１ 財務諸表の作成方法について
２ 監査証明について
３ 財務諸表等の適正性を確保するための特段の取り組みについて
|
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（単位：千円） |
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前事業年度 (2022年３月31日) |
当事業年度 (2023年３月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形 |
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売掛金 |
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有価証券 |
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商品 |
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前渡金 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
デリバティブ債権 |
|
|
|
その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
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|
有形固定資産 |
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|
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建物 |
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|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物（純額） |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
構築物（純額） |
|
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機械及び装置 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械及び装置（純額） |
|
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車両運搬具 |
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|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
車両運搬具（純額） |
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|
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工具、器具及び備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具、器具及び備品（純額） |
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土地 |
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有形固定資産合計 |
|
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無形固定資産 |
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ソフトウエア |
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電話加入権 |
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ソフトウエア仮勘定 |
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|
無形固定資産合計 |
|
|
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|
|
（単位：千円） |
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前事業年度 (2022年３月31日) |
当事業年度 (2023年３月31日) |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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|
出資金 |
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|
従業員に対する長期貸付金 |
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|
長期前払費用 |
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|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
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投資その他の資産合計 |
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|
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固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
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負債の部 |
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流動負債 |
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支払手形 |
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買掛金 |
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未払金 |
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|
未払費用 |
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|
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未払法人税等 |
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預り金 |
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賞与引当金 |
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商品保証引当金 |
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デリバティブ債務 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
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|
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再評価に係る繰延税金負債 |
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|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
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前事業年度 (2022年３月31日) |
当事業年度 (2023年３月31日) |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
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|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△ |
△ |
|
繰延ヘッジ損益 |
|
△ |
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
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前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
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|
|
商品期首棚卸高 |
|
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|
合併による商品受入高 |
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|
当期商品仕入高 |
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|
合計 |
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商品期末棚卸高 |
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|
他勘定振替高 |
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|
商品売上原価 |
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|
売上総利益 |
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|
販売費及び一般管理費 |
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|
|
役員報酬 |
|
|
|
株式報酬費用 |
|
|
|
報酬及び給料手当 |
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|
|
賞与引当金繰入額 |
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|
|
退職給付費用 |
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|
|
役員退職慰労引当金繰入額 |
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|
商品保証引当金繰入額 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
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|
|
福利厚生費 |
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旅費及び交通費 |
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|
減価償却費 |
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|
賃借料 |
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|
|
その他 |
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|
|
販売費及び一般管理費合計 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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有価証券利息 |
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受取配当金 |
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不動産賃貸料 |
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|
為替差益 |
|
|
|
その他 |
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|
営業外収益合計 |
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経常利益 |
|
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|
特別利益 |
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|
|
抱合せ株式消滅差益 |
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|
|
特別利益合計 |
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税引前当期純利益 |
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|
法人税、住民税及び事業税 |
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|
|
法人税等調整額 |
△ |
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|
法人税等合計 |
|
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|
当期純利益 |
|
|
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
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|
（単位：千円） |
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|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||
|
|
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
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|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
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|
|
|
|
|
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|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
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|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
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|
当期末残高 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
|
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
|
△ |
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
△ |
|
|
|
|
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円） |
|
|
株主資本 |
|||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||
|
|
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
譲渡制限付株式報酬 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
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当期変動額合計 |
|
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当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
譲渡制限付株式報酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
△ |
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
株式報酬費用 |
|
|
|
抱合せ株式消滅差損益（△は益） |
△ |
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
退職給付引当金の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
商品保証引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
|
為替差損益（△は益） |
△ |
|
|
売上債権の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
その他の流動資産の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
未払金の増減額（△は減少） |
|
|
|
未払費用の増減額（△は減少） |
|
|
|
その他の流動負債の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
その他の固定負債の増減額（△は減少） |
|
|
|
小計 |
|
|
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
法人税等の還付額 |
|
|
|
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
従業員に対する貸付けによる支出 |
△ |
△ |
|
従業員に対する貸付金の回収による収入 |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有価証券の売却による収入 |
|
|
|
投資有価証券の償還による収入 |
|
|
|
その他の支出 |
△ |
△ |
|
その他の収入 |
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
自己株式の取得による支出 |
△ |
|
|
リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
|
△ |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 |
|
|
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
|
|
該当事項はありません。
１．資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券
原価法
その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理）
市場価格のない株式等
総平均法による原価法
(2) デリバティブ等の評価基準及び評価方法
デリバティブ
時価法
(3) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
通常の販売目的で保有する棚卸資産
評価基準は原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）
商品
移動平均法
２．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物・構築物 ３年～50年
機械及び装置 ７年～12年
車両運搬具 ２年～５年
工具、器具及び備品 ２年～20年
(2) 無形固定資産
自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）による定額法を採用しております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(4) 長期前払費用（共同施設利用権）
定額法
３．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員の賞与の支給にあてるため、将来の支給見込額のうち、当期の負担額を計上しております。
(3）商品保証引当金
商品納入後の保証期間内に発生する補修費用の支出にあてるため、売上高を基準として過去の経験率により算出した額を計上しております。
(4）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
４．収益及び費用の計上基準
当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりです。
環境クリーニング機器
環境クリーニング機器事業においては、清掃機器、洗浄機器及びその他商品の販売を行っております。このような商品については、国内販売においては主として顧客に商品を出荷した時点で、輸出販売においてはインコタームズ等で定められた貿易条件に基づきリスク負担が顧客に移転する時点において、顧客に商品の所有に伴う重大なリスク及び経済価値が移転し、支払いを受ける権利が確定するため、その時点で収益を認識しております。
なお、取引の対価は、履行義務を充足してから概ね一カ月以内に受領しており、重要な金融要素は含んでおりません。
５．その他財務諸表作成のための基礎となる事項
(1) ヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。
為替予約等については、振当処理の要件を満たしている場合は、振当処理を採用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段
為替予約取引
ヘッジ対象
外貨建債務及び外貨建予定取引
③ ヘッジ方針
為替の変動によるリスク回避を目的としており、投機的な取引は行わない方針であります。
④ ヘッジの有効性評価の方法
ヘッジ対象の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。
６．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許資金、随時引出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３カ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
固定資産の減損損失の認識の要否
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額
当社の札幌営業所及び神戸営業所の２つの事業拠点においては、それぞれの土地の市場価格が著しく下落していることから、減損の兆候があると判断し、減損損失の計上の要否について検討を行いました。検討の結果、それぞれの事業拠点について、割引前将来キャッシュ・フローの総額が固定資産の帳簿価額を超えると判断されたため、減損損失は計上しておりません。それぞれの固定資産の帳簿価額は以下の表のとおりです。
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|
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（単位：千円） |
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|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
札幌営業所 |
63,330 |
62,583 |
|
神戸営業所 |
335,542 |
335,176 |
(2)識別した項目に係る会計上の見積りの内容に関する情報
当社は、原則として、事業用資産については事業拠点を基準としてグルーピングを行っています。
減損の兆候があると認められる場合には、資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額と帳簿価額を比較することによって、減損損失の認識の要否を判定します。判定の結果、割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回り減損損失の認識が必要とされた場合、帳簿価額を回収可能価額（正味売却価額又は使用価値のいずれかの高い価額）まで減額し、帳簿価額の減少額は減損損失として認識されます。
また、資産グループにおける将来キャッシュ・フローの見積りは、過去における資産グループごとの営業損益実績等を基礎として、売上高成長率や営業利益率に関する仮定を含んでいます。
これらの仮定は主要顧客が属する業界の経済状況等により影響を受けることから高い不確実性を伴い、将来キャッシュ・フローの見積りに重要な影響を及ぼす可能性があります。
（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下「時価算 定会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用すること といたしました。これによる、財務諸表への影響はありません。
（役員退職慰労金制度の廃止）
当社は、役員の退職慰労金の支払に備えるため、内規に基づく期末要支給額を「役員退職慰労引当金」に計上しておりましたが、2022年６月24日開催の第66回定時株主総会において、取締役（社外取締役は除く）に対する役員退職慰労金制度を廃止し、在任期間に対する役員退職慰労金を打切り支給することを決議いたしました。
これにより、当事業年度において「役員退職慰労引当金」を全額取り崩し、「役員退職慰労引当金」に計上しておりました140,920千円を「長期未払金」として固定負債の「その他」に含めて表示しております。
（譲渡制限付株式報酬制度）
当社は、2022年６月24日開催の第66回定時株主総会において、当社の取締役（社外取締役を除く。）に対して当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを付与すると共に、株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的として、当社の取締役を対象とする新たな報酬制度として、譲渡制限付株式報酬制度を導入しております。
なお、2022年７月８日開催の取締役会において決議した譲渡制限付株式報酬の割当として2022年８月８日に自己株式8,630株の処分を実施しております。
※１ 土地の再評価
土地の再評価に関する法律（1998年３月31日公布法律第34号）に基づき、事業用の土地の再評価を行い、再評価差額金を純資産の部に計上しております。
・再評価の方法
土地の再評価に関する法律施行令（1998年３月31日公布政令第119号）第２条第４号に定める路線価を基準に合理的な調整を行い算出
・再評価を行った年月日
2001年３月31日
|
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前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
再評価を行った土地の期末における時価と再評価後の帳簿価額との差額 |
△615,277千円 |
△532,102千円 |
２ 受取手形裏書譲渡高
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
受取手形裏書譲渡高 |
|
|
※１ 他勘定振替高の内訳
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
固定資産 |
490千円 |
688千円 |
|
販売費及び一般管理費 |
17,528千円 |
27,386千円 |
※２ 一般管理費に含まれる研究開発費は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
|
|
|
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
１．発行済株式に関する事項
|
株式の種類 |
当事業年度期首 |
増加 |
減少 |
当事業年度末 |
|
普通株式（千株） |
6,266 |
－ |
－ |
6,266 |
２．自己株式に関する事項
|
株式の種類 |
当事業年度期首 |
増加 |
減少 |
当事業年度末 |
|
普通株式（千株） |
539 |
0 |
－ |
539 |
（変動事由の概要）
自己株式の増加株式数は単元未満株式の買取によるものであります。
３．新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４．配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2021年６月25日 定時株主総会 |
普通株式 |
177,510 |
31.00 |
2021年３月31日 |
2021年６月28日 |
|
2021年10月29日 取締役会 |
普通株式 |
183,236 |
32.00 |
2021年９月30日 |
2021年12月１日 |
(2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
配当の原資 |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2022年６月24日 定時株主総会 |
普通株式 |
263,401 |
利益剰余金 |
46.00 |
2022年３月31日 |
2022年６月27日 |
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
１．発行済株式に関する事項
|
株式の種類 |
当事業年度期首 |
増加 |
減少 |
当事業年度末 |
|
普通株式（千株） |
6,266 |
－ |
－ |
6,266 |
２．自己株式に関する事項
|
株式の種類 |
当事業年度期首 |
増加 |
減少 |
当事業年度末 |
|
普通株式（千株） |
539 |
－ |
8 |
531 |
（変動事由の概要）
自己株式の減少株式数は、2022年８月８日に実施した譲渡制限付株式報酬の付与によるものです。
３．新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４．配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2022年６月24日 定時株主総会 |
普通株式 |
263,401 |
46.00 |
2022年３月31日 |
2022年６月27日 |
|
2022年10月31日 取締役会 |
普通株式 |
194,981 |
34.00 |
2022年９月30日 |
2022年12月１日 |
(2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
配当の原資 |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2023年６月23日 定時株主総会 |
普通株式 |
430,106 |
利益剰余金 |
75.00 |
2023年３月31日 |
2023年６月26日 |
※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次の通りであります。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
現金及び預金 |
3,938,986千円 |
2,764,222千円 |
|
有価証券 |
3,599,659千円 |
4,399,583千円 |
|
現金及び現金同等物 |
7,538,645千円 |
7,163,806千円 |
（借主側）
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
１年内 |
73,187 |
74,559 |
|
１年超 |
212,406 |
157,594 |
|
合計 |
285,594 |
232,153 |
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社の資金運用については、短期的な預金及び安全性の高い金融資産等で運用しており、また、金融機関からの借入はありません。
デリバティブは、営業債務の為替の変動によるリスク回避をするために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は、主に換金が容易な短期資金の運用及び社債や取引先企業等との業務又は資本提携に関する株式であり、市場価格等の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金、並びに未払金は、１年以内の支払期日であります。また、海外からの輸入商品に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動によるリスクに晒されていますが、デリバティブ取引（為替予約等）を利用してヘッジしております。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債務に係る為替リスクに対するヘッジ取引を目的とした為替予約等であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性評価の方法等については、前述の「（重要な会計方針）５．その他財務諸表作成のための基礎となる事項(1)ヘッジ会計の方法」をご覧下さい。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、社内規程に従い、営業債権について、管理部が、主要な取引先の状況及び回収遅延先等をモニタリングし、財務状況等の悪化による回収懸念の早期発見や軽減を図っております。
有価証券は合同運用指定金銭信託等であり、安全性を重視して運用しております。投資有価証券は、社債、投資信託及び業務上の関係を有する株式等であり、社債及び投資信託については四半期毎に時価を把握し、非上場株式については、定期的に財務状況等を把握しております。
デリバティブ取引の利用に当たっては、カウンターパーティーリスクを軽減するために、格付の高い金融機関との取引を行っております。
② 市場リスク（為替等の変動リスク）の管理
当社は、外貨建ての営業債務について、通貨別に把握した外貨建債務の為替変動リスクに対して、先物為替予約等を利用してヘッジしております。
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握しております。
デリバティブ取引については、取引権限や限度額等を定めた内規に基づき担当役員が実行し、管理部経理課において管理を行っております。月次の取引実績は、取締役会で報告しております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。また、「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、市場価格のない株式等は、次表に含めておりません（（注１）参照）。
また、現金は注記を省略しており、預金、受取手形、売掛金、買掛金、未払金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
前事業年度（2022年３月31日）
|
|
貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
(1）有価証券 |
3,599,659 |
3,599,659 |
－ |
|
(2）投資有価証券 |
187,460 |
187,110 |
△350 |
|
(3）デリバティブ取引 |
16,849 |
16,849 |
－ |
(*)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額にて表示しております。
当事業年度（2023年３月31日）
|
|
貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
(1）有価証券 |
4,399,583 |
4,399,583 |
－ |
|
(2）投資有価証券 |
175,540 |
174,940 |
△600 |
|
(3）デリバティブ取引 |
△19,756 |
△19,756 |
－ |
(*)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額にて表示しております。
（注）１ 市場価格のない株式等
|
（単位：千円） |
|
区分 |
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
非上場株式 |
78,200 |
78,200 |
これらについては「投資有価証券」には含めておりません。
（注）２ 満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度（2022年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
|
有価証券及び投資有価証券 |
|
|
|
|
満期保有目的の債券 |
|
|
|
|
社債 |
－ |
－ |
100,000 |
|
その他の有価証券 |
|
|
|
|
合同運用指定金銭信託 |
1,100,000 |
－ |
－ |
|
コマーシャルペーパー |
2,499,659 |
－ |
－ |
|
投資信託 |
87,460 |
－ |
－ |
|
合計 |
3,687,119 |
－ |
100,000 |
当事業年度（2023年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
|
有価証券及び投資有価証券 |
|
|
|
|
満期保有目的の債券 |
|
|
|
|
社債 |
－ |
－ |
100,000 |
|
その他の有価証券 |
|
|
|
|
合同運用指定金銭信託 |
1,400,000 |
－ |
－ |
|
コマーシャルペーパー |
2,999,583 |
－ |
－ |
|
投資信託 |
75,540 |
－ |
－ |
|
合計 |
4,475,123 |
－ |
100,000 |
３ 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1）時価で貸借対照表に計上している金融商品
前事業年度（2022年３月31日）
|
区分 |
時価（千円） |
|||
|
レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
|
|
投資有価証券 投資信託 デリバティブ取引 |
－ |
87,460 |
－ |
87,460 |
|
通貨関連 |
－ |
16,849 |
－ |
16,849 |
|
資産計 |
－ |
104,309 |
－ |
104,309 |
当事業年度（2023年３月31日）
|
区分 |
時価（千円） |
|||
|
レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
|
|
投資有価証券 投資信託 デリバティブ取引 |
－ |
75,540 |
－ |
75,540 |
|
通貨関連 |
－ |
△19,756 |
－ |
△19,756 |
|
資産計 |
|
55,783 |
|
55,783 |
(2）時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
前事業年度（2022年３月31日）
|
区分 |
時価（千円） |
|||
|
レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
|
|
有価証券及び投資有価証券 |
|
|
|
|
|
満期保有目的の債券 |
|
|
|
|
|
社債 |
－ |
100,000 |
－ |
100,000 |
|
その他の有価証券 |
|
|
|
|
|
合同運用指定金銭信託 |
－ |
1,100,000 |
－ |
1,100,000 |
|
コマーシャルペーパー |
－ |
2,499,659 |
－ |
2,499,659 |
|
資産計 |
－ |
3,699,659 |
－ |
3,699,659 |
当事業年度（2023年３月31日）
|
区分 |
時価（千円） |
|||
|
レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
|
|
有価証券及び投資有価証券 |
|
|
|
|
|
満期保有目的の債券 |
|
|
|
|
|
社債 |
－ |
100,000 |
－ |
100,000 |
|
その他の有価証券 |
|
|
|
|
|
合同運用指定金銭信託 |
－ |
1,400,000 |
－ |
1,400,000 |
|
コマーシャルペーパー |
－ |
2,999,583 |
－ |
2,999,583 |
|
資産計 |
－ |
4,499,583 |
－ |
4,499,583 |
（注）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
有価証券及び投資有価証券
社債及び投資信託は相場価格を用いて評価しております。当社が保有している社債及び投資信託は、市場での取引頻度が低く、活発な市場における相場価格とは認められないため、その時価をレベル２の時価に分類しております。
コマーシャルペーパーと合同運用指定金銭信託は短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており、その時価をレベル２の時価に分類しております。
デリバティブ取引
為替予約の時価は、為替レート等の観察可能なインプットを用いて割引現在価値法により算定しており、レベル２の時価に分類しております。
１．満期保有目的の債券
前事業年度（2022年３月31日）
|
|
種類 |
貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
時価が貸借対照表計上額を超えないもの |
社債 |
100,000 |
99,650 |
△350 |
当事業年度（2023年３月31日）
|
|
種類 |
貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
時価が貸借対照表計上額を超えないもの |
社債 |
100,000 |
99,400 |
△600 |
２．その他有価証券
前事業年度（2022年３月31日）
|
|
種類 |
貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価（千円） |
差額（千円） |
|
時価が貸借対照表計上額を超えないもの |
その他 |
3,687,119 |
3,699,379 |
△12,260 |
（注）市場価格のない株式等については、上表に含めておりません。
当事業年度（2023年３月31日）
|
|
種類 |
貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価（千円） |
差額（千円） |
|
時価が貸借対照表計上額を超えないもの |
その他 |
4,475,123 |
4,499,303 |
△24,180 |
（注）市場価格のない株式等については、上表に含めておりません。
３．売却したその他有価証券
前事業年度（自2021年４月１日 至2022年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自2022年４月１日 至2023年３月31日）
該当事項はありません。
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前事業年度（2022年３月31日）
（単位：千円）
|
ヘッジ会計の方法 |
デリバティブ取引の種類等 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 |
契約額等のうち１年超 |
時価（注１） |
|
為替予約等の振当処理（予定取引） |
為替予約取引 |
買掛金 |
|
|
|
|
買建 |
|
|
|
||
|
米ドル |
394,333 |
－ |
16,560 |
||
|
ユーロ |
8,325 |
－ |
288 |
||
|
為替予約等の振当処理 |
為替予約取引 |
買掛金 |
|
|
|
|
買建 |
|
|
|
||
|
米ドル |
40,745 |
－ |
（注２） |
||
|
合計 |
443,404 |
－ |
16,849 |
||
（注１） 時価は取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
（注２） 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めています。
当事業年度（2023年３月31日）
（単位：千円）
|
ヘッジ会計の方法 |
デリバティブ取引の種類等 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 |
契約額等のうち１年超 |
時価（注１） |
|
為替予約等の振当処理（予定取引） |
為替予約取引 |
買掛金 |
|
|
|
|
買建 |
|
|
|
||
|
米ドル |
691,962 |
－ |
△19,830 |
||
|
ユーロ |
9,377 |
－ |
73 |
||
|
為替予約等の振当処理 |
為替予約取引 |
買掛金 |
|
|
|
|
買建 |
|
|
|
||
|
米ドル |
4,669 |
－ |
（注２） |
||
|
合計 |
706,009 |
－ |
△19,756 |
||
（注１） 時価は取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
（注２） 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めています。
１．採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として、退職一時金制度を採用しております。
２．確定給付制度
(1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
退職給付引当金の期首残高 |
549,009千円 |
600,489千円 |
|
退職給付費用 |
56,332千円 |
57,466千円 |
|
退職給付の支払額 |
△17,874千円 |
△77,798千円 |
|
転籍に伴う増減額 |
13,021千円 |
－ |
|
退職給付引当金の期末残高 |
600,489千円 |
580,157千円 |
(2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
非積立型制度の退職給付債務 |
600,489千円 |
580,157千円 |
|
貸借対照表に計上された負債 |
600,489千円 |
580,157千円 |
|
|
|
|
|
退職給付引当金 |
600,489千円 |
580,157千円 |
|
貸借対照表に計上された負債 |
600,489千円 |
580,157千円 |
(3）退職給付費用の内訳
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
簡便法で計算した退職給付費用 |
56,332千円 |
57,466千円 |
３．複数事業主制度
要拠出額を退職給付費用として処理する、複数事業主制度の確定給付企業年金制度への要拠出額は、前事業年度15,149千円、当事業年度15,362千円であります。
(1）複数事業主制度の直近の積立状況
|
|
前事業年度 （2021年６月30日） |
当事業年度 （2022年６月30日） |
|
年金資産の額 |
62,838,298千円 |
77,272,130千円 |
|
年金財政計算上の数理債務の額 |
61,220,345千円 |
75,263,859千円 |
|
差引額 |
1,617,953千円 |
2,008,271千円 |
(2）複数事業主制度の掛金に占める当社の割合
前事業年度 0.1％ （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
当事業年度 0.1％ （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
(3）補足説明
上記(1)の差引額の主な要因は、別途積立金（前事業年度1,189,775千円、当事業年度1,617,953千円）及び当年度剰余金(前事業年度428,177千円、当事業年度390,318千円）であります。
なお、上記(2)の割合は当社の実際の負担割合とは一致しておりません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
未払事業税 |
21,659千円 |
12,629千円 |
|
賞与引当金 |
34,294千円 |
35,519千円 |
|
退職給付引当金 |
183,869千円 |
177,644千円 |
|
役員退職慰労引当金 |
42,212千円 |
－ |
|
商品評価減 |
8,302千円 |
7,624千円 |
|
繰越欠損金（注） |
276,635千円 |
55,583千円 |
|
その他 |
58,768千円 |
131,081千円 |
|
繰延税金資産小計 |
625,742千円 |
420,081千円 |
|
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注） |
△109,449千円 |
－ |
|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
△233,610千円 |
△227,511千円 |
|
評価性引当額小計 |
△343,059千円 |
△227,511千円 |
|
繰延税金資産合計 |
282,682千円 |
192,570千円 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
その他 |
△5,159千円 |
－ |
|
繰延税金負債合計 |
△5,159千円 |
－ |
|
差引：繰延税金資産の純額 |
277,523千円 |
192,570千円 |
（注）税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度（2022年３月31日）
（単位：千円）
|
|
１年以内 |
１年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 |
合計 |
|
税務上の繰越欠損金（※1） |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
276,635 |
276,635 |
|
評価性引当額 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
△109,449 |
△109,449 |
|
繰延税金資産 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
167,185 |
（※2） 167,185 |
（※1）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
（※2）税務上の繰越欠損金276,635千円（法定実効税率を乗じた額）について、繰延税金資産167,185千円を計上しております。当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断した部分については、評価性引当額を認識しておりません。
当事業年度（2023年３月31日）
（単位：千円）
|
|
１年以内 |
１年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 |
合計 |
|
税務上の繰越欠損金（※） |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
55,583 |
55,583 |
|
評価性引当額 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
繰延税金資産 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
55,583 |
55,583 |
（※1）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
上記のほか、「土地再評価に係る繰延税金負債」として計上している土地の再評価に係る繰延税金資産及び繰延税金負債の内訳は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
18,174千円 |
18,174千円 |
|
評価性引当額 |
△18,174千円 |
△18,174千円 |
|
計 |
－ |
－ |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
土地再評価に係る繰延税金負債 |
△172,407千円 |
△172,407千円 |
|
計 |
△172,407千円 |
△172,407千円 |
|
繰延税金負債の純額 |
△172,407千円 |
△172,407千円 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
法定実効税率 |
30.6％ |
30.6％ |
|
（調整） |
|
|
|
住民税均等割 |
1.6％ |
1.6％ |
|
未払役員賞与 |
0.8％ |
1.0％ |
|
評価性引当額の増減 |
△17.1％ |
△8.2％ |
|
抱合せ株式評価差益 |
△0.9％ |
－ |
|
その他 |
△0.0％ |
0.0％ |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
15.0％ |
25.0％ |
|
|
|
|
１．顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当社は、環境クリーニング機器以外の事業に関しては重要性が乏しいと考えられるため、主要な顧客から生じる収益を分解した情報は以下のとおりであります。
|
|
区分 |
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
主要品目別 |
清掃機器 |
1,516,704千円 |
1,606,862千円 |
|
洗浄機器 |
4,620,269千円 |
4,787,145千円 |
|
|
その他 |
2,812,293千円 |
3,253,446千円 |
|
|
顧客との契約から生じる収益 |
8,949,267千円 |
9,647,454千円 |
|
|
外部顧客への売上高 |
8,949,267千円 |
9,647,454千円 |
|
２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
収益を理解するための基礎となる情報は、「（重要な会計方針）４．収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
３．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年度末において存在する顧客との契約から翌事業年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
① 契約資産及び契約負債の残高等
該当事項はありません。
② 残存履行義務に配分した取引価格
当社では、残存履行義務に配分した取引価格の注記にあたって実務上の便法を適用し、当初の予想期間が１年以内の残存履行義務に関する情報は記載しておりません。また、顧客との契約から生じる対価の中に、取引価格に含まれていない重要な金額はありません。
【セグメント情報】
【関連情報】
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
１．商品及びサービスごとの情報
|
（単位：千円） |
|
|
清掃機器 |
洗浄機器 |
その他 |
合計 |
|
外部顧客への売上高 |
1,516,704 |
4,620,269 |
2,812,293 |
8,949,267 |
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
|
（単位：千円） |
|
顧客の氏名又は名称 |
売上高 |
関連する商品名 |
|
アイリスオーヤマ株式会社 |
2,199,426 |
洗浄機器 |
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
１．商品及びサービスごとの情報
|
（単位：千円） |
|
|
清掃機器 |
洗浄機器 |
その他 |
合計 |
|
外部顧客への売上高 |
1,606,862 |
4,787,145 |
3,253,446 |
9,647,454 |
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
|
（単位：千円） |
|
顧客の氏名又は名称 |
売上高 |
関連する商品名 |
|
アイリスオーヤマ株式会社 |
2,316,897 |
洗浄機器 |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
該当事項はありません。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
１株当たり純資産額 |
2,199円74銭 |
2,296円65銭 |
|
１株当たり当期純利益 |
204円46銭 |
184円00銭 |
（注）１ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
純資産の部の合計額（千円） |
12,595,968 |
13,170,717 |
|
普通株式に係る期末の純資産額（千円） |
12,595,968 |
13,170,717 |
|
普通株式の発行済株式数（千株） |
6,266 |
6,266 |
|
普通株式の自己株式数（千株） |
539 |
531 |
|
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数（千株） |
5,726 |
5,734 |
３ １株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
当期純利益（千円） |
1,170,743 |
1,054,683 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る当期純利益（千円） |
1,170,743 |
1,054,683 |
|
普通株式の期中平均株式数（千株） |
5,726 |
5,731 |
該当事項はありません。
|
資産の種類 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額（千円） |
当期償却額 （千円） |
差引当期末残高 （千円） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
3,602,190 |
10,458 |
19,833 |
3,592,815 |
2,392,198 |
60,337 |
1,200,617 |
|
構築物 |
152,623 |
7,738 |
4,576 |
155,784 |
119,360 |
4,759 |
36,424 |
|
機械及び装置 |
16,489 |
1,180 |
－ |
17,669 |
11,206 |
1,109 |
6,462 |
|
車両運搬具 |
43,857 |
3,379 |
－ |
47,237 |
40,058 |
2,475 |
7,179 |
|
工具、器具及び 備品 |
160,506 |
3,303 |
8,668 |
155,140 |
142,586 |
4,065 |
12,553 |
|
土地 |
2,109,653 (503,700) |
－ |
－ |
2,109,653 (503,700) |
－ |
－ |
2,109,653 |
|
有形固定資産計 |
6,085,320 (503,700) |
26,059 |
33,078 |
6,078,301 (503,700) |
2,705,410 |
72,759 |
3,372,891 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウエア |
2,580 |
－ |
－ |
2,580 |
640 |
516 |
1,939 |
|
ソフトウエア仮勘定 |
83,567 |
81,456 |
－ |
165,023 |
－ |
－ |
165,023 |
|
電話加入権 |
9,219 |
－ |
－ |
9,219 |
－ |
－ |
9,219 |
|
無形固定資産計 |
95,366 |
81,456 |
－ |
176,822 |
640 |
516 |
176,182 |
|
長期前払費用 （共同施設利用権） |
3,798 |
－ |
－ |
3,798 |
2,925 |
84 |
872 |
（注）１ 当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
|
ソフトウエア仮勘定 建物 構築物 構築物 |
全社 基幹システム入替による着手金 横浜 空調設備一式 大阪 引き戸門扉 大阪 アスファルト舗装 |
81,456千円 5,795千円 4,243千円 1,871千円 |
|
建物 建物 |
広島 トイレ改修工事 大阪 ビニール製庇工事 |
1,779千円 1,549千円 |
２ 当期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。
|
建物 構築物 建物 |
横浜 空調設備 札幌 アスファルト舗装 名古屋 空調設備 |
16,927千円 2,734千円 2,405千円 |
３ 土地の当期首残高、当期末残高の（内書）は、土地の再評価に関する法律（1998年３月31日公布法律第34号）により行った事業用土地の再評価実施前の帳簿価額との差額であります。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （目的使用） （千円） |
当期減少額 （その他） （千円） |
当期末残高 （千円） |
|
貸倒引当金 |
200 |
230 |
－ |
200 |
230 |
|
賞与引当金 |
112,000 |
116,000 |
112,000 |
－ |
116,000 |
|
商品保証引当金 |
10,800 |
16,100 |
10,800 |
－ |
16,100 |
|
役員退職慰労引当金 |
137,860 |
3,060 |
－ |
140,920 |
－ |
（注）１ 貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は、一般債権の貸倒実績率による洗替額等であります。
２ 役員退職慰労引当金の「当期減少額（その他）」は、第66期定時株主総会にて役員退職慰労金の廃止が決議され長期未払金に振替たことによるものであります。
該当事項はありません。
①流動資産
イ．現金及び預金
|
区分 |
金額（千円） |
|
現金 |
4,597 |
|
預金 |
|
|
当座預金 |
784,270 |
|
普通預金 |
194,524 |
|
通知預金 |
1,580,000 |
|
定期預金 |
200,830 |
|
小 計 |
2,759,625 |
|
合 計 |
2,764,222 |
ロ．受取手形
相手先別内訳
|
相手先 |
金額（千円） |
|
大一産業株式会社 |
56,712 |
|
日高産業株式会社 |
35,577 |
|
株式会社高儀 |
33,445 |
|
株式会社リンレイ |
22,514 |
|
株式会社リブライト |
20,707 |
|
その他 |
618,753 |
|
合 計 |
787,709 |
期日別内訳
|
期日別 |
金額（千円） |
|
2023年４月 |
191,469 |
|
５月 |
242,865 |
|
６月 |
201,744 |
|
７月 |
115,294 |
|
８月 |
36,334 |
|
合 計 |
787,709 |
ハ．売掛金
相手先別内訳
|
相手先 |
金額（千円） |
|
アイリスオーヤマ株式会社 |
193,549 |
|
セイワ株式会社 |
128,761 |
|
タケヤ刷子工業株式会社 |
76,846 |
|
株式会社山善 |
64,317 |
|
ユアサ商事株式会社 |
50,120 |
|
その他 |
1,097,511 |
|
合 計 |
1,611,106 |
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
|
当期首残高 |
当期発生高 |
当期回収高 |
当期末残高 |
回収率(％)
|
滞留期間(日)
|
|||||||||||||||
|
1,540,431 |
10,639,892 |
10,569,216 |
1,611,106 |
86.8 |
54 |
ニ．商品
|
品目 |
金額（千円） |
|
清掃機器 |
313,340 |
|
洗浄機器 |
436,626 |
|
その他 |
689,789 |
|
合 計 |
1,439,756 |
ホ．有価証券
|
区分 |
金額（千円） |
|
債券 |
|
|
社債 |
2,999,583 |
|
その他 |
1,400,000 |
|
合 計 |
4,399,583 |
②流動負債
イ．買掛金
|
相手先 |
金額（千円） |
|
株式会社Ｅプラン |
63,928 |
|
スーパー工業株式会社 |
32,599 |
|
株式会社ニスコ |
21,723 |
|
フルテック株式会社 |
13,789 |
|
シャープ株式会社 |
10,492 |
|
その他 |
75,402 |
|
合 計 |
217,935 |
当事業年度に係る四半期情報等
|
（累計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当事業年度 |
|
売上高（千円） |
2,239,096 |
4,375,452 |
7,179,159 |
9,647,454 |
|
税引前四半期（当期）純利益（千円） |
337,027 |
631,778 |
1,054,985 |
1,406,994 |
|
四半期（当期）純利益（千円） |
245,851 |
499,125 |
839,302 |
1,054,683 |
|
１株当たり四半期（当期）純利益（円） |
42.94 |
87.12 |
146.45 |
184.00 |
|
|
|
|
|
|
|
（会計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
|
１株当たり四半期純利益（円） |
42.94 |
44.19 |
59.32 |
37.56 |