|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (2022年３月31日) |
当事業年度 (2023年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
電子記録債権 |
|
|
|
商品及び製品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
未収消費税等 |
|
|
|
関係会社短期貸付金 |
|
|
|
その他流動資産 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
電話加入権 |
|
|
|
施設利用権 |
|
|
|
工業所有権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
ソフトウエア仮勘定 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
会員権 |
|
|
|
敷金・保証金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
長期未収入金 |
|
|
|
その他投資 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (2022年３月31日) |
当事業年度 (2023年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
電子記録債務 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
契約負債 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
役員賞与引当金 |
|
|
|
その他流動負債 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期未払金 |
|
|
|
役員株式給付引当金 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
預り保証金 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
為替差益 |
|
|
|
受取保険金 |
|
|
|
貸倒引当金戻入額 |
|
|
|
その他営業外収益 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
投資事業組合運用損 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
その他営業外費用 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
新株予約権戻入益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
土地売却損 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
株主資本 |
|||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||
|
|
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
株主資本 |
|||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||
|
|
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1）子会社株式及び関連会社株式
……総平均法による原価法を採用しております。
(2）その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
……時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法により算定しております。）
市場価格のない株式等
……総平均法による原価法を採用しております。
２．棚卸資産の評価基準及び評価方法
移動平均法による原価法（貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）を採用しております。
３．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 ３年～50年
工具、器具及び備品 ２年～20年
(2）無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、償却年数については、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）、販売目的ソフトウェアについては、見積有効年数（３年）によっております。
４．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収の可能性を検討して計上しております。
(2）賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
(3）役員賞与引当金
役員の賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
(4）役員株式給付引当金
役員の株式支給に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
(5）退職給付引当金
従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。なお、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。数理計算上の差異については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による按分額を発生年度の翌事業年度より費用処理しております。
また、執行役員の退職金の支払に備えるため、執行役員の内規に基づく当事業年度の末日における基準額を計上しております。
５. 重要な収益及び費用の計上基準
当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
(1）商品の販売
国内の顧客への商品販売においては、顧客により商品が検収された時点において、顧客が当該財に対する支配を獲得し、履行義務が充足されたものとして、収益を認識しております。ただし、出荷時から顧客への商品移転時までの期間が通常の期間である場合は、出荷時点で収益を認識しております。三国間取引を含む輸出の商品販売においては、インコタームズで定められた貿易条件等に基づき、商品のリスクが顧客に移転した時点において、収益を認識しております。
(2）ライセンス及び保守等
利用期間の定めのあるソフトウェアライセンスの販売や、販売した商品の保守等の、顧客が享受する役務の提供等が一定期間にわたる収益に関しては、原則として、その契約等に基づいた役務提供期間にわたって収益を認識しております。
６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1）退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理方法は、連結財務諸表における会計処理方法と異なっております。
（繰延税金資産の回収可能性）
１． 当事業年度の財務諸表に計上した金額
単位（千円）
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
繰延税金資産（将来減算一時差異等に係る総額） |
937,530 |
845,250 |
|
上記に係る評価性引当額 |
△606,534 |
△496,486 |
|
繰延税金資産（繰延税金負債との相殺前） |
330,996 |
348,764 |
|
繰延税金資産（純額） |
211,351 |
91,080 |
２． 会計上の見積りの内容に関する理解に資するその他の情報
当社は当事業年度末における繰延税金資産の回収可能性の判断にあたり、「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号）に定める会社分類に基づき、将来の業績予想に基づいた課税所得見込及び将来減算一時差異の解消見込年度のスケジュールを踏まえ回収可能性を考慮しております。会計上の見積りにおいては、将来の売上金額及び粗利率予想による業績予想を基礎とした会社分類及びスケジューリングを主要な仮定としており、将来の業績予想に含まれる新型コロナウイルス感染症による影響は軽微であるという前提において策定しております。なお、将来の不確実な経済状況の変動などにより、翌事業年度以降の財務諸表において、繰延税金資産及び当期純利益に重要な影響を及ぼす可能性があります。
(時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27‐２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。なお、これによる財務諸表に与える影響はありません。
（損益計算書）
前事業年度において、「営業外収益」の「受取利息及び配当金」に含めていた「受取配当金」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替を行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「受取利息及び配当金」に表示していた41,483千円は「受取利息」3,490千円、「受取配当金」37,993千円として組み替えております。
信託を通じて当社取締役に対して当社株式等を交付する取引に関する注記については、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表 注記事項（追加情報）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
※１ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
短期金銭債権 |
655,894千円 |
754,793千円 |
|
長期金銭債権 |
56,580 |
176,559 |
|
短期金銭債務 |
128,604 |
81,106 |
２ 当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行２行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。
事業年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入金未実行残高等は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額 |
3,200,000千円 |
3,200,000千円 |
|
借入実行残高 |
- |
－ |
|
差引額 |
3,200,000 |
3,200,000 |
３ 保証債務
顧客への債務不履行に対する連帯保証
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
Takachiho Fire，Security & Services (Thailand)Ltd． |
149,131千円 |
222,815千円 |
|
Guardfire Limited |
432,427 |
257,163 |
|
Guardfire Singapore Pte.Ltd. |
106,314 |
72,409 |
※１ 関係会社との取引高
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
営業取引による取引高 |
|
|
|
売上高 |
1,802,323千円 |
2,725,070千円 |
|
仕入高 |
661,395 |
541,883 |
|
営業取引以外の取引による取引高 |
13,938 |
8,616 |
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度46.9％、当事業年度46.1％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度53.1％、当事業年度53.9％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、以下のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
給料及び手当 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
役員賞与引当金繰入額 |
|
|
|
役員株式給付引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
賃借料 |
|
|
|
支払手数料 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
※３ 減損損失
当事業年度において、当社は以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
当社は、原則として、事業用資産については事業の種類を基準としてグルーピングを行い、遊休資産については個別資産ごとにグルーピングを行っております。
前事業年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
|
場所 |
用途 |
種類 |
金額(千円) |
|
群馬県吾妻郡嬬恋村 他２件 |
遊休資産 |
土地 |
3,912 |
|
合計 |
|
|
3,912 |
事業の用に供していない遊休資産（土地）について減損損失を計上しております。
なお、遊休資産（土地）の回収可能価額は正味売却価額により測定しており、不動産鑑定評価額を基礎とし、固定資産税評価額を用いて合理的な調整を行い、算出しております。
当事業年度(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
|
場所 |
用途 |
種類 |
金額(千円) |
|
東京都他 |
遊休資産 |
無形固定資産（電話加入権） |
8,959 |
|
埼玉県比企郡小川町 |
遊休資産 |
無形固定資産（施設利用権） |
1,020 |
|
合計 |
|
|
9,979 |
事業の用に供していない遊休資産のうち、回収可能価額が帳簿価額を著しく下回っている資産グループについて減損損失を計上しております。
なお、遊休資産（電話加入権及び施設利用権）の回収可能価額は、市場価格等に基づく正味売却価額により測定しております。
子会社株式及び関連会社株式
市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
|
区分 |
前事業年度（千円） |
当事業年度（千円） |
|
子会社株式 関連会社株式 |
4,570,699 1,468 |
4,570,699 － |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
|
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
関係会社株式評価損 |
416,587千円 |
|
416,587千円 |
|
退職給付引当金 |
154,365 |
|
146,365 |
|
土地評価損 |
120,939 |
|
－ |
|
賞与引当金 |
91,630 |
|
117,058 |
|
商品評価損 |
34,906 |
|
30,548 |
|
関係会社貸倒引当金 |
16,387 |
|
29,617 |
|
その他 |
102,713 |
|
105,074 |
|
繰延税金資産小計 |
937,530 |
|
845,250 |
|
評価性引当額 |
△606,534 |
|
△496,486 |
|
繰延税金資産合計 |
330,996 |
|
348,764 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
119,644 |
|
257,684 |
|
繰延税金負債合計 |
119,644 |
|
257,684 |
|
繰延税金資産の純額 |
211,351 |
|
91,080 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
|
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
法定実効税率 |
30.0％ |
|
30.0％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
1.1％ |
|
1.0％ |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△0.4％ |
|
△0.9％ |
|
住民税均等割 |
0.6％ |
|
0.6％ |
|
評価性引当額 |
△3.7％ |
|
△8.9％ |
|
法人税額の特別控除額 |
－ |
|
△2.2％ |
|
その他 |
0.7％ |
|
0.2％ |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
28.3％ |
|
19.8％ |
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表 注記事項（収益認識関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
該当事項はありません。
|
資産の種類 |
期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
期末残高 （千円） |
期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
差引期末帳簿価額 （千円） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
255,270 |
9,780 |
1,131 |
263,920 |
67,870 |
18,068 |
196,049 |
|
構築物 |
28,233 |
－ |
5,553 |
22,680 |
19,961 |
856 |
2,718 |
|
工具、器具及び備品 |
760,812 |
89,612 |
34,182 |
816,242 |
589,454 |
64,226 |
226,788 |
|
土地 |
111,982 |
－ |
111,982 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
有形固定資産計 |
1,156,299 |
99,392 |
152,849 |
1,102,842 |
677,286 |
83,151 |
425,556 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
工業所有権 |
－ |
371 |
－ |
371 |
49 |
49 |
322 |
|
電話加入権 |
8,959 |
－ |
8,959 (8,959) |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
施設利用権 |
1,020 |
－ |
1,020 (1,020) |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
ソフトウエア |
430,548 |
28,157 |
7,496 |
451,210 |
227,897 |
84,255 |
223,312 |
|
ソフトウエア仮勘定 |
3,157 |
1,400 |
3,157 |
1,400 |
－ |
－ |
1,400 |
|
無形固定資産計 |
443,686 |
29,929 |
20,634 （9,979） |
452,981 |
227,947 |
84,305 |
225,034 |
（注）期首残高及び期末残高については、取得価額を記載しております。
当期減少額の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
当期増加額は主に金型等の投資に拠るものであります。
当期減少額は主に保有していた土地の売却に拠るものであります。
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （目的使用） （千円） |
当期減少額 （その他） （千円） |
当期末残高 （千円） |
|
貸倒引当金 |
54,703 |
44,106 |
－ |
－ |
98,809 |
|
賞与引当金 |
265,577 |
346,223 |
265,577 |
－ |
346,223 |
|
役員賞与引当金 |
30,807 |
34,938 |
30,807 |
－ |
34,938 |
|
役員株式給付引当金 |
9,050 |
9,032 |
9,050 |
－ |
9,032 |
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
特記すべき事項はありません。