第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2023年１月１日から2023年３月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2022年７月１日から2023年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2022年６月30日)

当第３四半期連結会計期間

(2023年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,473,158

1,531,268

売掛金

591,043

463,727

商品

30,511

37,469

前払費用

25,528

29,715

預け金

116,890

80,354

その他

52,665

1,137

貸倒引当金

△68

△68

流動資産合計

2,289,729

2,143,603

固定資産

 

 

有形固定資産

20,489

15,041

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

45,634

55,615

コンテンツ

2,079

1,736

無形固定資産合計

47,714

57,352

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

321,884

377,158

その他

380,209

378,174

投資その他の資産合計

702,094

755,332

固定資産合計

770,297

827,726

資産合計

3,060,026

2,971,330

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

144,646

86,674

未払金

3,741

4,965

未払費用

309,857

237,051

契約負債

206,867

238,790

未払法人税等

6,065

543

預り金

38,854

9,621

短期借入金

30,000

15,000

１年内返済予定の長期借入金

3,996

3,996

賞与引当金

－

93,144

その他

13,442

23,383

流動負債合計

757,470

713,171

固定負債

 

 

長期借入金

109,677

106,680

繰延税金負債

3,115

5,425

固定負債合計

112,792

112,105

負債合計

870,263

825,277

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,250,714

1,250,714

資本剰余金

1,216,314

1,216,314

利益剰余金

△218,818

△239,793

自己株式

△100,222

△100,222

株主資本合計

2,147,988

2,127,013

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

7,057

12,290

為替換算調整勘定

27,968

－

その他の包括利益累計額合計

35,026

12,290

新株予約権

6,748

6,748

純資産合計

2,189,763

2,146,052

負債純資産合計

3,060,026

2,971,330

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2021年７月１日

　至　2022年３月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2022年７月１日

　至　2023年３月31日)

売上高

4,096,021

3,280,488

売上原価

1,703,346

1,390,447

売上総利益

2,392,674

1,890,040

販売費及び一般管理費

2,737,271

1,939,466

営業損失（△）

△344,597

△49,426

営業外収益

 

 

受取利息

2,521

2,147

受取配当金

513

2,224

為替差益

27,381

－

投資有価証券売却益

261

87

不動産賃貸料

6,919

6,605

助成金収入

－

500

固定資産売却益

663

－

雑収入

2,365

2,544

営業外収益合計

40,626

14,110

営業外費用

 

 

支払利息

948

937

為替差損

－

6,031

不動産賃貸費用

3,022

3,155

雑損失

106

666

営業外費用合計

4,076

10,790

経常損失（△）

△308,047

△46,106

特別利益

 

 

関係会社清算益

－

27,657

特別利益合計

－

27,657

特別損失

 

 

減損損失

15,104

－

関係会社整理損

83,657

－

関係会社整理損失引当金繰入額

1,968

－

特別損失合計

100,730

－

税金等調整前四半期純損失（△）

△408,778

△18,449

法人税、住民税及び事業税

2,540

2,525

法人税等調整額

9,501

－

法人税等合計

12,042

2,525

四半期純損失（△）

△420,820

△20,974

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△420,820

△20,974

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2021年７月１日

　至　2022年３月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2022年７月１日

　至　2023年３月31日)

四半期純損失（△）

△420,820

△20,974

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

9,574

5,233

為替換算調整勘定

5,127

△27,968

その他の包括利益合計

14,701

△22,735

四半期包括利益

△406,119

△43,710

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△406,119

△43,710