|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2022年２月28日) |
当事業年度 (2023年２月28日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
未収還付法人税等 |
|
|
|
関係会社短期貸付金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
特許権 |
|
|
|
借地権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
敷金及び保証金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2022年２月28日) |
当事業年度 (2023年２月28日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
１年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未払消費税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
長期預り保証金 |
|
|
|
長期預り敷金 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) |
当事業年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) |
|
営業収入 |
|
|
|
不動産賃貸収入 |
|
|
|
管理受託収入 |
|
|
|
関係会社受取配当金 |
|
|
|
営業収入合計 |
|
|
|
営業費用 |
|
|
|
不動産賃貸原価 |
|
|
|
一般管理費 |
|
|
|
営業費用合計 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息及び受取配当金 |
|
|
|
協賛金収入 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
創業60周年費用 |
|
|
|
支払補償費 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
前事業年度（自2021年３月１日 至2022年２月28日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||||
|
|
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
別途積立金の取崩 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
別途積立金の取崩 |
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
当事業年度（自2022年３月１日 至2023年２月28日）
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
繰越利益剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
１．資産の評価基準及び評価方法
(1) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
(2) その他有価証券
・市場価格のない株式等以外のもの
時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
・市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
(3) デリバティブ
時価法
２．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(附属設備は除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ８～39年
構築物 10～34年
機械及び装置 ８～17年
車両運搬具 ４～６年
工具、器具及び備品 ４～20年
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
ソフトウエア
社内における利用可能期間(５年以内)に基づく定額法
特許権
定額法(８年)
(3) リース資産
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
(4) 長期前払費用
定額法
３．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
４．収益及び費用の計上基準
当社の収益は主に子会社からの不動産賃貸収入、管理業務受託収入及び受取配当金となります。不動産賃貸収入については、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号）を適用しております。管理業務受託収入については、子会社への契約内容に応じた管理業務を提供することが履行義務であり、業務を提供した時点で当社の履行義務が充足されることから、当該時点で収益を認識しております。受取配当金については、配当金の効力発生日をもって認識しております。
５．ヘッジ会計の方法
(1) ヘッジ会計の方法
金利スワップ及び金利キャップについては特例処理の要件を満たしている場合は、特例処理を採用しております。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段・・・金利スワップ
金利キャップ
ヘッジ対象・・・借入金
(3) ヘッジ方針
デリバティブ取引は金利の変動によるリスク回避を目的としており、投機的な取引は行わない方針であります。
デリバティブの執行・管理については取引権限及び取引限度額等を定めた社内ルールに従っております。
(4) ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップ及び金利キャップ取引の特例処理の要件を満たしているため、その判定をもって有効性の評価に代えております。
６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
(2) 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、翌事業年度から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行することとなります。ただし、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号 2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
なお、翌事業年度の期首から、グループ通算制度を適用する場合における法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示の取扱いを定めた「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号 2021年８月12日）を適用する予定であります。
（収益認識に関する会計基準等の適用）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下、「収益認識会計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用し、約束した財またはサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財またはサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。なお、財務諸表に与える影響はありません。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っておりますが、利益剰余金の当期首残高に与える影響はありません。
（時価の算定に関する会計基準の適用）
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。なお、財務諸表に与える影響はありません。
該当事項はありません。
※１．担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2022年２月28日） |
当事業年度 （2023年２月28日） |
|
現金及び預金 |
213百万円 |
213百万円 |
|
建物 |
5,392 |
5,114 |
|
土地 |
10,869 |
10,869 |
|
投資有価証券 |
397 |
513 |
|
長期貸付金（建設協力金） |
780 |
662 |
|
長期前払費用（建設協力金） |
138 |
116 |
|
敷金及び保証金 |
2,089 |
1,904 |
|
計 |
19,880 |
19,393 |
担保付債務は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2022年２月28日） |
当事業年度 （2023年２月28日） |
|
短期借入金 |
7,871百万円 |
8,106百万円 |
|
長期借入金（1年内返済予定長期借入金を含む） |
9,844 |
11,984 |
|
計 |
17,715 |
20,091 |
なお、上記の担保資産のうち、投資有価証券（前事業年度31百万円、当事業年度32百万円）は関係会社の商品仕入代金（前事業年度155百万円、当事業年度142百万円）の担保に供しております。
※２．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示されたものを除く）
|
|
前事業年度 （2022年２月28日） |
当事業年度 （2023年２月28日） |
|
短期金銭債権 |
3,520百万円 |
1,405百万円 |
|
長期金銭債権 |
25 |
－ |
|
短期金銭債務 |
3,125 |
1,039 |
３．偶発債務
次の関係会社について、取引先からの仕入に対し債務保証をおこなっております。
前事業年度（2022年２月28日）
|
保証先 |
金額 |
内容 |
|
㈱Ｏｌｙｍｐｉｃ |
153百万円 |
買掛金 |
当事業年度（2023年２月28日）
|
保証先 |
金額 |
内容 |
|
㈱Ｏｌｙｍｐｉｃ |
133百万円 |
買掛金 |
※１．不動産賃貸原価の主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
当事業年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
|
不動産賃借料 |
8,166百万円 |
8,336百万円 |
|
減価償却費 |
1,746 |
1,846 |
※２．一般管理費の主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
当事業年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
|
給料手当 |
|
|
|
手数料 |
|
|
|
不動産賃借料 |
|
|
|
公租公課 |
|
|
※３．関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
|
|
前事業年度 （自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
当事業年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
|
不動産賃貸収入 |
9,734百万円 |
10,079百万円 |
|
管理受託収入 |
974 |
889 |
|
その他の営業取引高 |
1,575 |
1,513 |
|
営業取引以外の取引高 |
667 |
627 |
※４．貸倒引当金繰入額
|
|
前事業年度 （自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
当事業年度 （自 2022年３月１日 至 2023年２月28日） |
|
関係会社に対するもの |
44百万円 |
253百万円 |
子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（2022年２月28日）
時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式の貸借対照表計上額
|
区分 |
前事業年度 （2022年２月28日） |
|
関係会社株式 |
1,192百万円 |
当事業年度（2023年２月28日）
市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
|
区分 |
当事業年度 （2023年２月28日） |
|
関係会社株式 |
1,212百万円 |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2022年２月28日） |
|
当事業年度 （2023年２月28日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
未払事業税 |
16百万円 |
|
19百万円 |
|
貸倒引当金 |
415 |
|
492 |
|
減損損失 |
164 |
|
159 |
|
有形固定資産過大 |
203 |
|
223 |
|
投資有価証券評価損 |
18 |
|
18 |
|
関係会社株式評価損 |
640 |
|
637 |
|
会員権評価損 |
55 |
|
55 |
|
会社分割に伴う承継会社株式 |
98 |
|
98 |
|
定期借地権償却額 |
263 |
|
234 |
|
税務上の繰越欠損金 |
78 |
|
53 |
|
その他 |
29 |
|
15 |
|
繰延税金資産小計 |
1,984 |
|
2,008 |
|
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 |
△6 |
|
－ |
|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
△1,818 |
|
△1,873 |
|
評価性引当額小計 |
△1,825 |
|
△1,873 |
|
繰延税金資産合計 |
159 |
|
134 |
|
|
|
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
建設協力金 |
△29 |
|
△26 |
|
資産除去債務 |
△115 |
|
△125 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△20 |
|
△57 |
|
その他 |
△10 |
|
△9 |
|
繰延税金負債合計 |
△176 |
|
△219 |
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
△17 |
|
△84 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2022年２月28日） |
|
当事業年度 （2023年２月28日） |
|
法定実効税率 |
30.6％ |
|
30.6％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△17.5 |
|
△22.8 |
|
住民税均等割等 |
0.4 |
|
0.5 |
|
評価性引当額の増減 その他 |
△1.9 △0.9 |
|
7.5 2.3 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
10.7 |
|
18.1 |
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
・顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「財務諸表「注記事項（重要な会計方針）４．収益及び費用の計上基準」」に記載のとおりであります。
該当事項はありません。
|
（単位：百万円） |
|
区分 |
資産の種類 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期償却額 |
当期末残高 |
減価償却累計額 |
|
有形固定資産 |
建物 |
11,748 |
1,668 |
68 |
1,162 |
12,186 |
25,176 |
|
|
構築物 |
254 |
410 |
6 |
57 |
599 |
1,481 |
|
|
機械及び装置 |
625 |
293 |
3 |
140 |
775 |
1,974 |
|
|
車両運搬具 |
14 |
16 |
－ |
8 |
18 |
15 |
|
|
工具、器具及び備品 |
1,272 |
520 |
1 |
492 |
1,299 |
9,115 |
|
|
リース資産 |
9 |
－ |
－ |
3 |
5 |
13 |
|
|
土地 |
14,646 |
－ |
－ |
－ |
14,646 |
－ |
|
|
建設仮勘定 |
228 |
132 |
242 |
－ |
118 |
－ |
|
|
計 |
28,798 |
3,042 |
325 |
1,866 |
29,649 |
37,776 |
|
無形固定資産 |
特許権 |
238 |
－ |
－ |
44 |
194 |
－ |
|
|
借地権 |
971 |
－ |
－ |
23 |
947 |
－ |
|
|
ソフトウエア |
195 |
28 |
－ |
62 |
161 |
－ |
|
|
その他 |
43 |
－ |
－ |
－ |
43 |
－ |
|
|
計 |
1,449 |
28 |
－ |
129 |
1,347 |
－ |
注１.当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
建物
Ｏｌｙｍｐｉｃ千葉東店 店舗設備拡充 283百万円
Ｏｌｙｍｐｉｃ環八蒲田店 店舗設備新設 298百万円
動物総合医療センター千葉 店舗設備新設 227百万円
|
（単位：百万円） |
|
科目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
|
貸倒引当金 |
1,357 |
360 |
107 |
1,610 |
|
賞与引当金 |
7 |
6 |
7 |
6 |
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。