第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（令和５年２月１日から令和５年４月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（令和５年２月１日から令和５年４月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(令和５年１月31日)

当第１四半期連結会計期間

(令和５年４月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,548,458

2,682,505

受取手形

132,450

※ 93,432

売掛金

615,071

701,780

商品及び製品

323,583

329,465

原材料及び貯蔵品

421,846

433,519

その他

307,037

263,949

貸倒引当金

△33,417

△33,411

流動資産合計

4,315,029

4,471,240

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

1,622,681

1,653,388

減価償却累計額

△867,555

△883,565

建物及び構築物（純額）

755,125

769,823

機械装置及び運搬具

128,181

145,361

減価償却累計額

△98,547

△100,795

機械装置及び運搬具（純額）

29,634

44,565

土地

723,955

723,955

建設仮勘定

13,310

5,410

その他

562,318

563,776

減価償却累計額

△500,269

△507,503

その他（純額）

62,048

56,273

有形固定資産合計

1,584,073

1,600,027

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

48,215

52,506

借地権

178,000

178,000

その他

13,847

19,709

無形固定資産合計

240,063

250,215

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

39,075

64,489

長期預金

7,000

7,000

長期貸付金

9,260

9,126

繰延税金資産

101,656

115,741

保険積立金

298,893

285,816

その他

157,468

143,426

貸倒引当金

△20,485

△20,516

投資その他の資産合計

592,869

605,084

固定資産合計

2,417,006

2,455,327

資産合計

6,732,036

6,926,568

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(令和５年１月31日)

当第１四半期連結会計期間

(令和５年４月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

319,811

※ 270,640

短期借入金

1,200,000

1,490,000

１年内返済予定の長期借入金

82,652

88,545

リース債務

12,383

12,383

未払法人税等

15,852

39,092

契約負債

376,564

244,497

賞与引当金

35,938

86,622

その他

290,397

508,329

流動負債合計

2,333,600

2,740,111

固定負債

 

 

長期借入金

246,649

241,558

リース債務

8,456

5,360

役員退職慰労引当金

159,737

160,902

退職給付に係る負債

221,908

229,635

資産除去債務

121,253

129,662

その他

215,671

201,053

固定負債合計

973,675

968,172

負債合計

3,307,276

3,708,283

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

601,000

601,000

資本剰余金

688,980

689,030

利益剰余金

1,691,809

1,495,814

自己株式

△137,428

△137,437

株主資本合計

2,844,360

2,648,407

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△810

△520

為替換算調整勘定

55,937

56,572

その他の包括利益累計額合計

55,126

56,052

非支配株主持分

525,272

513,824

純資産合計

3,424,759

3,218,284

負債純資産合計

6,732,036

6,926,568

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　令和４年２月１日

　至　令和４年４月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　令和５年２月１日

　至　令和５年４月30日)

売上高

2,003,314

1,846,660

売上原価

955,274

770,016

売上総利益

1,048,040

1,076,643

販売費及び一般管理費

967,881

1,076,260

営業利益

80,158

383

営業外収益

 

 

受取利息

458

438

為替差益

－

877

助成金収入

266

1,000

違約金収入

16,517

4,230

保険解約返戻金

－

12,230

受取補償金

3,888

－

その他

14,206

4,192

営業外収益合計

35,337

22,969

営業外費用

 

 

支払利息

1,140

1,140

支払手数料

112

112

為替差損

1,373

－

減価償却費

575

181

その他

2,068

1,898

営業外費用合計

5,270

3,333

経常利益

110,226

20,020

税金等調整前四半期純利益

110,226

20,020

法人税、住民税及び事業税

19,223

32,814

法人税等調整額

19,533

△14,085

法人税等合計

38,756

18,728

四半期純利益

71,469

1,291

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

28,805

△10,564

親会社株主に帰属する四半期純利益

42,663

11,856

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　令和４年２月１日

　至　令和４年４月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　令和５年２月１日

　至　令和５年４月30日)

四半期純利益

71,469

1,291

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

－

289

為替換算調整勘定

11,263

635

その他の包括利益合計

11,263

925

四半期包括利益

82,732

2,217

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

53,526

12,475

非支配株主に係る四半期包括利益

29,205

△10,258

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

　「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

 
（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

　前連結会計年度の有価証券報告書の（重要な会計上の見積り）及び（追加情報）（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）に記載した新型コロナウイルス感染症による影響に関する前提について重要な変更はありません。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※　四半期連結会計期間末日満期手形

　　四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。なお、当四半期連結会計期間末日満期手形の金額は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（令和５年１月31日）

当第１四半期連結会計期間

（令和５年４月30日）

受取手形

－千円

9,013千円

支払手形

－

14,904

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  令和４年２月１日

至  令和４年４月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  令和５年２月１日

至  令和５年４月30日）

減価償却費

31,346千円

30,005千円

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　令和４年２月１日　至　令和４年４月30日）

配当に関する事項

　(1) 配当金支払額

 

（決議）

 

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

令和４年４月27日

定時株主総会

普通株式

207,804

40

令和４年１月31日

令和４年４月28日

利益剰余金

 

　(2) 基準日が当連結会計年度の開始の日から当四半期連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が当四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　令和５年２月１日　至　令和５年４月30日）

配当に関する事項

　(1) 配当金支払額

 

（決議）

 

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

令和５年４月27日

定時株主総会

普通株式

207,800

40

令和５年１月31日

令和５年４月28日

利益剰余金

 

　(2) 基準日が当連結会計年度の開始の日から当四半期連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が当四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　令和４年２月１日 至　令和４年４月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

水関連機

器事業

メンテナ

ンス事業

ＨＯＤ

（水宅配）

事業

フランチャイズ事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

438,576

416,773

278,634

869,330

2,003,314

－

2,003,314

セグメント間の内部

売上高又は振替高

1,541

－

1,451

－

2,993

△2,993

－

計

440,118

416,773

280,086

869,330

2,006,308

△2,993

2,003,314

セグメント利益

又は損失（△）

△47,316

24,454

12,070

91,488

80,697

△538

80,158

（注）１　調整額は以下のとおりであります。

（1）セグメント間の内部売上高又は振替高の調整額△2,993千円は、セグメント間取引消去等であります。

（2）セグメント利益又は損失（△）の調整額△538千円は、セグメント間取引消去等であります。

２　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　令和５年２月１日 至　令和５年４月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

水関連機

器事業

メンテナ

ンス事業

ＨＯＤ

（水宅配）

事業

フランチャイズ事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

449,695

457,003

292,890

647,071

1,846,660

－

1,846,660

セグメント間の内部

売上高又は振替高

1,063

120

3,637

247

5,068

△5,068

－

計

450,758

457,123

296,527

647,318

1,851,728

△5,068

1,846,660

セグメント利益

又は損失（△）

△48,719

77,321

7,995

△35,049

1,548

△1,164

383

（注）１　調整額は以下のとおりであります。

（1）セグメント間の内部売上高又は振替高の調整額△5,068千円は、セグメント間取引消去等であります。

（2）セグメント利益又は損失（△）の調整額△1,164千円は、セグメント間取引消去等であります。

２　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　重要性が乏しいため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

　　　　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のとおりであります。

　　　　前第１四半期連結累計期間（自　令和４年２月１日　至　令和４年４月30日）

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

水関連機器事業

メンテナンス事業

ＨＯＤ（水宅配）事業

フランチャイズ事業

計

水関連機器の製・商品

252,691

113,495

－

－

366,187

366,187

メンテナンスサービス及び補修部品

145,559

294,063

－

－

439,623

439,623

加盟店への製・商品販売

－

－

222,629

516,914

739,544

739,544

直営店での販売

－

－

4,876

206,202

211,079

211,079

その他

40,324

9,213

51,128

146,213

246,881

246,881

顧客との契約から生じる

収益

438,576

416,773

278,634

869,330

2,003,314

2,003,314

その他の収益

－

－

－

－

－

－

外部顧客への売上高

438,576

416,773

278,634

869,330

2,003,314

2,003,314

 

　　　　当第１四半期連結累計期間（自　令和５年２月１日　至　令和５年４月30日）

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

水関連機器事業

メンテナンス事業

ＨＯＤ（水宅配）事業

フランチャイズ事業

計

水関連機器の製・商品

257,273

150,576

－

－

407,849

407,849

メンテナンスサービス及び補修部品

154,597

296,358

－

－

450,955

450,955

加盟店への製・商品販売

－

－

225,980

216,278

442,259

442,259

直営店での販売

－

－

13,568

335,624

349,192

349,192

その他

36,911

9,606

53,341

95,168

195,027

195,027

顧客との契約から生じる

収益

448,781

456,541

292,890

647,071

1,845,284

1,845,284

その他の収益

913

462

－

－

1,375

1,375

外部顧客への売上高

449,695

457,003

292,890

647,071

1,846,660

1,846,660

 

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　令和４年２月１日

至　令和４年４月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　令和５年２月１日

至　令和５年４月30日）

１株当たり四半期純利益

8円21銭

2円28銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

42,663

11,856

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

42,663

11,856

普通株式の期中平均株式数（株）

5,195,062

5,195,011

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。