１．財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
３．連結財務諸表について
「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）第５条第２項により、当社では、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を誤らせない程度に重要性が乏しいものとして、連結財務諸表は作成しておりません。
なお、資産基準、売上高基準、利益基準及び利益剰余金基準による割合は次のとおりであります。
資産基準 0.2％
売上高基準 0.1％
利益基準 0.1％
利益剰余金基準 0.1％
４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前事業年度 (2022年３月31日) |
当事業年度 (2023年３月31日) |
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資産の部 |
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|
流動資産 |
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|
現金及び預金 |
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受取手形 |
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売掛金 |
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商品及び製品 |
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|
前払費用 |
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|
|
未収入金 |
|
|
|
未収消費税等 |
|
|
|
その他 |
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|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物（純額） |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
構築物（純額） |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械及び装置（純額） |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
車両運搬具（純額） |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具、器具及び備品（純額） |
|
|
|
土地 |
|
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|
リース資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
リース資産（純額） |
|
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建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
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|
特許権 |
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|
ソフトウエア |
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|
|
ソフトウエア仮勘定 |
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|
|
電話加入権 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前事業年度 (2022年３月31日) |
当事業年度 (2023年３月31日) |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
前払年金費用 |
|
|
|
差入保証金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
電子記録債務 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
災害損失引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
長期預り金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前事業年度 (2022年３月31日) |
当事業年度 (2023年３月31日) |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
商品売上高 |
|
|
|
その他売上高 |
|
|
|
売上高合計 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
商品売上原価 |
|
|
|
商品期首棚卸高 |
|
|
|
当期商品仕入高 |
|
|
|
小計 |
|
|
|
商品期末棚卸高 |
|
|
|
商品売上原価 |
|
|
|
その他売上原価 |
|
|
|
売上原価合計 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
情報提供料収入 |
|
|
|
不動産賃貸料 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
不動産賃貸費用 |
|
|
|
自己株式取得費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
|
特別利益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
災害損失引当金戻入額 |
|
|
|
受取保険金 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
リース解約損 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
|
|
|
災害による損失 |
|
|
|
災害損失引当金繰入額 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
【売上原価明細書】
その他売上原価明細書
|
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（百万円） |
構成比 （％） |
金額（百万円） |
構成比 （％） |
|
人件費 |
|
3,960 |
39.5 |
4,562 |
40.0 |
|
配送費 |
|
4,039 |
40.3 |
3,844 |
33.7 |
|
減価償却費 |
|
1,059 |
10.5 |
1,351 |
11.8 |
|
その他 |
|
972 |
9.7 |
1,657 |
14.5 |
|
合計 |
|
10,032 |
100.0 |
11,415 |
100.0 |
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
固定資産圧縮積立金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
|
△ |
|
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
固定資産圧縮積立金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
△ |
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
災害損失引当金の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
退職給付引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
|
支払利息 |
|
|
|
投資有価証券売却損益（△は益） |
△ |
|
|
受取保険金 |
△ |
△ |
|
災害による損失 |
|
|
|
売上債権の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
|
|
|
未収消費税等の増減額（△は増加） |
|
△ |
|
未払消費税等の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
その他 |
|
|
|
小計 |
|
|
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
利息の支払額 |
△ |
△ |
|
災害による損失の支払額 |
△ |
△ |
|
保険金の受取額 |
|
|
|
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
|
投資有価証券の売却による収入 |
|
|
|
関係会社出資金の払込による支出 |
|
△ |
|
その他 |
△ |
△ |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△ |
|
|
リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
|
自己株式の取得による支出 |
△ |
△ |
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
|
|
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
|
|
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1）子会社株式、関連会社株式及び関係会社出資金
移動平均法による原価法を採用しております。
(2）その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定）を採用しております。
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法を採用しております。
２．デリバティブ等の評価基準及び評価方法
時価法を採用しております。
３．棚卸資産の評価基準及び評価方法
移動平均法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）を採用しております。
４．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ８～50年
機械及び装置 ８～12年
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
(3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(4）長期前払費用
均等償却を採用しております。
５．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当事業年度の負担相当額を計上しております。
(3）災害損失引当金
災害により被災した資産の復旧等に要する支出に備えるため、当事業年度末における見込額を計上しております。
(4）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
②数理計算上の差異の費用処理方法
各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を、発生の翌事業年度から費用処理しております。
６．収益及び費用の計上基準
当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
当社は、化粧品・日用品及び一般用医薬品等の販売を主な事業としており、顧客との販売契約に基づいて商品を引き渡す履行義務を負っております。当該履行義務は、主に商品を引き渡した時点において支配が顧客に移転して履行義務が充足されると判断しておりますが、国内の販売において、出荷時から当該商品の支配が顧客に移転される時までの期間が通常の期間である場合には、出荷時に収益を認識しております。
なお、当社が代理人に該当すると判断した取引については、顧客から受け取る対価の総額から仕入先に対する支払額を控除した純額で収益を算定しております。また、収益は顧客との契約において約束された対価から、返品、値引き及びリベート等を控除した金額で算定しております。
７．ヘッジ会計の方法
(1）ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
為替予約については振当処理の要件を満たしている場合には振当処理を行っております。
(2）ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…デリバティブ取引（為替予約取引）
ヘッジ対象…外貨建債権債務及び外貨建予定取引
(3）ヘッジ方針
事業活動に伴う為替相場等変動によるリスクを低減させること、又はキャッシュ・フロー固定化を目的としており、投機的な取引は行わない方針であります。
(4）ヘッジ有効性評価の方法
為替予約について原則としてヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間において、ヘッジ対象の為替相場変動の累計とヘッジ手段の相場変動の累計とを比較し、両者の変動額等を基礎にして判定しております。ただし、ヘッジ手段とヘッジ対象の資産・負債に関する重要な条件が同一である場合には、有効性が100％であることが明らかであるため、有効性の判定は省略しております。
８．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３か月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
９．その他財務諸表作成のための基礎となる事項
該当事項はありません。
翌事業年度の財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性のある会計上の見積りはありません。
※１ 顧客との契約から生じる収益
売上高については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、「（収益認識関係） （１）顧客との契約から生じる収益を分解した情報」に記載しております。
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度33.9％、当事業年度33.6％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度66.1％、当事業年度66.4％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
|
配送費 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
△ |
|
減価償却費 |
|
|
|
給料手当 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
※３ 一般管理費に含まれる研究開発費の総額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
|
研究開発費 |
|
|
※４ 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
建物 |
12百万円 |
0百万円 |
|
構築物 |
－ |
0 |
|
機械及び装置 |
1 |
0 |
|
車両運搬具 |
0 |
0 |
|
工具、器具及び備品 |
1 |
5 |
|
リース資産（有形） |
0 |
4 |
|
ソフトウエア |
－ |
1 |
|
ソフトウエア仮勘定 |
0 |
－ |
|
長期前払費用 |
0 |
34 |
|
取壊撤去費用等 |
5 |
13 |
|
計 |
22 |
60 |
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当事業年度期首株式数（株） |
当事業年度増加株式数（株） |
当事業年度減少株式数（株） |
当事業年度末株式数 （株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
63,553,485 |
－ |
－ |
63,553,485 |
|
合計 |
63,553,485 |
－ |
－ |
63,553,485 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 （注） |
6,387 |
700,162 |
－ |
706,549 |
|
合計 |
6,387 |
700,162 |
－ |
706,549 |
（注）自己株式の株式数の増加700,162株は、取締役会の決議に基づく自己株式の取得700,000株、及び単元未満株式の買取りによる増加162株であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2021年５月12日 取締役会 |
普通株式 |
2,287 |
36 |
2021年３月31日 |
2021年６月３日 |
|
2021年10月28日 取締役会 |
普通株式 |
2,478 |
39 |
2021年９月30日 |
2021年12月１日 |
(2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2022年５月11日 取締役会 |
普通株式 |
2,451 |
利益剰余金 |
39 |
2022年３月31日 |
2022年６月１日 |
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当事業年度期首株式数（株） |
当事業年度増加株式数（株） |
当事業年度減少株式数（株） |
当事業年度末株式数 （株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
63,553,485 |
－ |
－ |
63,553,485 |
|
合計 |
63,553,485 |
－ |
－ |
63,553,485 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 （注） |
706,549 |
149 |
－ |
706,698 |
|
合計 |
706,549 |
149 |
－ |
706,698 |
（注）自己株式の株式数の増加149株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2022年５月11日 取締役会 |
普通株式 |
2,451 |
39 |
2022年３月31日 |
2022年６月１日 |
|
2022年10月28日 取締役会 |
普通株式 |
2,576 |
41 |
2022年９月30日 |
2022年12月１日 |
(2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2023年５月11日 取締役会 |
普通株式 |
2,576 |
利益剰余金 |
41 |
2023年３月31日 |
2023年６月２日 |
※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
現金及び預金勘定 |
40,670百万円 |
45,993百万円 |
|
|
預入期間が３か月を超える定期預金 |
－ |
－ |
|
|
現金及び現金同等物 |
40,670 |
45,993 |
|
（借主側）
１．ファイナンス・リース取引
(1）所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
主として基幹システムに係る情報機器（工具、器具及び備品）であります。
② リース資産の減価償却の方法
「重要な会計方針「４．固定資産の減価償却の方法」」に記載のとおりであります。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
（単位：百万円）
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
１年内 |
128 |
114 |
|
１年超 |
188 |
189 |
|
合計 |
317 |
304 |
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社は、主に化粧品・日用品、一般用医薬品卸売事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金（主に銀行借入）を調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、売掛金及び未収入金には、顧客及び取引先の信用リスクがあります。
投資有価証券である株式には、市場価格の変動リスクがあります。
営業債務である電子記録債務、買掛金及び未払金は、１年以内の支払期日であります。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした先物為替予約取引であります。
なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針及びヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重要な会計方針「７．ヘッジ会計の方法」」をご覧ください。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、取引先との継続取引に伴う債権について、取引先との密な連携体制や社内債権管理の徹底、さらには取引信用保険の加入等により貸倒発生のリスクを抑える活動を行っております。
②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業等）の財務状況等を把握し、取引先企業等との関係を勘案して保有状況を定期的に見直しております。
デリバティブ取引は、「職務権限規則」に基づいて実行されております。当該実行は海外事業本部が対象としている外貨建金銭債権債務の範囲内で行っており、毎月金融機関よりデリバティブ取引の実行残高通知を受領し、実績表との突合にて一致の確認を行っております。また、これらの執行、管理状況について社内の監査部門が監査を実施しております。
③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、各部署からの報告に基づき財務部が適時に資金繰計画を作成・更新することにより、流動性リスクを管理しております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。また、「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度（2022年３月31日）
|
|
貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） |
差額（百万円） |
|
投資有価証券（※２） |
20,188 |
20,188 |
－ |
|
資産計 |
20,188 |
20,188 |
－ |
|
負債計 |
－ |
－ |
－ |
|
デリバティブ取引（※３） |
14 |
14 |
－ |
当事業年度（2023年３月31日）
|
|
貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） |
差額（百万円） |
|
投資有価証券（※２） |
22,770 |
22,770 |
－ |
|
資産計 |
22,770 |
22,770 |
－ |
|
負債計 |
－ |
－ |
－ |
|
デリバティブ取引（※３） |
10 |
10 |
－ |
（※１）「現金及び預金」、「受取手形」、「売掛金」、「未収入金」、「電子記録債務」、「買掛金」及び「未払金」については、現金及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
（※２）市場価格のない株式等は、「投資有価証券」には含めておりません。当該金融商品の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
|
区分 |
前事業年度（百万円） |
当事業年度（百万円） |
|
非上場株式 |
901 |
882 |
|
関係会社株式 |
20 |
20 |
|
関係会社出資金 |
－ |
111 |
（※３）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で示しております。
（注）金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度（2022年３月31日）
|
|
１年以内 |
１年超 |
５年超 |
10年超 |
|
現金及び預金 |
40,670 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形 |
5,078 |
－ |
－ |
－ |
|
売掛金 |
191,242 |
－ |
－ |
－ |
|
未収入金 |
15,467 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
252,458 |
－ |
－ |
－ |
当事業年度（2023年３月31日）
|
|
１年以内 |
１年超 |
５年超 |
10年超 |
|
現金及び預金 |
45,993 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形 |
5,297 |
－ |
－ |
－ |
|
売掛金 |
201,783 |
－ |
－ |
－ |
|
未収入金 |
15,359 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
268,434 |
－ |
－ |
－ |
３．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価格により算定した時価
レベル２の時価：レベル１のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
時価をもって貸借対照表計上額とする金融資産及び金融負債
前事業年度（2022年３月31日）
|
区分 |
時価（百万円） |
|||
|
レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
|
|
その他有価証券 |
|
|
|
|
|
株式 |
20,188 |
－ |
－ |
20,188 |
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
|
通貨関連 |
－ |
14 |
－ |
14 |
|
資産計 |
20,188 |
14 |
－ |
20,202 |
|
負債計 |
－ |
－ |
－ |
－ |
当事業年度（2023年３月31日）
|
区分 |
時価（百万円） |
|||
|
レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
|
|
その他有価証券 |
|
|
|
|
|
株式 |
22,770 |
－ |
－ |
22,770 |
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
|
通貨関連 |
－ |
10 |
－ |
10 |
|
資産計 |
22,770 |
10 |
－ |
22,780 |
|
負債計 |
－ |
－ |
－ |
－ |
（注）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
投資有価証券
上場株式は相場価格を用いて評価しております。上場株式は活発な市場で取引されているため、その時価をレベル１の時価に分類しております。
デリバティブ取引
為替予約の時価は、金利や為替レート等の観察可能なインプットを用いて割引現在価値法により算定しており、レベル２の時価に分類しております。
１．子会社株式、関連会社株式及び関係会社出資金
市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
|
区分 |
前事業年度 （百万円） |
当事業年度 （百万円） |
|
子会社株式 |
20 |
20 |
|
関係会社出資金 |
－ |
111 |
２．その他有価証券
前事業年度（2022年３月31日）
|
|
種類 |
貸借対照表計上額 （百万円） |
取得原価 （百万円） |
差額（百万円） |
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
(1）株式 |
20,188 |
6,863 |
13,324 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
① 国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
② 社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
③ その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
20,188 |
6,863 |
13,324 |
|
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
(1）株式 |
－ |
－ |
－ |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
① 国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
② 社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
③ その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
－ |
－ |
－ |
|
|
合計 |
20,188 |
6,863 |
13,324 |
|
（注）非上場株式（貸借対照表計上額 901百万円）については、市場価格がないため、「その他有価証券」には含めておりません。
当事業年度（2023年３月31日）
|
|
種類 |
貸借対照表計上額 （百万円） |
取得原価 （百万円） |
差額（百万円） |
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
(1）株式 |
22,566 |
6,715 |
15,851 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
① 国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
② 社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
③ その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
22,566 |
6,715 |
15,851 |
|
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
(1）株式 |
203 |
225 |
△21 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
① 国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
② 社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
③ その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
203 |
225 |
△21 |
|
|
合計 |
22,770 |
6,940 |
15,830 |
|
（注）非上場株式（貸借対照表計上額 882百万円）については、市場価格がないため、「その他有価証券」には含めておりません。
３．売却したその他有価証券
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
|
種類 |
売却額（百万円） |
売却益の合計額 |
売却損の合計額 |
|
(1）株式 |
173 |
11 |
－ |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
① 国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
② 社債 |
－ |
－ |
－ |
|
③ その他 |
－ |
－ |
－ |
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
173 |
11 |
－ |
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
該当事項はありません。
４．減損処理を行った有価証券
当事業年度において減損処理を行い、投資有価証券評価損19百万円を計上しております。
なお、減損処理にあたっては、事業年度末における時価が取得原価に比べ30％以上下落した場合に減損処理を行っております。また、市場価格のない株式等については、当該株式の１株当たり純資産額が取得原価に比べ50％以上下落した場合に、回復可能性を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前事業年度（2022年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
|
為替予約等の 振当処理 |
為替予約取引 |
|
|
|
|
|
買建 |
|
|
|
|
|
|
米ドル |
買掛金 |
268 |
－ |
14 |
|
|
合計 |
268 |
－ |
14 |
||
当事業年度（2023年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
|
為替予約等の 振当処理 |
為替予約取引 |
|
|
|
|
|
売建 |
|
|
|
|
|
|
米ドル |
売掛金 |
0 |
－ |
△0 |
|
|
買建 |
|
|
|
|
|
|
米ドル |
買掛金 |
499 |
－ |
10 |
|
|
合計 |
499 |
－ |
10 |
||
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として、総合設立型の企業年金基金制度、規約型企業年金制度及び退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として、確定拠出年金制度を設けております。
なお、当社は複数事業主制度の企業年金基金制度に加入しており、自社の拠出に対応する年金資産の額を合理的に計算することができないため、要拠出額を退職給付費用として会計処理しております。
２．確定給付制度
（1）制度全体の積立状況に関する事項
|
|
（2021年３月31日現在） |
（2022年３月31日現在） |
|
（東京薬業企業年金基金） |
|
|
|
年金資産の額 |
166,870百万円 |
182,141百万円 |
|
年金財政計算上の数理債務の額と 最低責任準備金との合計額 |
150,293 |
151,351 |
|
差引額 |
16,577 |
30,789 |
（2）制度全体に占める当社の掛金拠出割合
|
|
（2022年３月31日現在） |
（2023年３月31日現在） |
|
|
|
|
|
（東京薬業企業年金基金） |
4.5％ |
4.8％ |
（3）補足説明
前事業年度（2021年３月31日現在）
上記（1）の差引額の主な要因は、年金財政計算上の過去勤務債務残高8,572百万円と、当年度剰余金25,149百万円であります。本制度における過去勤務債務の償却方法は元利均等償却であり、償却残余期間は３年５か月であります。
当事業年度（2022年３月31日現在）
上記（1）の差引額の主な要因は、年金財政計算上の過去勤務債務残高6,169百万円と、当年度剰余金36,958百万円であります。本制度における過去勤務債務の償却方法は元利均等償却であり、償却残余期間は２年５か月であります。
（4）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
退職給付債務の期首残高 |
7,067百万円 |
7,077百万円 |
|
勤務費用 |
462 |
447 |
|
利息費用 |
14 |
14 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
15 |
△102 |
|
退職給付の支払額 |
△481 |
△238 |
|
退職給付債務の期末残高 |
7,077 |
7,198 |
（5）年金資産の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
年金資産の期首残高 |
5,031百万円 |
5,098百万円 |
|
期待運用収益 |
10 |
10 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
87 |
△80 |
|
事業主からの拠出額 |
237 |
236 |
|
退職給付の支払額 |
△268 |
△136 |
|
年金資産の期末残高 |
5,098 |
5,127 |
（6）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
積立型制度の退職給付債務 |
4,224百万円 |
4,281百万円 |
|
年金資産 |
△5,098 |
△5,127 |
|
|
△873 |
△846 |
|
非積立型制度の退職給付債務 |
2,852 |
2,917 |
|
未積立退職給付債務 |
1,979 |
2,070 |
|
未認識数理計算上の差異 |
336 |
332 |
|
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
2,315 |
2,403 |
|
|
|
|
|
退職給付引当金 |
2,732 |
2,870 |
|
前払年金費用 |
△416 |
△466 |
|
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
2,315 |
2,403 |
（7）退職給付費用及びその内訳項目の金額
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
勤務費用 |
462百万円 |
447百万円 |
|
利息費用 |
14 |
14 |
|
期待運用収益 |
△10 |
△10 |
|
数理計算上の差異の費用処理額 |
56 |
△24 |
|
その他 |
408 |
513 |
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
931 |
939 |
（注）「その他」は、企業年金基金制度への掛金支払額等であります。
確定拠出制度と同様に会計処理する複数事業主制度の企業年金基金への要拠出額は、前事業年度272百万円、当事業年度283百万円であります。
（8）年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
債券 |
56％ |
57％ |
|
株式 |
25 |
24 |
|
生保一般勘定 |
10 |
10 |
|
その他 |
9 |
9 |
|
合計 |
100 |
100 |
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率は、現在及び将来予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮して決定しております。
（9）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表しております）
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
割引率 |
0.2％ |
0.2％ |
|
長期期待運用収益率 |
0.2 |
0.2 |
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度187百万円、当事業年度187百万円であります。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
|
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
未払事業税 |
270百万円 |
|
270百万円 |
|
賞与引当金 |
483 |
|
463 |
|
貸倒引当金 |
3 |
|
3 |
|
未払経費 |
252 |
|
267 |
|
返金負債 |
1,676 |
|
1,754 |
|
退職給付引当金 |
836 |
|
878 |
|
投資有価証券評価損 |
298 |
|
304 |
|
未払役員退職慰労金 |
75 |
|
75 |
|
災害損失引当金 |
152 |
|
－ |
|
その他 |
30 |
|
31 |
|
繰延税金資産合計 |
4,079 |
|
4,049 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
返品資産 |
△1,598 |
|
△1,667 |
|
固定資産圧縮積立金 |
△3,367 |
|
△3,330 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△4,076 |
|
△4,843 |
|
前払年金費用 |
△127 |
|
△142 |
|
その他 |
△6 |
|
△10 |
|
繰延税金負債合計 |
△9,177 |
|
△9,995 |
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
△5,097 |
|
△5,946 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
|
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
法定実効税率 |
30.6％ |
|
30.6％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
0.1 |
|
0.1 |
|
住民税均等割等 |
0.4 |
|
0.4 |
|
その他 |
△0.3 |
|
△0.2 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
30.8 |
|
30.9 |
該当事項はありません。
重要性が乏しいため、注記を省略しております。
重要性が乏しいため、注記を省略しております。
１．顧客との契約から生じる収益を分解した情報
商品分類別に分解した売上高は次のとおりであります。
（単位：百万円）
|
商品分類別の名称 |
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
化粧品 |
233,385 |
251,881 |
|
日用品 |
487,287 |
491,080 |
|
医薬品 |
122,820 |
140,469 |
|
健康・衛生関連品 |
186,906 |
205,337 |
|
その他 |
15,334 |
15,383 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
1,045,735 |
1,104,152 |
販売先業態別に分解した売上高は次のとおりであります。
（単位：百万円）
|
販売先業態別の名称 |
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
ドラッグストア |
662,583 |
697,933 |
|
ホームセンター |
95,155 |
93,175 |
|
ディスカウントストア、スーパーセンター |
77,347 |
83,927 |
|
コンビニエンスストア |
72,272 |
81,393 |
|
スーパーマーケット |
52,059 |
52,351 |
|
ゼネラルマーチャンダイジングストア |
34,496 |
37,915 |
|
輸出、ＥＣ企業、その他 |
51,821 |
57,455 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
1,045,735 |
1,104,152 |
（注）その他の源泉から生じる収益はありません。
２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
当社は、主に国内外の小売業を主な顧客とし、化粧品・日用品及び一般用医薬品等を販売しております。
当社では、顧客との販売契約に基づいて商品を引き渡すことを履行義務としており、当該履行義務は、主に商品を引き渡した時点において支配が顧客に移転して履行義務が充足されると判断しておりますが、国内の販売において、出荷時から当該商品の支配が顧客に移転される時までの期間が通常の期間である場合には、出荷時に収益を認識しております。
これらの履行義務に対する対価は、履行義務充足後、概ね３か月以内に受領しており、重大な金融要素は含んでおりません。
なお、他の当事者により商品が提供されるよう手配することが当社の履行義務となっている取引については、代理人として取引を行っていると判断し、顧客から受け取る対価の総額から仕入先に対する支払額を控除した純額で収益を算定しております。また、当社が返品に応じる義務を負っている取引については、発生しうると考えられる予想返金額を過去の実績を基に算定し、取引価格より控除する方法を用いて収益を算定するとともに、返品されると見込まれる商品の対価を「返金負債」として、商品を回収する権利を「返品資産」としてそれぞれ認識しております。値引き・リベート等を付して商品を販売する取引については、顧客との契約に基づき、約束された対価から当該値引き・リベート等、顧客に支払われる対価を控除した金額により収益を算定しております。
３．当事業年度及び翌事業年度以降の収益の金額を理解するための情報
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
【セグメント情報】
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
【関連情報】
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
貸借対照表の有形固定資産は、すべて本邦に所在しております。
３．主要な顧客ごとの情報
株式会社マツキヨココカラ＆カンパニー及びそのグループ会社に対して商品の販売等を行っております。当該顧客グループに対する売上高は、1,081億２百万円であります。
なお、当社は「卸売事業」の単一セグメントであるため、関連するセグメント名の記載を省略しております。
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
貸借対照表の有形固定資産は、すべて本邦に所在しております。
３．主要な顧客ごとの情報
株式会社マツキヨココカラ＆カンパニー及びそのグループ会社に対して商品の販売等を行っております。当該顧客グループに対する売上高は、1,269億12百万円であります。
なお、当社は「卸売事業」の単一セグメントであるため、関連するセグメント名の記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
該当事項はありません。
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
１．関連当事者との取引
該当事項はありません。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1）親会社情報
株式会社メディパルホールディングス（東京証券取引所に上場）
(2）重要な関連会社の要約財務情報
該当事項はありません。
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
１．関連当事者との取引
該当事項はありません。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1）親会社情報
株式会社メディパルホールディングス（東京証券取引所に上場）
(2）重要な関連会社の要約財務情報
該当事項はありません。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
１株当たり純資産額 |
3,878.33円 |
4,132.28円 |
|
１株当たり当期純利益 |
310.34円 |
306.33円 |
（注）１.潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２.１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
当期純利益（百万円） |
19,639 |
19,251 |
|
普通株主に帰属しない金額（百万円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る当期純利益（百万円） |
19,639 |
19,251 |
|
普通株式の期中平均株式数（千株） |
63,284 |
62,846 |
該当事項はありません。
|
資産の種類 |
当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （百万円） |
当期償却額 （百万円） |
差引当期末残高 （百万円） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
67,752 |
9,220 |
5 |
76,966 |
29,020 |
2,674 |
47,946 |
|
構築物 |
5,192 |
605 |
0 |
5,798 |
3,850 |
268 |
1,947 |
|
機械及び装置 |
45,128 |
10,558 |
47 |
55,639 |
32,954 |
2,139 |
22,685 |
|
車両運搬具 |
1,239 |
80 |
30 |
1,289 |
1,186 |
43 |
102 |
|
工具、器具及び備品 |
2,086 |
178 |
42 |
2,222 |
1,780 |
122 |
442 |
|
土地 |
47,446 |
－ |
－ |
47,446 |
－ |
－ |
47,446 |
|
リース資産 |
611 |
79 |
230 |
460 |
236 |
139 |
223 |
|
建設仮勘定 |
12,898 |
9,516 |
20,196 |
2,218 |
－ |
－ |
2,218 |
|
有形固定資産計 |
182,356 |
30,238 |
20,552 |
192,041 |
69,028 |
5,387 |
123,013 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
特許権 |
－ |
－ |
－ |
254 |
130 |
31 |
123 |
|
ソフトウエア |
－ |
－ |
－ |
1,211 |
638 |
200 |
572 |
|
ソフトウエア仮勘定 |
－ |
－ |
－ |
19 |
－ |
－ |
19 |
|
電話加入権 |
－ |
－ |
－ |
84 |
－ |
－ |
84 |
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
41 |
19 |
2 |
22 |
|
無形固定資産計 |
－ |
－ |
－ |
1,611 |
789 |
234 |
821 |
|
長期前払費用 |
1,079 |
82 |
140 |
1,021 |
188 |
128 |
833 |
（注）１．「当期増加額」のうち、主なものは次のとおりであります。
|
（１）栃木物流センターの新設による増加 |
建物 |
9,200百万円 |
機械及び装置 |
10,403百万円 |
|
（２）ＲＤＣ宮城の増設による増加 |
建設仮勘定 |
2,178百万円 |
|
|
２．建設仮勘定の減少額は、本勘定への振替であるためその主な内容の記載を省略しております。
３．無形固定資産の金額が資産の総額の１％以下であるため「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。
該当事項はありません。
|
区分 |
当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|
１年以内に返済予定のリース債務 |
143 |
113 |
－ |
－ |
|
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く） |
172 |
131 |
－ |
2024年５月31日 ～ 2028年２月29日 |
|
その他有利子負債 預り保証金 |
430 |
408 |
1.40 |
－ |
|
合計 |
746 |
654 |
－ |
－ |
（注）１．平均利率については、期末借入金等残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を貸借対照表に計上しているため記載しておりません。
３．リース債務（１年以内に返済予定のものを除く）の貸借対照表日後５年間の返済予定額は次のとおりであります。
|
|
１年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
リース債務 |
82 |
29 |
13 |
6 |
－ |
４．その他有利子負債の「預り保証金」は営業取引保証金であり、営業取引の継続中は原則として返済を予定していないため、「返済期限」及び貸借対照表日後５年間の返済予定額については記載しておりません。
|
区分 |
当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （目的使用） （百万円） |
当期減少額 （その他） （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
|
貸倒引当金 |
12 |
2 |
－ |
2 |
12 |
|
賞与引当金 |
1,580 |
1,514 |
1,580 |
－ |
1,514 |
|
災害損失引当金 |
497 |
－ |
488 |
9 |
－ |
（注）当期減少額のうち、目的使用以外の減少額
|
貸倒引当金 |
債権回収による戻入額 |
0百万円 |
|
|
洗替による戻入額 |
1百万円 |
|
災害損失引当金 |
震災による災害損失が確定したことによる 当該引当金の残額の戻入額 |
9百万円 |
当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が、当事業年度期首及び当事業年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第125条の２の規定により記載を省略しております。
① 現金及び預金
|
区分 |
金額（百万円） |
|
現金 |
11 |
|
預金 |
|
|
当座預金 |
45,409 |
|
普通預金 |
569 |
|
別段預金 |
3 |
|
小計 |
45,981 |
|
合計 |
45,993 |
② 受取手形
(イ）相手先別内訳
|
相手先 |
金額（百万円） |
|
株式会社キリン堂 |
2,588 |
|
イオンリテール株式会社 |
1,615 |
|
イオンビッグ株式会社 |
360 |
|
アスクル株式会社 |
195 |
|
イオン九州株式会社 |
109 |
|
その他 |
427 |
|
合計 |
5,297 |
(ロ）期日別内訳
|
期日別 |
金額（百万円） |
|
2023年４月 |
2,418 |
|
５月 |
2,258 |
|
６月 |
621 |
|
合計 |
5,297 |
③ 売掛金
(イ）相手先別内訳
|
相手先 |
金額（百万円） |
|
スギホールディングス株式会社 |
19,631 |
|
株式会社ＭＣＣマネジメント |
15,752 |
|
株式会社クスリのアオキ |
10,018 |
|
ウエルシア薬局株式会社 |
9,075 |
|
株式会社ツルハ |
9,053 |
|
その他 |
138,253 |
|
合計 |
201,783 |
(ロ）売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
|
当期首残高 （百万円） |
当期発生高 （百万円） |
当期回収高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
回収率（％） |
滞留期間（日） |
|||||||||||||||
|
(A) |
(B) |
(C) |
(D) |
|
|
|||||||||||||||
|
191,242 |
1,199,272 |
1,188,730 |
201,783 |
85.5 |
59.8 |
④ 商品及び製品
|
品目 |
金額（百万円） |
|
商品 |
|
|
化粧品 |
12,233 |
|
日用品 |
21,002 |
|
医薬品 |
8,719 |
|
健康・衛生関連品 |
9,262 |
|
その他 |
56 |
|
合計 |
51,273 |
⑤ 投資有価証券
|
銘柄 |
金額（百万円） |
|
株式会社クリエイトＳＤホールディングス |
5,810 |
|
株式会社マツキヨココカラ＆カンパニー |
3,596 |
|
ライオン株式会社 |
1,945 |
|
ロート製薬株式会社 |
1,836 |
|
イオン株式会社 |
1,143 |
|
その他 |
9,321 |
|
合計 |
23,653 |
⑥ 電子記録債務
(イ）相手先別内訳
|
相手先 |
金額（百万円） |
|
ロート製薬株式会社 |
3,878 |
|
Ｐ＆Ｇジャパン合同会社 |
3,503 |
|
株式会社明色化粧品 |
501 |
|
日本臓器製薬株式会社 |
382 |
|
ハウス食品株式会社 |
375 |
|
その他 |
3,691 |
|
合計 |
12,333 |
(ロ）期日別内訳
|
期日別 |
金額（百万円） |
|
2023年４月 |
5,944 |
|
５月 |
5,281 |
|
６月 |
752 |
|
７月 |
328 |
|
８月 |
26 |
|
合計 |
12,333 |
⑦ 買掛金
|
相手先 |
金額（百万円） |
|
小林製薬株式会社 |
21,821 |
|
ライオン株式会社 |
10,077 |
|
第一三共ヘルスケア株式会社 |
6,183 |
|
アース製薬株式会社 |
5,276 |
|
株式会社明治 |
3,688 |
|
その他 |
111,342 |
|
合計 |
158,389 |
⑧ 未払金
|
相手先 |
金額（百万円） |
|
村田機械株式会社 |
2,291 |
|
オークラ輸送機株式会社 |
2,140 |
|
株式会社ローソン |
1,175 |
|
スギホールディングス株式会社 |
1,042 |
|
株式会社クスリのアオキ |
896 |
|
その他 |
16,590 |
|
合計 |
24,138 |
当事業年度における四半期情報等
|
（累計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当事業年度 |
|
売上高（百万円） |
276,247 |
554,898 |
848,195 |
1,104,152 |
|
税引前四半期（当期）純利益（百万円） |
7,313 |
13,447 |
21,352 |
27,846 |
|
四半期（当期）純利益（百万円） |
5,060 |
9,293 |
14,756 |
19,251 |
|
１株当たり四半期（当期）純利益（円） |
80.53 |
147.87 |
234.80 |
306.33 |
|
（会計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
|
１株当たり四半期純利益（円） |
80.53 |
67.35 |
86.92 |
71.53 |