１．要約四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下、「四半期連結財務諸表規則」）第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」（以下、「IAS第34号」）に準拠して作成しています。
２．監査証明について
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
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注記 |
前連結会計年度 （2022年12月31日） |
|
当第１四半期連結会計期間 （2023年３月31日） |
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資産 |
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|
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
|
|
現金及び現金同等物 |
|
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|
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営業債権及びその他の債権 |
14 |
|
|
|
|
その他の短期金融資産 |
14 |
|
|
|
|
棚卸資産 |
|
|
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未収還付法人所得税 |
|
|
|
|
|
その他の流動資産 |
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|
流動資産合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非流動資産 |
|
|
|
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有形固定資産 |
５ |
|
|
|
|
のれん及び無形資産 |
|
|
|
|
|
使用権資産 |
|
|
|
|
|
持分法で会計処理されている投資 |
|
|
|
|
|
長期金融資産 |
14 |
|
|
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|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
その他の非流動資産 |
|
|
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|
非流動資産合計 |
|
|
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|
資産合計 |
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|
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|
|
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（単位：百万円） |
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注記 |
前連結会計年度 （2022年12月31日） |
|
当第１四半期連結会計期間 （2023年３月31日） |
|
負債及び資本 |
|
|
|
|
|
負債 |
|
|
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
|
|
短期借入金 |
14 |
|
|
|
|
営業債務及びその他の債務 |
14 |
|
|
|
|
リース負債 |
|
|
|
|
|
その他の短期金融負債 |
14 |
|
|
|
|
未払法人所得税等 |
|
|
|
|
|
引当金 |
|
|
|
|
|
その他の流動負債 |
|
|
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非流動負債 |
|
|
|
|
|
長期借入金 |
14 |
|
|
|
|
リース負債 |
|
|
|
|
|
その他の長期金融負債 |
14 |
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
|
|
|
|
|
引当金 |
|
|
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
その他の非流動負債 |
|
|
|
|
|
非流動負債合計 |
|
|
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
資本 |
|
|
|
|
|
資本金 |
|
|
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
|
|
自己株式 |
６ |
△ |
|
△ |
|
その他の資本の構成要素 |
|
|
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
|
|
親会社の所有者に帰属する持分 |
|
|
|
|
|
非支配持分 |
|
|
|
|
|
資本合計 |
|
|
|
|
|
負債及び資本合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
注記 |
前第１四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年３月31日) |
|
当第１四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年３月31日) |
|
売上収益 |
８ |
|
|
|
|
売上原価 |
|
△ |
|
△ |
|
売上総利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
△ |
|
△ |
|
その他の収益 |
９ |
|
|
|
|
その他の費用 |
10 |
△ |
|
△ |
|
営業利益（△は損失） |
|
△ |
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
金融収益 |
11 |
|
|
|
|
金融費用 |
12 |
△ |
|
△ |
|
持分法による投資損益（△は損失） |
|
△ |
|
|
|
税引前四半期利益 |
|
|
|
|
|
法人所得税費用 |
|
△ |
|
△ |
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
四半期利益の帰属 |
|
|
|
|
|
親会社の所有者 |
|
|
|
|
|
非支配持分 |
|
△ |
|
|
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
親会社の所有者に帰属する１株当たり四半期利益 |
|
|
|
|
|
基本的１株当たり四半期利益（円） |
13 |
|
|
|
|
希薄化後１株当たり四半期利益（円） |
13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
注記 |
前第１四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年３月31日) |
|
当第１四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年３月31日) |
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
|
純損益に振り替えられることのない項目 |
|
|
|
|
|
その他の包括利益を通じて公正価値で測定 する金融資産 |
|
△ |
|
|
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
|
△ |
|
|
|
合計 |
|
△ |
|
|
|
純損益に振り替えられる可能性のある項目 |
|
|
|
|
|
在外営業活動体の換算差額 |
|
|
|
△ |
|
キャッシュ・フロー・ヘッジ損益 |
|
△ |
|
△ |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
|
|
|
|
|
合計 |
|
|
|
△ |
|
税引後その他の包括利益 |
|
|
|
△ |
|
四半期包括利益 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
四半期包括利益の帰属 |
|
|
|
|
|
親会社の所有者 |
|
|
|
△ |
|
非支配持分 |
|
|
|
|
|
四半期包括利益 |
|
|
|
△ |
前第１四半期連結累計期間（自 2022年１月１日 至 2022年３月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
注記 |
親会社の所有者に帰属する持分 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
自己株式 |
その他の資本の構成要素 |
||
|
|
その他の包括利益を通じて測定する金融資産 |
在外営業活動体の換算差額 |
||||
|
2022年１月１日 |
|
|
|
△ |
|
|
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
△ |
|
|
四半期包括利益合計 |
|
|
|
|
△ |
|
|
自己株式の取得 |
６ |
|
|
△ |
|
|
|
自己株式の処分 |
６ |
|
|
|
|
|
|
配当金 |
７ |
|
|
|
|
|
|
株式に基づく報酬取引 |
|
|
△ |
|
|
|
|
所有者との取引額等合計 |
|
|
△ |
|
|
|
|
2022年３月31日 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
注記 |
親会社の所有者に帰属する持分 |
非支配持分 |
資本合計 |
|||
|
|
その他の資本の構成要素 |
利益剰余金 |
合計 |
||||
|
|
キャッシュ・フロー・ヘッジ損益 |
合計 |
|||||
|
2022年１月１日 |
|
△ |
|
|
|
|
|
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
その他の包括利益 |
|
△ |
|
|
|
|
|
|
四半期包括利益合計 |
|
△ |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
６ |
|
|
|
△ |
|
△ |
|
自己株式の処分 |
６ |
|
|
|
|
|
|
|
配当金 |
７ |
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
株式に基づく報酬取引 |
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
所有者との取引額等合計 |
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
2022年３月31日 |
|
△ |
|
|
|
|
|
当第１四半期連結累計期間（自 2023年１月１日 至 2023年３月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
注記 |
親会社の所有者に帰属する持分 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
自己株式 |
その他の資本の構成要素 |
||
|
|
その他の包括利益を通じて測定する金融資産 |
在外営業活動体の換算差額 |
||||
|
2023年１月１日 |
|
|
|
△ |
|
|
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
|
△ |
|
四半期包括利益合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の取得 |
６ |
|
|
△ |
|
|
|
自己株式の消却 |
６ |
|
△ |
|
|
|
|
配当金 |
７ |
|
|
|
|
|
|
株式に基づく報酬取引 |
|
|
|
|
|
|
|
利益剰余金への振替 |
|
|
|
|
△ |
|
|
所有者との取引額等合計 |
|
|
△ |
|
△ |
|
|
2023年３月31日 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
注記 |
親会社の所有者に帰属する持分 |
非支配持分 |
資本合計 |
|||
|
|
その他の資本の構成要素 |
利益剰余金 |
合計 |
||||
|
|
キャッシュ・フロー・ヘッジ損益 |
合計 |
|||||
|
2023年１月１日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
△ |
△ |
|
△ |
|
△ |
|
四半期包括利益合計 |
|
△ |
△ |
|
△ |
|
△ |
|
自己株式の取得 |
６ |
|
|
|
△ |
|
△ |
|
自己株式の消却 |
６ |
|
|
|
|
|
|
|
配当金 |
７ |
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
株式に基づく報酬取引 |
|
|
|
|
|
|
|
|
利益剰余金への振替 |
|
|
△ |
|
|
|
|
|
所有者との取引額等合計 |
|
|
△ |
△ |
△ |
|
△ |
|
2023年３月31日 |
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
注記 |
前第１四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年３月31日) |
|
当第１四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
税引前四半期利益 |
|
|
|
|
|
減価償却費及び償却費 |
|
|
|
|
|
受取利息及び受取配当金 |
|
△ |
|
△ |
|
支払利息 |
|
|
|
|
|
為替差損益（△は益） |
|
△ |
|
|
|
持分法による投資損益（△は益） |
|
|
|
△ |
|
有形固定資産の除売却損（△は益） |
|
|
|
|
|
営業債権及びその他の債権の増減額 （△は増加） |
|
|
|
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
|
△ |
|
△ |
|
営業債務及びその他の債務の増減額 （△は減少） |
|
△ |
|
△ |
|
契約負債の増減額（△は減少） |
３ |
|
|
|
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
|
|
|
△ |
|
その他 |
３ |
△ |
|
△ |
|
小計 |
|
|
|
|
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
|
|
利息の支払額 |
|
△ |
|
△ |
|
法人所得税の支払額 |
|
△ |
|
△ |
|
法人所得税の還付額 |
|
|
|
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
定期預金の預入による支出 |
|
△ |
|
△ |
|
有形固定資産の取得による支出 |
|
△ |
|
△ |
|
有形固定資産の売却による収入 |
|
|
|
|
|
無形資産の取得による支出 |
|
△ |
|
△ |
|
資本性金融商品の売却による収入 |
|
|
|
|
|
関係会社株式の取得による支出 |
|
|
|
△ |
|
短期貸付けによる支出 |
|
△ |
|
△ |
|
短期貸付金の回収による収入 |
|
|
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
△ |
|
△ |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
注記 |
前第１四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年３月31日) |
|
当第１四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年３月31日) |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
短期借入れによる収入 |
|
|
|
|
|
短期借入金の返済による支出 |
|
△ |
|
△ |
|
リース負債の返済による支出 |
|
△ |
|
△ |
|
長期借入金の返済による支出 |
|
△ |
|
△ |
|
自己株式の売却による収入 |
６ |
|
|
|
|
自己株式の取得による支出 |
６ |
△ |
|
△ |
|
配当金の支払額 |
７ |
△ |
|
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
|
|
|
△ |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
|
|
|
△ |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
|
|
売却目的で保有する資産に含まれる現金及び 現金同等物 |
|
△ |
|
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高 |
|
|
|
|
日機装株式会社（以下、「当社」）は、日本に所在する株式会社です。当社及び国内外の連結子会社（以下、まとめて「当社グループ」）は、「工業部門」、「医療部門」の２つのセグメントで事業活動を展開しています。工業部門は、その取扱製品によりインダストリアル事業、航空宇宙事業、深紫外線LED事業に区分し、医療部門は、メディカル事業のみで構成されており、それぞれ国内外で製造、販売及びメンテナンスを行なっています。
(1）IFRSに準拠している旨
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、四半期連結財務諸表規則第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件をすべて満たすことから、同規則第93条の規定により、IAS第34号に準拠して作成しています。なお、要約四半期連結財務諸表は年度の連結財務諸表で要求されている全ての情報が含まれていないため、前連結会計年度の連結財務諸表と併せて利用されるべきものです。
本要約四半期連結財務諸表は、2023年５月15日に代表取締役社長甲斐敏彦によって承認されています。
(2）機能通貨及び表示通貨
要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である日本円を表示通貨としており、百万円未満を切捨てて表示しています。
(3）重要な会計上の判断、見積及び仮定
要約四半期連結財務諸表の作成において、経営者は会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす判断、見積もり及び仮定の設定を行なっています。実際の業績は、これらの見積もりと異なる場合があります。見積もり及びその基礎となる仮定は継続して見直しています。会計上の見積もりの見直しによる影響は、その見積もりを見直した会計期間及び将来の会計期間において認識されます。
本要約四半期連結財務諸表の金額に重要な影響を与える見積もり及び判断は、前連結会計年度の連結財務諸表と同様です。なお、新型コロナウイルス感染症の当社グループへの影響については、一時的に顧客の設備投資の変更、延期等の影響が及ぶ可能性があるものの、連結財政状態及び経営成績に与える影響は限定的であると見込んでおり、このような前提を基礎として会計上の見積もりを行なっておりますが、感染状況や経済環境への影響等が当該仮定と乖離する場合には当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローに影響を与える可能性があります。
要約四半期連結財務諸表において適用する重要性がある会計方針は、以下の基準書を除き前連結会計年度に係る連結財務諸表において適用した会計方針と同一です。なお、当第１四半期連結累計期間の法人所得税費用は、見積平均年次実効税率を基に算定しています。
|
基準書 |
基準名 |
新設・改訂の概要 |
|
IAS第12号 |
法人所得税 |
単一の取引から生じた資産及び負債に係る繰延税金の会計処理の明確化 |
上記基準書の適用が要約四半期連結財務諸表に与える重要な影響はありません。
（表示方法の変更）
要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書
前第１四半期連結累計期間において「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「契約負債の増減額」は、金額的重要性が増したため当第１四半期連結累計期間より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前第１四半期連結累計期間の要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書において「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた3,404百万円は「契約負債の増減額」として組替えております。
(1）報告セグメントの概要
報告セグメントの識別方法、セグメント利益の測定基準について、当第１四半期連結累計期間において重要な変更はありません。
(2）セグメント収益及び業績
前第１四半期連結累計期間（自 2022年１月１日 至 2022年３月31日）
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額 （注）１ |
要約四半期 連結財務諸表 計上額 （注）２ |
||
|
|
工業部門 |
医療部門 |
計 |
||
|
売上収益 |
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上収益 |
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上 収益又は振替高 |
|
|
|
△ |
|
|
計 |
|
|
|
△ |
|
|
セグメント利益（△は損失） |
|
|
|
△ |
△ |
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
金融収益 |
|
|
|
|
|
|
金融費用 |
|
|
|
|
△ |
|
持分法による投資損益 （△は損失） |
|
|
|
|
△ |
|
税引前四半期利益 |
|
|
|
|
|
（注）１．セグメント利益の調整額のうち、△1,285百万円は各報告セグメントに配分していない全社費用等で、37百万円はセグメント間取引消去です。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費です。
２．セグメント利益は要約四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行なっています。
当第１四半期連結累計期間（自 2023年１月１日 至 2023年３月31日）
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額 （注）１ |
要約四半期 連結財務諸表 計上額 （注）２ |
||
|
|
工業部門 |
医療部門 |
計 |
||
|
売上収益 |
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上収益 |
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上 収益又は振替高 |
|
|
|
△ |
|
|
計 |
|
|
|
△ |
|
|
セグメント利益（△は損失） |
△ |
|
|
△ |
△ |
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
金融収益 |
|
|
|
|
|
|
金融費用 |
|
|
|
|
△ |
|
持分法による投資損益 （△は損失） |
|
|
|
|
|
|
税引前四半期利益 |
|
|
|
|
|
（注）１．セグメント利益の調整額のうち、△1,693百万円は各報告セグメントに配分していない全社費用等で、10百万円はセグメント間取引消去です。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費です。
２．セグメント利益は要約四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行なっています。
(1）有形固定資産の取得及び処分
|
（単位：百万円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 （自 2022年１月１日 至 2022年３月31日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2023年１月１日 至 2023年３月31日） |
|
有形固定資産の取得 |
1,198 |
1,331 |
|
有形固定資産の処分 |
△119 |
△107 |
(2）コミットメント
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （2022年12月31日） |
当第１四半期連結会計期間 （2023年3月31日） |
|
有形固定資産の取得に関するコミットメント |
652 |
1,488 |
(1）自己株式
自己株式の期中における変動内訳は以下のとおりです。
|
|
前第１四半期連結累計期間 （自 2022年１月１日 至 2022年３月31日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2023年１月１日 至 2023年３月31日） |
||
|
株式数（株） |
金額（百万円） |
株式数（株） |
金額（百万円） |
|
|
期首 |
3,038,653 |
2,495 |
8,124,789 |
7,491 |
|
増減（注）１、２ |
△2,882 |
△2 |
△5,110,680 |
△4,718 |
|
四半期末 |
3,035,771 |
2,493 |
3,014,109 |
2,773 |
（注）１．前第１四半期連結累計期間の増減は、単元未満株式の買取による増加118株、ストック・オプションの権利行使による減少3,000株です。
２．当第１四半期連結累計期間の増減は、単元未満株式の買取による増加120株、2022年８月15日開催の取締役会決議に基づき2023年１月31日付で実施した自己株式の消却による減少5,110,800株です。
前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間における配当金支払額は以下のとおりです。
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2022年２月14日 取締役会 |
普通株式 |
712 |
10.00 |
2021年12月31日 |
2022年３月11日 |
|
2023年２月14日 取締役会 |
普通株式 |
827 |
12.50 |
2022年12月31日 |
2023年３月13日 |
当社グループは、工業部門及び医療部門から構成されています。
工業部門では製造業を営む顧客に販売しており、医療部門では主として病院等の医療機関や医療機器商社等の顧客に販売しています。
各報告セグメントの主な事業内容及び製造する製品の関係は以下のとおりです。
|
報告セグメント |
事業内容 |
製品 |
|
工業部門 |
インダストリアル |
産業用ポンプ・コンプレッサー 液化ガス・産業ガス関連機器・装置 発電プラント向け水質調整装置 電子部品製造関連装置 |
|
航空宇宙 |
民間航空機向け炭素繊維強化樹脂(CFRP)成形品 |
|
|
医療部門 |
メディカル |
透析関連製品 急性血液浄化関連製品 空間除菌消臭装置 その他 |
これらに分解した事業収益とセグメント売上収益との関連は以下のとおりです。
前第１四半期連結累計期間（自 2022年１月１日 至 2022年３月31日）
（単位：百万円）
|
|
報告セグメント |
||
|
工業部門 |
医療部門 |
合計 |
|
|
インダストリアル |
21,342 |
－ |
21,342 |
|
航空宇宙 |
2,041 |
－ |
2,041 |
|
メディカル |
－ |
16,944 |
16,944 |
|
その他 |
402 |
－ |
402 |
|
合計 |
23,786 |
16,944 |
40,730 |
（注） グループ会社間の内部取引控除後の金額を表示しています。
当第１四半期連結累計期間（自 2023年１月１日 至 2023年３月31日）
（単位：百万円）
|
|
報告セグメント |
||
|
工業部門 |
医療部門 |
合計 |
|
|
インダストリアル |
17,430 |
－ |
17,430 |
|
航空宇宙 |
2,680 |
－ |
2,680 |
|
メディカル |
－ |
20,677 |
20,677 |
|
その他 |
67 |
－ |
67 |
|
合計 |
20,178 |
20,677 |
40,856 |
（注） グループ会社間の内部取引控除後の金額を表示しています。
売上収益は、識別された履行義務に対して、顧客との契約に基づく対価を製造コストや過去の販売実績等を勘案して配分し、当該履行義務が充足された時点で計上しています。
当社グループの製品は顧客に納品することを約束した製品等について、契約条件に照らし合わせて顧客が当該製品等に対する支配を獲得したと認められる時点が契約の履行義務の充足時期であり、顧客への製品の到着時、検収時や貿易上の諸条件等に基づき売上収益を認識しています。また、これらの製品に関連する保守・運用などの役務を顧客に対して提供する場合がありますが、当該役務に関する履行義務については、基本的に時の経過につれて充足されるため、当該契約期間に応じて売上収益を計上しています。これらの対価は履行義務の充足時点から概ね３ヶ月以内に支払を受けています。
なお、一部のインフラやシステム等は顧客独自の仕様指定により個別受注生産を行なっています。これらの製品の履行義務は製造の進捗に伴って充足されるものであり、履行義務の結果を合理的に測定できる場合は見積総コストに対して実際に発生したコストの割合に応じて売上収益を計上し、履行義務の結果を合理的に測定できない場合は、発生したコストの範囲でのみ売上収益を計上しています。これらにかかる対価は契約に基づく支払条件に基づいて、製品の完成前又は完成後に支払を受けています。
その他の収益の内訳は以下のとおりです。
|
（単位：百万円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 （自 2022年１月１日 至 2022年３月31日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2023年１月１日 至 2023年３月31日） |
|
固定資産処分益 |
2 |
8 |
|
受取賃貸料 |
56 |
67 |
|
補助金収入 |
24 |
100 |
|
還付金 |
357 |
－ |
|
その他 |
72 |
80 |
|
計 |
514 |
256 |
その他の費用の内訳は以下のとおりです。
|
（単位：百万円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 （自 2022年１月１日 至 2022年３月31日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2023年１月１日 至 2023年３月31日） |
|
固定資産処分損 |
7 |
14 |
|
その他 |
16 |
1 |
|
計 |
24 |
16 |
金融収益の内訳は以下のとおりです。
|
（単位：百万円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 （自 2022年１月１日 至 2022年３月31日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2023年１月１日 至 2023年３月31日） |
|
受取利息 |
|
|
|
償却原価で測定する金融資産 |
30 |
16 |
|
受取配当金 |
|
|
|
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
64 |
78 |
|
為替差益 |
1,331 |
1,601 |
|
受取保険金 |
95 |
99 |
|
その他 |
2 |
0 |
|
計 |
1,523 |
1,796 |
金融費用の内訳は以下のとおりです。
|
（単位：百万円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 （自 2022年１月１日 至 2022年３月31日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2023年１月１日 至 2023年３月31日） |
|
支払利息及び割引料 |
|
|
|
償却原価で測定する金融負債 |
242 |
152 |
|
リース負債 |
39 |
38 |
|
確定給付制度の純利息 |
3 |
7 |
|
その他 |
1 |
3 |
|
その他の金融費用 |
2 |
3 |
|
計 |
289 |
206 |
|
|
前第１四半期連結累計期間 （自 2022年１月１日 至 2022年３月31日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2023年１月１日 至 2023年３月31日） |
|
親会社の所有者に帰属する四半期利益（百万円） |
624 |
163 |
|
希薄化に伴う四半期利益調整額（百万円） |
－ |
－ |
|
希薄化後四半期利益（百万円） |
624 |
163 |
|
発行済普通株式の加重平均株式数（千株） |
71,247 |
66,161 |
|
希薄化に伴う普通株式増加数（千株） |
|
|
|
ストック・オプションによる増加 |
86 |
84 |
|
希薄化後の普通株式の加重平均株式数（千株） |
71,334 |
66,245 |
|
基本的１株当たり四半期利益（円） |
8.77 |
2.47 |
|
希薄化後１株当たり四半期利益（円） |
8.76 |
2.47 |
|
希薄化効果を有しないために希薄化後１株当たり四半期利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 |
－ |
－ |
金融商品の公正価値は以下のとおりです。公正価値は、市場価格等の市場の情報や、マーケット・アプローチ、インカム・アプローチ、コスト・アプローチ等の算出手順に基づき決定されています。公正価値の測定に使用されるインプットは、以下の３つのレベルがあります。
① レベル１
測定日現在で当社グループがアクセスできる活発な市場（十分な売買頻度と取引量が継続的に確保されている市場）における同一資産又は負債の市場価格を、調整を入れずにそのまま使用しています。
② レベル２
活発な市場における類似の資産又は負債の公表価格、活発でない市場における同一の資産又は負債の公表価格、資産又は負債の観察可能な公表価格以外のインプット及び相関その他の手法により、観察可能な市場データによって主に算出又は裏付けられたインプットを含んでいます。
③ レベル３
限られた市場のデータしか存在しないために、市場参加者が資産又は負債の価格を決定する上で使用している前提条件についての当社グループの判断を反映した観察不能なインプットを使用しています。当社グループは当社グループ自身のデータを含め、入手可能な最良の情報に基づきインプットを算定しています。
公正価値ヒエラルキーのレベル間の振替は、各四半期の期末日で発生したものとして認識しています。
(1）償却原価で測定する金融商品の公正価値
前連結会計年度及び当第１四半期連結会計期間における償却原価で測定する金融商品の帳簿価額と公正価値は、以下のとおりです。公正価値が帳簿価額と近似している金融資産及び金融負債については、注記を省略しています。また、契約期間が１年超の長期借入金の公正価値は、元利金の合計額を新規に同様の借入を行なった場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しています。
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （2022年12月31日） |
当第１四半期連結会計期間 （2023年３月31日） |
||
|
帳簿価額 |
公正価値 |
帳簿価額 |
公正価値 |
|
|
金融負債 |
|
|
|
|
|
長期借入金 |
71,860 |
71,224 |
67,714 |
67,489 |
（注） 長期借入金は１年以内に返済される予定のものも含まれています。
(2）経常的に公正価値で測定する金融商品の公正価値
前連結会計年度及び当第１四半期連結会計期間における経常的に公正価値で測定する金融商品の公正価値ヒエラルキーは、以下のとおりです。なお、非経常的に公正価値で測定している重要な金融商品はありません。
デリバティブは主に為替予約及び金利スワップに係る取引であり、公正価値は、取引先金融機関等から提示された観察可能な市場データに基づき算定しています。
上場株式については取引所の価格によっています。
非上場株式、その他の公正価値測定は、割引将来キャッシュ・フローに基づく評価技法、類似会社の市場価格に基づく評価技法、純資産価値に基づく評価技法、その他の評価技法を用いて算定しています。非上場株式の公正価値測定にあたっては、割引率、評価倍率等の観察可能でないインプットを利用しており、必要に応じて一定の非流動性ディスカウント、非支配持分ディスカウントを加味しています。
当社グループでは、レベル３の金融商品に係る公正価値の測定を関連する社内規程に従い実施しており、対象となる金融商品の性質、特徴及びリスクを最も適切に反映できる評価技法及びインプットを用いており、測定結果については上位役職者のレビューを受けています。レベル３に分類される資本性金融商品の公正価値算定に用いた観察可能でないインプットのうち主なものは、類似会社比較法における株価純資産倍率です。公正価値は株価純資産倍率の上昇（低下）により増加（減少）します。なお、レベル３に分類した金融商品について、観察可能でないインプットを合理的に考え得る代替的な仮定に変更した場合に重要な公正価値の増減は見込まれていません。
前連結会計年度（2022年12月31日）
|
（単位：百万円） |
|
|
公正価値 |
|||
|
レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
計 |
|
|
その他の短期金融資産 |
|
|
|
|
|
ヘッジ指定されたデリバティブ |
－ |
12 |
－ |
12 |
|
その他 |
－ |
－ |
103 |
103 |
|
長期金融資産 |
|
|
|
|
|
投資有価証券 |
11,526 |
－ |
7,597 |
19,123 |
|
ヘッジ指定されたデリバティブ |
－ |
129 |
－ |
129 |
|
その他 |
－ |
29 |
75 |
104 |
|
資産 計 |
11,526 |
170 |
7,776 |
19,473 |
|
その他の短期金融負債 |
|
|
|
|
|
ヘッジ指定されたデリバティブ |
－ |
1 |
－ |
1 |
|
その他の長期金融負債 |
|
|
|
|
|
ヘッジ指定されたデリバティブ |
－ |
12 |
－ |
12 |
|
負債 計 |
－ |
13 |
－ |
13 |
当第１四半期連結会計期間（2023年３月31日）
|
（単位：百万円） |
|
|
公正価値 |
|||
|
レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
計 |
|
|
その他の短期金融資産 |
|
|
|
|
|
その他 |
－ |
－ |
536 |
536 |
|
長期金融資産 |
|
|
|
|
|
投資有価証券 |
11,544 |
－ |
7,678 |
19,223 |
|
その他 |
－ |
28 |
150 |
178 |
|
資産 計 |
11,544 |
28 |
8,365 |
19,938 |
|
その他の短期金融負債 |
|
|
|
|
|
ヘッジ指定されたデリバティブ |
－ |
19 |
－ |
19 |
|
その他の長期金融負債 |
|
|
|
|
|
ヘッジ指定されたデリバティブ |
－ |
88 |
－ |
88 |
|
負債 計 |
－ |
108 |
－ |
108 |
レベル３に分類される金融商品の期首から期末の変動は以下のとおりです。
|
（単位：百万円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 （自 2022年１月１日 至 2022年３月31日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2023年１月１日 至 2023年３月31日） |
|
期首 |
6,301 |
7,776 |
|
純損益で認識された利得及び損失 |
－ |
397 |
|
その他の包括利益で認識された利得及び損失 |
△237 |
85 |
|
購入 |
3 |
106 |
|
売却 |
△2 |
－ |
|
売却目的で保有する資産への振替 |
△39 |
－ |
|
レベル３へ(からの)振替 |
－ |
－ |
|
期末 |
6,024 |
8,365 |
前第１四半期連結累計期間（自 2022年１月１日 至 2022年３月31日）
|
種類 |
関連当事者関係の内容 |
取引金額 （百万円） |
科目 |
未決済金額 （百万円） |
|
共同支配企業 |
物品の販売 |
1,412 |
営業債権 |
1,259 |
|
業務委託料の受取 |
250 |
その他の流動負債 |
750 |
|
|
物品の購入 |
122 |
営業債務 |
64 |
|
|
関連会社 |
物品の販売 |
105 |
営業債権 |
941 |
|
物品の購入 |
45 |
営業債務 |
16 |
|
|
業務委託料の支払 |
28 |
営業債務 |
15 |
（注） 関連当事者との取引は、市場実勢価格を勘案して、交渉のうえ、価格を決定しています。
当第１四半期連結累計期間（自 2023年１月１日 至 2023年３月31日）
|
種類 |
関連当事者関係の内容 |
取引金額 （百万円） |
科目 |
未決済金額 （百万円） |
|
共同支配企業 |
物品の販売 |
2,162 |
営業債権 |
1,469 |
|
物品の購入 |
34 |
営業債務 |
9 |
|
|
関連会社 |
物品の販売 |
252 |
営業債権 |
802 |
|
物品の購入 |
53 |
営業債務 |
20 |
|
|
業務委託料の支払 |
35 |
営業債務 |
16 |
（注） 関連当事者との取引は、市場実勢価格を勘案して、交渉のうえ、価格を決定しています。
該当事項はありません。
2023年２月14日開催の取締役会において、2022年12月31日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり期末配当を行なうことを決議しました。
① 配当金の総額 827百万円
② １株当たりの金額 12円50銭
③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 2023年３月13日