお、当社の監査法人は次のとおり交代しております。

第44期連結会計年度　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　RSM清和監査法人

第45期第１四半期連結会計期間及び第１四半期連結累計期間　　　監査法人まほろば

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2023年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	※１ 853,370	※１ 811,519
受取手形及び売掛金	61,789	53,581
商品及び製品	4,621	4,685
販売用不動産	※１ 821,350	※１ 728,239
仕掛販売用不動産	※１ 224,842	※１ 323,706
原材料及び貯蔵品	2,065	2,401
その他	136,105	144,102
貸倒引当金	△9,214	△13,084
流動資産合計	2,094,932	2,055,153
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	32,598	32,667
減価償却累計額	△19,442	△20,034
建物及び構築物（純額）	13,155	12,632
車両運搬具	18,138	18,300
減価償却累計額	△10,093	△10,947
車両運搬具（純額）	8,044	7,353
工具、器具及び備品	31,621	32,173
減価償却累計額	△26,306	△26,851
工具、器具及び備品（純額）	5,315	5,321
リース資産	2,899	2,899
減価償却累計額	△2,899	△2,899
リース資産（純額）	－	－
有形固定資産合計	26,515	25,308
無形固定資産
のれん	223,746	218,173
その他	20,455	17,022
無形固定資産合計	244,202	235,195
投資その他の資産
その他の関係会社有価証券	29,888	29,888
繰延税金資産	5,187	6,048
投資不動産	914,083	914,083
減価償却累計額	△305,615	△308,312
投資不動産（純額）	608,467	605,771
その他	121,971	118,137
貸倒引当金	△1,440	△1,440
投資その他の資産合計	764,074	758,405
固定資産合計	1,034,792	1,018,909
資産合計	3,129,724	3,074,062

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2023年３月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	17,906	16,174
短期借入金	※１ 212,000	※１ 254,100
１年内返済予定の長期借入金	※１ 53,857	※１ 53,947
前受金	117,836	146,360
未払法人税等	7,873	8,404
預り金	355,971	289,368
未払金	49,985	67,745
その他	42,581	27,829
流動負債合計	858,012	863,930
固定負債
長期借入金	※１ 292,727	※１ 279,204
退職給付に係る負債	37,130	39,009
長期預り保証金	237,776	235,823
繰延税金負債	2,735	1,210
固定負債合計	570,369	555,247
負債合計	1,428,381	1,419,178
純資産の部
株主資本
資本金	1,992,968	1,992,968
資本剰余金	185,397	185,397
利益剰余金	△422,026	△473,100
自己株式	△99,912	△99,912
株主資本合計	1,656,427	1,605,353
その他の包括利益累計額
為替換算調整勘定	44,770	49,385
その他の包括利益累計額合計	44,770	49,385
新株予約権	145	145
純資産合計	1,701,343	1,654,883
負債純資産合計	3,129,724	3,074,062

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日　至　2022年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日　至　2023年３月31日)
売上高	403,944	467,252
売上原価	247,777	318,169
売上総利益	156,166	149,082
販売費及び一般管理費	190,854	198,813
営業損失（△）	△34,688	△49,730
営業外収益
受取利息	597	332
違約金収入	233	1,049
補助金収入	5,264	1,948
その他	2,449	1,477
営業外収益合計	8,546	4,807
営業外費用
支払利息	4,035	1,821
為替差損	－	957
その他	898	415
営業外費用合計	4,933	3,194
経常損失（△）	△31,076	△48,116
税金等調整前四半期純損失（△）	△31,076	△48,116
法人税、住民税及び事業税	1,970	5,365
法人税等調整額	9,594	△2,408
法人税等合計	11,565	2,957
四半期純損失（△）	△42,641	△51,074
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△42,641	△51,074

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日　至　2022年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日　至　2023年３月31日)
四半期純損失（△）	△42,641	△51,074
その他の包括利益
為替換算調整勘定	21,696	4,615
その他の包括利益合計	21,696	4,615
四半期包括利益	△20,944	△46,459
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△20,944	△46,459
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　該当事項はありません。

（会計方針の変更）

（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

　「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。これによる四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１担保資産

　担保に供している資産は、次のとおりであります。

	前連結会計年度（2022年12月31日）	当第１四半期連結会計期間（2023年３月31日）
預金	10,000千円	10,000千円
販売用不動産	786,146	717,554
仕掛販売用不動産	208,511	299,768
合計	1,004,658	1,027,323

　担保付債務は、次のとおりであります。

	前連結会計年度（2022年12月31日）	当第１四半期連結会計期間（2023年３月31日）
借入金	498,585千円	527,251千円
（短期借入金）	（212,000）	（254,100）
（１年内返済予定の長期借入金）	（53,857）	（53,947）
（長期借入金）	（232,727）	（219,204）

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間（自 2022年１月１日至 2022年３月31日）	当第１四半期連結累計期間（自 2023年１月１日至 2023年３月31日）
減価償却費	10,159千円	10,705千円
のれんの償却額	6,205	7,025

前第１四半期連結累計期間

（自 2022年１月１日

至 2022年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自 2023年１月１日

至 2023年３月31日）

減価償却費

10,159千円

10,705千円

のれんの償却額

6,205

7,025

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年３月31日）

１．配当に関する事項

(1)配当金支払額

　該当事項はありません。

(2)基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間末後となるもの

　該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

　　該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年３月31日）

１．配当に関する事項

(1)配当金支払額

　該当事項はありません。

(2)基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間末後となるもの

　該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

　　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント					合計	調整額（注）１	四半期連結損益計算書計上額（注）２
	不動産販売事業	不動産管理事業	不動産賃貸事業	不動産仲介事業	投資事業	合計	調整額（注）１	四半期連結損益計算書計上額（注）２
売上高
外部顧客への売上高	72,190	137,520	98,571	95,661	－	403,944	－	403,944
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	3,682	360	－	4,043	△4,043	－
計	72,190	137,520	102,253	96,022	－	407,987	△4,043	403,944
セグメント利益又は損失（△）	△8,070	14,780	23,024	18,078	－	47,813	△82,501	△34,688

（注）１.セグメント利益又は損失の調整額△82,501千円は、セグメント間取引消去△4,043千円、各セグメントに配分していない全社費用△78,458千円であります。

　　　２.セグメント利益又は損失の合計額は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整しております。

２．報告セグメントの変更等に関する事項

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント					合計	調整額（注）１	四半期連結損益計算書計上額（注）２
	不動産販売事業	不動産管理事業	不動産賃貸事業	不動産仲介事業	投資事業	合計	調整額（注）１	四半期連結損益計算書計上額（注）２
売上高
外部顧客への売上高	147,423	143,480	98,567	77,780	－	467,252	－	467,252
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	1,867	1,747	－	3,614	△3,614	－
計	147,423	143,480	100,434	79,528	－	470,867	△3,614	467,252
セグメント利益又は損失（△）	△4,799	23,796	16,627	△6,275	－	29,348	△79,078	△49,730

（注）１.セグメント利益又は損失の調整額△79,078千円は、セグメント間取引消去70千円、各セグメントに配分していない全社費用△79,149千円であります。

　　　２.セグメント利益又は損失の合計額は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整しております。

２．報告セグメントの変更等に関する事項

　該当事項はありません。

（収益認識関係）

　　顧客との契約から生じる収益を分解した情報

　前第１四半期連結累計期間（自　2022年１月１日至　2022年３月31日）

（単位：千円）

区分	報告セグメント					合計
区分	不動産販売事業	不動産管理事業	不動産賃貸事業	不動産仲介事業	投資事業	合計
顧客との契約から生じる収益
日本	72,190	87,019	5,858	67,455	－	232,524
中国	－	50,500	－	28,206	－	78,706
小計	72,190	137,520	5,858	95,661	－	311,231
その他の収益
日本	－	－	91,635	－	－	91,635
中国	－	－	1,076	－	－	1,076
小計	－	－	92,712	－	－	92,712
外部顧客への売上高	72,190	137,520	98,571	95,661	－	403,944

（注）１　地域別の分解は、主に当社グループ各社の所在地を基礎としております。

２　その他の収益には、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号）に基づく賃貸料収入が含まれております。

　当第１四半期連結累計期間（自　2023年１月１日至　2023年３月31日）

（単位：千円）

区分	報告セグメント					合計
区分	不動産販売事業	不動産管理事業	不動産賃貸事業	不動産仲介事業	投資事業	合計
顧客との契約から生じる収益
日本	147,423	85,530	5,470	53,904	－	292,328
中国	－	57,950	－	23,876	－	81,826
小計	147,423	143,480	5,470	77,780	－	374,155
その他の収益
日本	－	－	91,066	－	－	91,066
中国	－	－	2,030	－	－	2,030
小計	－	－	93,096	－	－	93,096
外部顧客への売上高	147,423	143,480	98,567	77,780	－	467,252

（注）１　地域別の分解は、主に当社グループ各社の所在地を基礎としております。

２　その他の収益には、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号）に基づく賃貸料収入が含まれております。

（１株当たり情報）

　　１株当たり四半期純損失（△）及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項　　目	前第１四半期連結累計期間（自　2022年１月１日至　2022年３月31日）	当第１四半期連結累計期間（自　2023年１月１日至　2023年３月31日）
１株当たり四半期純損失（△）	△２円22銭	△２円66銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△42,641	△51,074
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△42,641	△51,074
普通株式の期中平均株式数（株）	19,225,000	19,225,000
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。