|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (2022年３月31日) |
当事業年度 (2023年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
電子記録債権 |
|
|
|
完成工事未収入金 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
営業未収入金 |
|
|
|
有価証券 |
|
|
|
未成工事支出金 |
|
|
|
商品 |
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物（純額） |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
構築物（純額） |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
減価償却累計額 |
|
△ |
|
機械及び装置（純額） |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
車両運搬具（純額） |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具、器具及び備品（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
リース資産（純額） |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (2022年３月31日) |
当事業年度 (2023年３月31日) |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
前払年金費用 |
|
|
|
投資不動産 |
|
|
|
敷金及び保証金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形 |
|
|
|
電子記録債務 |
|
|
|
工事未払金 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未払消費税等 |
|
|
|
未成工事受入金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
前受収益 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
役員賞与引当金 |
|
|
|
完成工事補償引当金 |
|
|
|
工事損失引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
|
|
|
株式給付引当金 |
|
|
|
役員株式給付引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (2022年３月31日) |
当事業年度 (2023年３月31日) |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
△ |
△ |
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
完成工事高 |
|
|
|
商品売上高 |
|
|
|
売上高合計 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
完成工事原価 |
|
|
|
商品売上原価 |
|
|
|
商品期首棚卸高 |
|
|
|
当期商品仕入高 |
|
|
|
合計 |
|
|
|
商品期末棚卸高 |
|
|
|
商品売上原価 |
|
|
|
売上原価合計 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
完成工事総利益 |
|
|
|
商品売上総利益 |
|
|
|
売上総利益合計 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
販売運賃 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
△ |
|
|
役員報酬 |
|
|
|
従業員給料 |
|
|
|
賞与 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
役員賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
株式給付引当金繰入額 |
|
|
|
役員株式給付引当金繰入額 |
|
|
|
福利厚生費 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
販売費及び一般管理費合計 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
経営指導料 |
|
|
|
不動産賃貸料 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
不動産賃貸費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
会員権売却益 |
|
|
|
固定資産受贈益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産売却損 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
会員権評価損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
完成工事原価明細書
|
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（千円） |
構成比 （％） |
金額（千円） |
構成比 （％） |
|
材料費 |
|
2,847,249 |
31.5 |
3,184,073 |
33.1 |
|
外注費 |
|
3,364,816 |
37.2 |
3,460,532 |
35.9 |
|
経費 |
|
2,833,981 |
31.3 |
2,984,152 |
31.0 |
|
（うち人件費） |
|
（2,289,196） |
（25.3） |
（2,342,656） |
（24.3） |
|
合計 |
|
9,046,047 |
100.0 |
9,628,758 |
100.0 |
（注）原価計算の方法は、個別原価計算によっております。
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
固定資産圧縮積立金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
信託による自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
信託による自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
|
△ |
△ |
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
固定資産圧縮積立金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株式給付信託による自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
株式給付信託による自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1）満期保有目的の債券
償却原価法（定額法）
(2）子会社株式及び関連会社株式
総平均法による原価法
(3）その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
市場価格のない株式等
総平均法による原価法
２．棚卸資産の評価基準及び評価方法
(1）未成工事支出金
個別法による原価法
(2）商品
環境システム事業部門
移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
管工機材事業部門
総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
(3）原材料及び貯蔵品
原材料
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
貯蔵品
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
３．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 10～47年
車両運搬具 ４～６年
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
(3）リース資産
① 所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
② 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
４．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒れによる損失に備えて、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権については、個別に回収可能性を吟味して回収不能見込額を引当計上しております。
(2）賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えて、支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。
(3）役員賞与引当金
役員賞与の支出に備えて、当事業年度における支給見込額に基づき計上しております。
(4）完成工事補償引当金
完成工事に係る瑕疵担保等の補償費用に備えて、実績率による補償見積額を計上しております。
(5）工事損失引当金
手持受注工事の将来の損失に備えて、損失の発生が見込まれ、かつ金額を合理的に見積ることができる工事について、損失見積額を計上しております。
(6）株式給付引当金
株式交付規程に基づく従業員への当社株式の交付に備えて、給付見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。
(7）役員株式給付引当金
役員株式給付規程に基づく役員への当社株式の給付に備えて、当事業年度末における株式給付債務の見込額を計上しております。
(8）退職給付引当金
従業員の退職金の支給に備えて、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。なお、当事業年度において認識すべき年金資産が、退職給付債務から数理計算上の差異等を控除した額を超過する場合には、前払年金費用として投資その他の資産に計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
５．収益及び費用の計上基準
(1）企業の主要な事業における主な履行義務の内容
① 環境システム事業
新設及び既設建物に対する計装工事、電気工事、メンテナンス（保守）工事、自動制御機器の販売
② 管工機材事業
特機類、管・継手類、弁類及びその他商品の販売
(2）企業が当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）
① 環境システム事業
工事契約につきましては、期間がごく短い工事契約を除き、履行義務を充足するにつれて、一定の期間にわたり収益を認識しております。履行義務の充足に係る進捗度の見積りにつきましては、工事原価総額に対する発生原価の割合に基づいて算出しており、履行義務の充足に係る進捗度を合理的に見積ることができないものの、履行義務を充足する際に発生する費用を回収することが見込まれる場合には、原価回収基準により収益を認識しております。また、期間がごく短い工事契約につきましては代替的な取扱いを適用し、一定の期間にわたり収益を認識せず、完全に履行義務を充足した時点で収益を認識しております。
保守工事の契約につきましては、主として顧客との契約期間に対する期間の経過に応じて収益を認識しております。
自動制御機器に関する商品及び製品販売につきましては、出荷時と顧客が商品及び製品に対する支配を獲得する時点が通常の期間であるため代替的な取扱いを適用し、出荷時点で収益を認識しております。
② 管工機材事業
特機類、管・継手類、弁類及びその他商品に関する商品及び製品販売につきましては、顧客に商品及び製品の引渡時点で、顧客が商品及び製品に対する支配を獲得し履行義務が充足されると判断しているため、主として商品及び製品の引渡時点で収益を認識しております。
また、代理人取引と判断される一部の取引につきましては、顧客から受け取る対価の総額から仕入先に対する支払額等を控除した純額で収益を認識しております。
６．その他財務諸表作成のための基礎となる事項
(1）退職給付に係る会計処理方法
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっております。
１.工事契約における収益認識
(1）当事業年度の財務諸表に計上した金額
履行義務を充足するにつれて、一定の期間にわたり認識した完成工事高
（単位：千円）
|
区分 |
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
完成工事高 |
7,009,381 |
8,020,099 |
(2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
工事契約につきましては、期間がごく短い工事契約を除き、履行義務を充足するにつれて、一定の期間にわたり収益を認識しております。履行義務の充足に係る進捗度の見積りにつきましては、工事原価総額に対する発生原価の割合に基づいて算出しております。
工事は一般に長期にわたるため、施工条件の変更、資機材価格の高騰、作業効率の悪化等、工事原価総額の見積りには不確実性を伴い、想定していなかった事象により工事原価総額が変動した場合は、翌事業年度の業績に影響を及ぼす可能性があります。
２．市場価格のない関係会社株式の評価
(1）当事業年度の財務諸表に計上した金額
（単位：千円）
|
区分 |
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
関係会社株式 |
3,809,007 |
3,809,007 |
なお、当該計上額の内訳として、以下の関係会社株式に関し、当事業年度において減損損失を計上しておりませんが、翌事業年度の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクに鑑みて開示項目として識別しております。
関係会社株式 株式会社インターセントラル 3,575,830千円
(2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
重要な会計方針「１．有価証券の評価基準及び評価方法」に記載のとおり、子会社株式及び関連会社株式の評価基準及び評価方法として、総平均法による原価法を採用しております。市場価格のない株式について、子会社の財政状態の悪化により株式の実質価額が著しく低下した時は相当の減額を行う必要があります。当社グループの子会社となる事で新たに発生するシナジー効果、具体的には販路拡大による売上増加、協働化によるコスト削減等を織り込んだ事業計画を基礎に取得原価を決定しておりますが、当事業年度において実質価額の著しい低下の事実を識別していないため、取得原価をもって貸借対照表に計上しております。
これらの見積りにおいて用いた仮定が、将来の不確実な経済条件の変動等により見直しが必要となった場合、関係会社株式に対して関係会社株式評価損の認識をする可能性があり、翌事業年度の業績に影響を及ぼす可能性があります。
（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。これによる財務諸表への影響はありません。
（株式給付信託（ＢＢＴ）の導入）
連結財務諸表「注記事項（追加情報）」に同一の記載をしているため、記載を省略しております。
（株式付与ＥＳＯＰ信託の導入）
連結財務諸表「注記事項（追加情報）」に同一の記載をしているため、記載を省略しております。
※１ 担保に供している資産
営業保証金の代用として差入れている資産は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
土地 |
49,087千円 |
49,087千円 |
※２ 当座貸越契約
当社は、運転資金の効率的な調達を行うために取引銀行６行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく事業年度末の借入未実行残高は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
当座貸越契約の総額 |
3,130,000千円 |
3,130,000千円 |
|
借入実行残高 |
800,000 |
800,000 |
|
差引額 |
2,330,000 |
2,330,000 |
※１ 関係会社との取引高
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
営業取引以外の取引高（収入分） |
24,634千円 |
39,018千円 |
|
営業取引以外の取引高（支出分） |
3,600 |
3,600 |
※２ 固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
建物 |
36,390千円 |
－千円 |
|
車両運搬具 |
340 |
748 |
|
土地 |
17,806 |
－ |
|
計 |
54,536 |
748 |
※３ 固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
車両運搬具 |
163千円 |
312千円 |
※４ 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
貯蔵品 |
1,008千円 |
－千円 |
|
建物 車両運搬具 |
0 73 |
1,689 － |
|
工具、器具及び備品 |
－ |
113 |
|
計 |
1,081 |
1,802 |
市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
|
(単位：千円) |
|
区分 |
前事業年度 (2022年３月31日) |
当事業年度 (2023年３月31日) |
|
子会社株式 関連会社株式 |
3,762,257 0 |
3,762,257 0 |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
|
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
賞与引当金 |
100,735千円 |
|
102,510千円 |
|
減価償却の償却超過額 |
47,625 |
|
51,542 |
|
未払事業税 |
24,633 |
|
31,548 |
|
投資有価証券評価損 |
19,977 |
|
19,143 |
|
会員権評価損 |
18,452 |
|
18,452 |
|
その他 |
52,306 |
|
79,443 |
|
繰延税金資産 小計 |
263,730 |
|
302,640 |
|
評価性引当額 |
△44,608 |
|
△43,717 |
|
繰延税金資産 合計 |
219,122 |
|
258,923 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△239,004 |
|
△291,284 |
|
退職給付引当金 |
△96,769 |
|
△109,749 |
|
固定資産圧縮積立金 |
△50,922 |
|
△50,420 |
|
資産除去債務に対応する除去費用の資産計上額 |
－ |
|
△13,951 |
|
その他 |
△378 |
|
△238 |
|
繰延税金負債 合計 |
△387,074 |
|
△465,645 |
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
△167,952 |
|
△206,721 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
|
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
法定実効税率 |
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。 |
|
30.6％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
|
0.8 |
|
|
役員報酬に損金に算入されない項目 |
|
0.6 |
|
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
|
△0.3 |
|
|
住民税均等割 |
|
1.2 |
|
|
その他 |
|
0.1 |
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
|
|
33.0 |
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項（収益認識関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
該当事項はありません。
【株式】
|
投資有価証券 |
その他 有価証券 |
銘柄 |
株式数（株） |
貸借対照表計上額（千円） |
|
新日本空調株式会社 |
141,158 |
263,260 |
||
|
株式会社朝日工業社 |
98,096 |
214,438 |
||
|
株式会社ヤマト |
234,673 |
206,747 |
||
|
高砂熱学工業株式会社 |
61,931 |
130,613 |
||
|
三機工業株式会社 |
74,702 |
109,363 |
||
|
大成温調株式会社 |
55,834 |
108,487 |
||
|
株式会社大気社 |
26,608 |
97,917 |
||
|
川崎設備工業株式会社 |
188,318 |
95,854 |
||
|
株式会社テクノ菱和 |
86,006 |
74,911 |
||
|
ダイダン株式会社 |
31,422 |
74,440 |
||
|
武田薬品工業株式会社 |
15,730 |
68,425 |
||
|
富士フイルムホールディングス株式会社 |
6,655 |
44,575 |
||
|
日比谷総合設備株式会社 |
18,942 |
40,971 |
||
|
橋本総業ホールディングス株式会社 |
36,300 |
40,946 |
||
|
アズビル株式会社 |
6,000 |
21,660 |
||
|
日本空調サービス株式会社 |
24,000 |
17,304 |
||
|
株式会社コンコルディア・フィナンシャルグループ |
30,296 |
14,784 |
||
|
株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ |
15,000 |
12,718 |
||
|
清水建設株式会社 |
12,474 |
9,355 |
||
|
ＡＮＡホールディングス株式会社 |
2,546 |
7,322 |
||
|
株式会社みずほフィナンシャルグループ |
3,680 |
6,911 |
||
|
株式会社商工組合中央金庫 |
63,000 |
6,300 |
||
|
その他（６銘柄） |
18,070 |
11,131 |
||
|
計 |
1,251,445 |
1,678,439 |
||
【債券】
|
有価証券 |
満期保有目的の債券 |
銘柄 |
券面総額（千円） |
貸借対照表計上額（千円） |
|
第８回 日本特殊陶業株式会社 |
100,000 |
100,000 |
||
|
第14回 株式会社みずほフィナンシャルグループ期限前償還条項付 |
100,000 |
100,000 |
||
|
第45回 ＤＩＣ株式会社 |
100,000 |
100,000 |
||
|
小計 |
300,000 |
300,000 |
||
|
投資有価証券 |
満期保有目的の債券 |
第７回 Ｊ．フロント リテイリング株式会社 |
100,000 |
100,000 |
|
第６回 三井住友海上火災保険株式会社 |
100,000 |
100,000 |
||
|
第７回 株式会社カネカ（グリーンボンド） |
100,000 |
100,000 |
||
|
第22回 東急不動産ホールディングス株式会社（グリーンボンド） |
100,000 |
100,000 |
||
|
第46回 鹿島建設株式会社（グリーンボンド） |
100,000 |
100,000 |
||
|
第31回 東京建物株式会社 |
100,000 |
100,000 |
||
|
第21回 セイコーエプソン株式会社（グリーンボンド） |
100,000 |
100,000 |
||
|
第22回 大和ハウス工業株式会社（グリーンボンド） |
100,000 |
100,000 |
||
|
第５回 五洋建設株式会社（グリーンボンド） |
100,000 |
100,000 |
||
|
第28回 株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ期限前劣後免除特約付 |
100,000 |
100,000 |
||
|
第８回 戸田建設株式会社 |
100,000 |
100,000 |
||
|
第６回 株式会社群馬銀行期限前償還条項付（サステナビリティボンド） |
100,000 |
100,000 |
||
|
第１回 エクシオグループ株式会社（グリーンボンド） |
100,000 |
100,000 |
||
|
第40回 大成建設株式会社（グリーンボンド） |
100,000 |
100,000 |
||
|
第31回 清水建設株式会社（サステナビリティボンド） |
100,000 |
100,000 |
||
|
第17回 富士フイルムホールディングス株式会社（ソーシャルボンド） |
100,000 |
100,000 |
||
|
第25回 株式会社大林組（サステナビリティ・リンク・ボンド） |
100,000 |
100,000 |
||
|
第79回 三井不動産株式会社（グリーンボンド） |
100,000 |
100,000 |
||
|
第31回 株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ期限前劣後免除特約付 |
100,000 |
100,000 |
||
|
第26回 株式会社みずほフィナンシャルグループ期限前償還条項付 |
100,000 |
100,000 |
||
|
第２回 株式会社三井住友フィナンシャルグループ期限前償還条項付 |
100,000 |
100,000 |
||
|
小計 |
2,100,000 |
2,100,000 |
||
|
計 |
2,400,000 |
2,400,000 |
||
【その他】
|
有価証券 |
その他有価証券 |
種類及び銘柄 |
投資口数等（口） |
貸借対照表計上額（千円） |
|
（合同運用指定金銭信託） Ｒｅｇｉｓｔａ |
100,000 |
100,000 |
||
|
計 |
100,000 |
100,000 |
|
資産の種類 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
差引 当期末残高 （千円） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
1,209,248 |
702,660 |
3,256 |
1,908,651 |
764,795 |
55,807 |
1,143,856 |
|
構築物 |
60,887 |
13,560 |
－ |
74,448 |
43,740 |
4,213 |
30,707 |
|
機械及び装置 |
－ |
26,362 |
－ |
26,362 |
2,851 |
2,851 |
23,511 |
|
車両運搬具 |
91,219 |
3,514 |
5,394 |
89,339 |
66,762 |
12,245 |
22,576 |
|
工具、器具及び備品 |
110,574 |
29,188 |
943 |
138,819 |
85,595 |
11,587 |
53,224 |
|
土地 |
1,040,724 (△297,612) |
－ |
－ |
1,040,724 (△297,612) |
－ |
－ |
1,040,724 |
|
リース資産 |
384,196 |
－ |
8,440 |
375,756 |
108,113 |
26,626 |
267,643 |
|
建設仮勘定 |
407,179 |
397,606 |
804,786 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
有形固定資産計 |
3,304,030 (△297,612) |
1,172,892 |
822,820 |
3,654,102 (△297,612) |
1,071,859 |
113,332 |
2,582,242 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウエア |
－ |
－ |
－ |
86,110 |
28,788 |
14,406 |
57,322 |
|
リース資産 |
－ |
－ |
－ |
67,787 |
50,037 |
18,329 |
17,749 |
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
75,894 |
－ |
－ |
75,894 |
|
無形固定資産計 |
－ |
－ |
－ |
229,792 |
78,825 |
32,735 |
150,966 |
（注）１．建物の増加は、主に環境システム事業部北海道支店の事務所移転によるものであります。
２．建設仮勘定の増加は、主に環境システム事業部北海道支店の事務所移転によるものであり、減少は、本勘定への振替によるものであります。
３．無形固定資産の金額が総資産の１％以下であるため「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。
４．「当期首残高」及び「当期末残高」欄の（ ）内は内書きで、土地の再評価に関する法律（平成10年法律第34号）により行った土地の再評価実施前の帳簿価額との差額であります。
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （目的使用） （千円） |
当期減少額 （その他） （千円） |
当期末残高 （千円） |
|
貸倒引当金 |
852 |
1,283 |
－ |
852 |
1,283 |
|
賞与引当金 |
329,200 |
335,000 |
329,200 |
－ |
335,000 |
|
役員賞与引当金 |
40,000 |
40,000 |
40,000 |
－ |
40,000 |
|
完成工事補償引当金 |
2,860 |
6,570 |
2,860 |
－ |
6,570 |
|
工事損失引当金 |
1,100 |
1,800 |
1,100 |
－ |
1,800 |
|
株式給付引当金 |
－ |
22,298 |
205 |
－ |
22,092 |
|
役員株式給付引当金 |
6,600 |
9,036 |
－ |
－ |
15,636 |
（注）貸倒引当金の当期減少額「その他」852千円の内訳は、洗替えによる戻入額782千円及び回収による取崩額70千円であります。
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。