|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2018年３月31日) |
当事業年度 (2019年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
商品及び製品 |
|
|
|
仕掛品 |
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
前渡金 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
短期貸付金 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
貸付け金地金 |
|
|
|
保管金地金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
船舶 |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
立木 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
鉱業権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
関係会社社債 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
前払年金費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
投資損失引当金 |
△ |
△ |
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2018年３月31日) |
当事業年度 (2019年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
コマーシャル・ペーパー |
|
|
|
1年内償還予定の社債 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
未成工事受入金 |
|
|
|
前受収益 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
債務保証損失引当金 |
|
|
|
従業員預り金 |
|
|
|
設備関係支払手形 |
|
|
|
設備関係未払金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
預り金地金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
関係会社事業損失引当金 |
|
|
|
環境対策引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
受入保証金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2018年３月31日) |
当事業年度 (2019年３月31日) |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
|
|
|
固定資産圧縮特別勘定積立金 |
|
|
|
探鉱積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
|
△ |
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益又は営業損失（△） |
|
△ |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
固定資産賃貸料 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
固定資産賃貸費用 |
|
|
|
鉱山残務整理費用 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
投資損失引当金戻入額 |
|
|
|
関係会社株式売却益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
関係会社事業損失引当金戻入額 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
環境対策引当金繰入額 |
|
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） |
|
△ |
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益又は当期純損失（△） |
|
△ |
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本 剰余金 |
資本剰余金 合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金 合計 |
|||||
|
|
固定資産 圧縮積立金 |
固定資産 圧縮特別 勘定積立金 |
探鉱 積立金 |
特定事業 再編投資 損失積立金 |
繰越利益 剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
任意積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
任意積立金の取崩 |
|
|
|
|
△ |
|
△ |
△ |
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||||
|
|
自己株式 |
株主資本 合計 |
その他 有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ 損益 |
土地再評価 差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
任意積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
任意積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
|
△ |
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当事業年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本 剰余金 |
資本剰余金 合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金 合計 |
|||||
|
|
固定資産 圧縮積立金 |
固定資産 圧縮特別 勘定積立金 |
探鉱 積立金 |
特定事業 再編投資 損失積立金 |
繰越利益 剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
任意積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
任意積立金の取崩 |
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純損失（△） |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
|
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||||
|
|
自己株式 |
株主資本 合計 |
その他 有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ 損益 |
土地再評価 差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
任意積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
任意積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
|
△ |
|
当期純損失（△） |
|
△ |
|
|
|
|
△ |
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
１．資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券
① 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
② その他有価証券
時価のあるもの
期末日前１か月の市場価格等の平均に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
(2) たな卸資産
評価基準は原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）、評価方法は製錬地金資産については先入先出法、その他のたな卸資産については主として総平均法を採用しております。
(3) デリバティブ取引
時価法
２．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産を除く）
主として定額法を採用しております。但し、坑道、鉱業用地及び原料地については生産高比例法を採用しております。
なお、耐用年数については、主として法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
(2) 無形固定資産（所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産を除く）
定額法
但し、鉱業権は生産高比例法。
なお、耐用年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。但し、ソフトウェア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。
(3) リース資産（所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産）
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法を採用しております。
３．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 投資損失引当金
関係会社への投資に係る損失に備えるため、当該会社の財政状態を勘案して関係会社株式等について必要額を計上しております。
(3) 賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
(4) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、10年による定額法により費用処理しております。数理計算上の差異については、10年による定額法により、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしております。
(5) 関係会社事業損失引当金
関係会社の事業の損失に備えるため、関係会社に対する出資金額及び貸付金等債権を超えて当社が負担することとなる損失見込額を計上しております。
(6) 環境対策引当金
当社グループが管理する休廃止鉱山等において、鉱山保安法技術指針改正に伴う大規模集積場の安定化対策及び危害防止対策、並びに近年の自然環境変化に対応するための水処理能力増強を主とする未処理水放流防止等の抜本的な鉱害防止対策を実施するための工事費用の見込額を計上しております。また、廃棄物処理に係る損失及び秋田県鹿角地区における汚染土壌処理に係る損失に備えるため、支払見込額を計上しております。
４．ヘッジ会計の方法
(1) ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。また、金利スワップについては、特例処理の要件を満たしている場合は特例処理を採用しております。なお、為替予約等が付されている外貨建金銭債権債務については、振当処理を行っております。
(2) ヘッジ手段、ヘッジ対象とヘッジ方針
外貨建取引の為替レート変動リスクを回避する目的で、為替予約取引、通貨スワップ取引を実施しております。
非鉄金属たな卸資産の商品価格変動リスクを回避する目的で、商品先渡取引を実施しているほか、将来販売先に引き渡される非鉄金属商品の価格を先物価格で契約した時に生じる商品価格変動リスクを回避する目的で商品先渡取引を実施しております。
借入金の金利変動に伴うリスクを回避し、資金調達コストを低減する目的で、金利スワップ取引を実施しております。
(3) ヘッジ有効性評価の方法
原則的に、ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間における、ヘッジ対象物の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計とを比較して、有効性の評価を行っております。
更に、非鉄金属先渡取引に関しては、毎月、ヘッジ対象物とヘッジ取引の取引量が一致するように管理し、期末決算時においては予定していた損益、キャッシュ・フローが確保されたか否かを検証し、有効性を確認しております。
５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) 退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
(2) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」2,886百万円は、「固定負債」の「繰延税金負債」22,714百万円に含めて表示しております。
また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第４項に定める「税効果会計に係る会計基準」注解（注８）（１）（評価性引当額の合計額を除く。）に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。
※１ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2018年３月31日） |
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
投資有価証券（担保予約） |
2,413百万円 |
－百万円 |
|
関係会社株式 |
2,524 |
3,034 |
|
計 |
4,937 |
3,034 |
担保付債務は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2018年３月31日） |
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
短期借入金 |
75百万円 |
－百万円 |
２ 保証債務
下記の会社及び従業員の銀行からの借入等に対し、債務保証を行っております。
|
前事業年度 （2018年３月31日） |
当事業年度 （2019年３月31日） |
||
|
ＭＭＣカッパープロダクツ社 |
17,984百万円 |
ＭＭＣカッパープロダクツ社 |
18,860百万円 |
|
シミルコファイナンス社 |
12,278 |
シミルコファイナンス社 |
10,698 |
|
ＭＣＣデベロップメント社 |
10,708 |
ＭＣＣデベロップメント社 |
3,637 |
|
ジェコ２社 |
2,461 |
ジェコ２社 |
2,028 |
|
湯沢地熱株式会社 |
874 |
湯沢地熱株式会社 |
1,608 |
|
ＭＭＣメタルファブリケーション社 |
1,458 |
ＭＭＣメタルファブリケーション社 |
1,405 |
|
カッパーマウンテンマイン社 |
1,411 |
カッパーマウンテンマイン社 |
1,359 |
|
株式会社コベルコマテリアル銅管 |
153 |
株式会社コベルコマテリアル銅管 |
1,189 |
|
広東達宜明粉末冶金有限公司 |
759 |
広東達宜明粉末冶金有限公司 |
1,160 |
|
従業員 |
2,173 |
従業員 |
2,233 |
|
その他（10社） |
11,939 |
その他（８社） |
1,800 |
|
計 |
62,204 |
計 |
45,982 |
３ 債権流動化による遡及義務
|
|
前事業年度 （2018年３月31日） |
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
債権流動化による遡及義務 |
1,514百万円 |
1,874百万円 |
※４ 当事業年度に実施した直接減額方式による圧縮記帳額は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2018年３月31日） |
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
直接減額方式による圧縮記帳額 |
54百万円 |
47百万円 |
５ 関係会社に係る注記
関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）
|
|
前事業年度 （2018年３月31日） |
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
短期金銭債権 |
66,784百万円 |
67,452百万円 |
|
長期金銭債権 |
147 |
139 |
|
短期金銭債務 |
68,161 |
72,699 |
|
長期金銭債務 |
372 |
365 |
７ 貸出コミットメント契約
当社の連結子会社である株式会社ダイヤメット及び株式会社ピーエムテクノとの間で極度貸付契約を締結しており、貸出未実行残高は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2018年３月31日） |
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
貸付極度額の総額 |
－百万円 |
25,880百万円 |
|
貸付実行残高 |
－ |
22,450 |
|
差引額 |
－ |
3,430 |
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
|
運賃諸掛 |
|
|
|
給与手当 |
|
|
|
研究開発費 |
|
|
販売費に属する費用のおおよその割合 22％ 21％
一般管理費に属する費用のおおよその割合 78％ 79％
２ 関係会社に係る取引
|
|
前事業年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
当事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
|
売上高 |
245,009百万円 |
256,494百万円 |
|
仕入高 |
239,778 |
208,868 |
|
営業取引以外の取引高 |
131,878 |
111,247 |
子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（2018年３月31日）
|
|
貸借対照表計上額 （百万円） |
時価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
関連会社株式 |
6,288 |
19,129 |
12,840 |
当事業年度（2019年３月31日）
|
|
貸借対照表計上額 （百万円） |
時価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
関連会社株式 |
5,703 |
9,861 |
4,157 |
（注）時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額
|
（単位：百万円） |
|
区分 |
前事業年度 (2018年３月31日） |
当事業年度 (2019年３月31日） |
|
子会社株式 関連会社株式 |
287,179 14,421 |
284,414 14,820 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「子会社株式及び関連会社株式」には含めておりません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2018年３月31日） |
|
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
関係会社株式等評価損 |
20,103百万円 |
|
21,056百万円 |
|
環境対策引当金 |
11,584 |
|
12,378 |
|
固定資産減損損失 |
8,101 |
|
7,186 |
|
退職給付信託資産 |
6,945 |
|
6,920 |
|
貸倒引当金 |
1,806 |
|
4,760 |
|
投資有価証券評価損 |
4,444 |
|
4,720 |
|
建物評価減 |
4,222 |
|
4,096 |
|
退職給付引当金 |
3,153 |
|
3,155 |
|
たな卸資産評価損 |
725 |
|
2,046 |
|
賞与引当金 |
1,611 |
|
1,290 |
|
税務上の繰越欠損金 |
－ |
|
587 |
|
その他 |
6,425 |
|
6,695 |
|
繰延税金資産小計 |
69,124 |
|
74,894 |
|
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 |
－ |
|
△587 |
|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
－ |
|
△62,421 |
|
評価性引当額小計 |
△44,928 |
|
△63,009 |
|
繰延税金資産合計 |
24,196 |
|
11,885 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△38,032 |
|
△19,517 |
|
退職給付信託益 |
△3,327 |
|
△3,208 |
|
固定資産圧縮積立金 |
△2,984 |
|
－ |
|
合併受入時土地評価差額 |
△1,502 |
|
△1,502 |
|
その他 |
△1,064 |
|
△186 |
|
繰延税金負債合計 |
△46,910 |
|
△24,414 |
|
繰延税金資産（負債△）の純額 |
△22,714 |
|
△12,529 |
２．再評価に係る繰延税金資産及び繰延税金負債の内訳
|
|
前事業年度 （2018年３月31日） |
|
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
再評価に係る繰延税金資産 |
6,111百万円 |
|
6,106百万円 |
|
評価性引当額 |
△6,111 |
|
△6,106 |
|
再評価に係る繰延税金資産合計 |
－ |
|
－ |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
21,269 |
|
21,203 |
|
再評価に係る繰延税金負債の純額 |
21,269 |
|
21,203 |
３．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2018年３月31日） |
|
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
法定実効税率 |
30.9％ |
|
税引前当期純損失を計上したため、当該記載を省略しております。 |
|
（調整） |
|
|
|
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△29.7 |
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
0.8 |
|
|
|
税効果を認識できない一時差異等 |
0.6 |
|
|
|
国外からの配当等に係る源泉税 |
0.5 |
|
|
|
税額控除 |
△1.6 |
|
|
|
住民税均等割等 |
0.4 |
|
|
|
その他 |
△0.8 |
|
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
1.1 |
|
当社は、2019年４月25日開催の取締役会において、当社の連結子会社である株式会社ダイヤメット及び株式会社ピーエムテクノに対する支援として、同年４月30日を期限として設定している融資枠について、５月１日より増額の上、期限を延長することを決議しました。５月１日における両社に対する融資の状況は以下のとおりであります。
１．株式会社ダイヤメット
融資枠 32,000百万円（7,800百万円増額）
期限 2020年３月31日まで
融資額 22,150百万円
２．株式会社ピーエムテクノ
融資枠 1,680百万円（金額の変更なし）
期限 2020年３月31日まで
融資額 1,200百万円
（単位：百万円）
|
区分 |
資産の種類 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期償却額 |
当期末残高 |
減価償却累計額 |
|
有形固定資産 |
建物 |
162,669 |
4,317 |
825 (30) |
3,744 |
166,161 |
108,561 |
|
構築物 |
97,639 |
2,767 |
386 (0) |
1,814 |
100,021 |
66,112 |
|
|
機械及び装置 |
445,996 |
18,740 |
7,531 |
12,921 |
457,204 |
373,896 |
|
|
船舶 |
56 |
－ |
－ |
－ |
56 |
56 |
|
|
車両運搬具 |
656 |
66 |
8 |
48 |
715 |
583 |
|
|
工具、器具及び備品 |
13,708 |
1,717 |
831 |
998 |
14,593 |
11,236 |
|
|
土地 |
129,787 |
3,490 |
3,920 (349) |
9 |
129,357 |
1,136 |
|
|
リース資産 |
1,999 |
443 |
317 |
226 |
2,125 |
1,380 |
|
|
建設仮勘定 |
8,705 |
31,063 |
28,819 |
－ |
10,949 |
－ |
|
|
立木 |
1,076 |
34 |
32 |
－ |
1,078 |
－ |
|
|
計 |
862,296 |
62,641 |
42,673 (380) |
19,763 |
882,264 |
562,963 |
|
|
無形固定資産 |
鉱業権 |
1,053 |
0 |
－ |
12 |
1,054 |
641 |
|
ソフトウエア |
9,269 |
727 |
160 |
1,156 |
9,836 |
7,668 |
|
|
リース資産 |
193 |
67 |
－ |
29 |
260 |
203 |
|
|
その他 |
2,534 |
0 |
44 |
9 |
2,490 |
2,228 |
|
|
計 |
13,051 |
796 |
204 |
1,208 |
13,642 |
10,742 |
（注）１. 当期増加額のうち、主なものは次のとおりであります。
|
|
機械及び装置 |
|
|
建設仮勘定 |
|
|
||
|
|
|
直島製錬所 ・銅・貴金属製錬設備 |
|
5,454 |
|
直島製錬所 ・維持更新工事等 |
|
6,175 |
|
|
|
九州工場 ・セメント製造設備 |
|
2,413 |
|
九州工場 ・廃プラスチック類処理能力増強等 |
|
3,399 |
|
|
|
岩手工場 ・セメント製造設備 |
|
1,591 |
|
明石製作所 ・工具製造設備等 |
|
2,791 |
|
|
|
明石製作所 ・工具製造設備 |
|
1,215 |
|
本社 ・本社移転造作工事等 |
|
2,637 |
|
|
|
筑波製作所 ・超硬製品製造設備 |
|
1,197 |
|
筑波製作所 ・超硬製品製造設備等 |
|
2,547 |
|
|
|
横瀬工場 ・セメント製造設備 |
|
1,150 |
|
岩手工場 ・維持更新工事等 |
|
1,953 |
|
|
|
岐阜製作所 ・超硬製品製造設備 |
|
1,033 |
|
岐阜製作所 ・超硬製品製造設備等 |
|
1,370 |
|
|
|
|
|
|
|
中央研究所 ・研究開発用設備 |
|
1,259 |
|
|
|
|
|
|
|
三田工場 ・シリコン板増産等 |
|
1,065 |
２. 当期減少額欄の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
３. 土地についての減価償却累計額は鉱業用地及び原料地の取得価額8,267百万円に対するものであります。
４. 当期首残高及び当期末残高については、取得価額により記載しております。
（単位：百万円）
|
科目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
|
貸倒引当金 |
5,795 |
9,751 |
104 |
15,443 |
|
投資損失引当金 |
365 |
－ |
338 |
27 |
|
賞与引当金 |
5,264 |
8,932 |
9,981 |
4,215 |
|
債務保証損失引当金 |
92 |
－ |
92 |
－ |
|
関係会社事業損失引当金 |
924 |
－ |
182 |
742 |
|
環境対策引当金 |
37,833 |
6,630 |
4,036 |
40,427 |
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。