１．財務諸表の作成方法について
２．監査証明について
３．連結財務諸表について
４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握できる体制を整備するため、公認会計士と顧問契約を結び情報提供を受けるとともに、監査法人等が
主催するセミナーへ参加しております。
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（単位：千円） |
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前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形 |
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電子記録債権 |
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売掛金 |
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製品 |
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仕掛品 |
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原材料及び貯蔵品 |
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前渡金 |
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前払費用 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物（純額） |
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構築物（純額） |
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機械及び装置（純額） |
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車両運搬具（純額） |
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工具、器具及び備品（純額） |
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土地 |
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リース資産（純額） |
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建設仮勘定 |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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ソフトウエア |
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リース資産 |
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ソフトウエア仮勘定 |
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その他 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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長期前払費用 |
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繰延税金資産 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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（単位：千円） |
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前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
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負債の部 |
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流動負債 |
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電子記録債務 |
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買掛金 |
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短期借入金 |
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１年内返済予定の長期借入金 |
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リース債務 |
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未払金 |
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未払費用 |
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未払法人税等 |
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未払消費税等 |
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契約負債 |
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預り金 |
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賞与引当金 |
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役員賞与引当金 |
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製品保証引当金 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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リース債務 |
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資産除去債務 |
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退職給付引当金 |
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役員退職慰労引当金 |
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その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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資本準備金 |
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その他資本剰余金 |
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資本剰余金合計 |
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利益剰余金 |
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利益準備金 |
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その他利益剰余金 |
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別途積立金 |
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繰越利益剰余金 |
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利益剰余金合計 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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評価・換算差額等 |
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その他有価証券評価差額金 |
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評価・換算差額等合計 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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（単位：千円） |
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前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
|
売上高 |
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売上原価 |
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製品期首棚卸高 |
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当期製品製造原価 |
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合計 |
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製品期末棚卸高 |
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製品売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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保険解約返戻金 |
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助成金収入 |
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作業くず売却益 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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債権売却損 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常利益 |
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特別損失 |
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固定資産除却損 |
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減損損失 |
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特別損失合計 |
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税引前当期純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
△ |
△ |
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法人税等合計 |
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当期純利益 |
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【製造原価明細書】
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前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
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区分 |
注記 番号 |
金額（千円） |
構成比 （％） |
金額（千円） |
構成比 （％） |
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Ⅰ 材料費 |
|
3,336,212 |
52.5 |
3,998,125 |
52.7 |
|
Ⅱ 労務費 |
|
1,429,570 |
22.5 |
1,596,266 |
21.1 |
|
Ⅲ 経費 |
※１ |
1,583,999 |
25.0 |
1,984,910 |
26.2 |
|
当期総製造費用 |
|
6,349,781 |
100.0 |
7,579,302 |
100.0 |
|
期首仕掛品棚卸高 |
|
169,664 |
|
266,464 |
|
|
合計 |
|
6,519,445 |
|
7,845,766 |
|
|
期末仕掛品棚卸高 |
|
266,464 |
|
670,776 |
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|
他勘定振替高 |
※２ |
43,900 |
|
43,069 |
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|
当期製品製造原価 |
|
6,209,081 |
|
7,131,920 |
|
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（注）※１ 主な内訳は、次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
外注費（千円） |
1,050,315 |
1,310,522 |
|
減価償却費（千円） |
222,105 |
292,814 |
※２ 内訳は、次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
試験研究費（千円） |
23,034 |
29,820 |
|
建設仮勘定（千円） |
20,865 |
13,248 |
|
合計（千円） |
43,900 |
43,069 |
（原価計算の方法）
当社の原価計算は、個別原価計算による実際原価計算等であります。
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
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（単位：千円） |
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株主資本 |
|||||||
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資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||||
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|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益 準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||
|
|
別途 積立金 |
繰越利益 剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
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|
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|
当期変動額 |
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剰余金の配当 |
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|
△ |
△ |
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自己株式の取得 |
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|
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|
当期純利益 |
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|
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株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
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当期変動額合計 |
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当期末残高 |
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株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||
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自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券 評価差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
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|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
△ |
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自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
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|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
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|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
|
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|
当期末残高 |
△ |
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当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
|
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|
（単位：千円） |
|
|
|
株主資本 |
|||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益 準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||
|
|
別途 積立金 |
繰越利益 剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
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剰余金の配当 |
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|
△ |
△ |
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自己株式の取得 |
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|
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|
当期純利益 |
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|
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|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
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当期変動額合計 |
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当期末残高 |
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株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券 評価差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
△ |
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
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|
|
（単位：千円） |
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前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税引前当期純利益 |
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|
減価償却費 |
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減損損失 |
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賞与引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
役員賞与引当金の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
製品保証引当金の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
退職給付引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
助成金収入 |
△ |
|
|
支払利息 |
|
|
|
保険解約損益（△は益） |
△ |
|
|
固定資産除却損 |
|
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売上債権の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
|
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
その他 |
△ |
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|
小計 |
|
|
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
利息の支払額 |
△ |
△ |
|
助成金の受取額 |
|
|
|
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有形固定資産の除却による支出 |
△ |
△ |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
保険積立金の解約による収入 |
|
|
|
その他 |
△ |
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|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
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|
短期借入金の純増減額（△は減少） |
|
|
|
長期借入れによる収入 |
|
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
割賦債務の返済による支出 |
△ |
△ |
|
リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
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自己株式の取得による支出 |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
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現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
|
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１．有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法を採用しております。
２．棚卸資産の評価基準及び評価方法
評価基準は原材料は移動平均法による原価法等(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)、製品及び仕掛品は個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採用しております。
３．固定資産の減価償却の方法
(１）有形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 10～50年
機械及び装置 10年
(２）無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
(３）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
４．引当金の計上基準
(１）貸倒引当金
売上債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(２）賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
(３）役員賞与引当金
役員賞与の支給に備えて、当事業年度における支給見込額に基づき計上しております。
(４）製品保証引当金
販売済製品に係る一定期間の無償補修費の支出に備えるため、過去の実績率に基づき計上しております。
(５）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時に全額費用処理しております。
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
(６）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えて、役員退職慰労金規程に基づく期末要支給額を計上しております。
５．収益及び費用の計上基準
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号2020年３月31日）等を適用しており、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識しております。履行義務の内容及び収益を認識する通常の時点については、「収益認識関係」に記載のとおりであります。
６．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
棚卸資産の評価
(１）当事業年度の財務諸表に計上した金額
（単位：千円）
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
棚卸資産の収益性の低下による簿価切下額 |
71,239 |
76,146 |
|
製品 |
486,035 |
607,489 |
|
仕掛品 |
266,464 |
670,776 |
|
原材料及び貯蔵品 |
620,394 |
764,510 |
(２）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
① 算出方法
棚卸資産は、取得原価で測定しておりますが、期末における正味売却価額が取得原価より下落している場合には、当該正味売却価額で測定し、取得原価との差額は売上原価に含めております。
正味売却価額は、主として売却予定額から見積追加製造原価及び見積販売費を控除して算出しております。
また、営業循環過程から外れて滞留しているものについては、収益性の低下の事実を反映するように、過去の回転期間等を考慮して算定した評価損率に応じて帳簿価額を引き下げる方法により算出しております。
② 主要な仮定
主要な仮定は、売却予定額、見積追加製造原価、見積販売費、評価損率であります。
③ 翌事業年度の財務諸表に与える影響
正味売却価額の見積りは不確実性を伴うため、正味売却価額が想定よりも下回った場合には損失が発生する可能性があります。
また、棚卸資産が営業循環過程から外れた場合に帳簿価額を引き下げるために使用する評価損率は、将来の需要や顧客における製品の使用状況等、外部環境の影響を受けます。そのため、当該評価損率の見積りには不確実性を伴い、想定と乖離する場合には、損失が発生する可能性があります。
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
有形固定資産の減価償却累計額 |
|
|
※２ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
建物 |
1,438,815千円 |
1,793,308千円 |
|
土地 |
2,815,822 |
2,815,822 |
|
計 |
4,254,637 |
4,609,130 |
担保付債務は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
短期借入金 1年内返済予定の長期借入金 長期借入金 |
1,080,000千円 132,192 2,060,166 |
1,185,000千円 148,066 2,448,350 |
|
計 |
3,272,358 |
3,781,416 |
※３ 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行9行と当座貸越契約を締結しております。事業年度末における当座貸越契約に係る借入未実行残高等は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
当座貸越極度額 |
4,000,000千円 |
3,750,000千円 |
|
借入実行残高 |
1,175,000 |
1,805,000 |
|
差引額 |
2,825,000 |
1,945,000 |
※１ 顧客との契約から生じる収益
売上高については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、財務諸表「注記事項（収益認識関係）１．顧客との契約から生じる収益の分解情報」に記載しております。
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度53％、当事業年度52％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度47％、当事業年度48％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
荷造運搬費 |
|
|
|
給料及び手当 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
役員賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
役員退職慰労引当金繰入額 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
製品保証引当金繰入額 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
※３ 期末棚卸高は収益性の低下による簿価切下後の金額であり、次の棚卸資産評価損が売上原価
に含まれております。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
棚卸資産評価損 |
|
|
※４ 一般管理費に含まれる研究開発費の総額は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
|
|
|
※５ 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
建物 |
91千円 |
24,288千円 |
|
機械及び装置 |
780 |
437 |
|
工具、器具及び備品 |
193 |
470 |
|
その他 |
38 |
92 |
|
解体費用 |
34,638 |
116,000 |
|
計 |
35,743 |
141,289 |
※６ 減損損失
当社は以下の資産について減損損失を計上しました。
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
|
場所 |
用途 |
種類 |
|
河芸製作所（三重県津市） |
遊休土地 |
土地 |
当社は、継続的に損益の把握を行っている管理会計上の部門を基礎として、遊休資産については、個々の資産を最小単位としてグルーピングを行っております。
遊休資産である河芸製作所の地価が下落し、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（1,103千円）として特別損失に計上いたしました。
なお、回収可能価額の算定方法については、回収可能価額を正味売却価額とした場合、固定資産税評価額を基礎として算定した公示価格相当額により評価しております。
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
該当事項はありません。
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当事業年度期首株式数（株） |
当事業年度増加株式数（株） |
当事業年度減少株式数（株） |
当事業年度末株式数（株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
3,849,000 |
－ |
－ |
3,849,000 |
|
合計 |
3,849,000 |
－ |
－ |
3,849,000 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式（注） |
58,225 |
86,400 |
－ |
144,625 |
|
合計 |
58,225 |
86,400 |
－ |
144,625 |
（注）普通株式の自己株式の株式数の増加86,400株は、取締役会決議による自己株式の取得による増加86,400株であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2021年６月25日 定時株主総会 |
普通株式 |
94,769 |
25 |
2021年３月31日 |
2021年６月28日 |
(2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
配当の原資 |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2022年６月24日 定時株主総会 |
普通株式 |
92,609 |
利益剰余金 |
25 |
2022年３月31日 |
2022年６月27日 |
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当事業年度期首株式数（株） |
当事業年度増加株式数（株） |
当事業年度減少株式数（株） |
当事業年度末株式数（株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
3,849,000 |
－ |
－ |
3,849,000 |
|
合計 |
3,849,000 |
－ |
－ |
3,849,000 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式（注） |
144,625 |
117,000 |
－ |
261,625 |
|
合計 |
144,625 |
117,000 |
－ |
261,625 |
（注）普通株式の自己株式の株式数の増加117,000株は、取締役会決議による自己株式の取得による増加117,000株であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2022年６月24日 定時株主総会 |
普通株式 |
92,609 |
25 |
2022年３月31日 |
2022年６月27日 |
(2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
配当の原資 |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2023年6月23日 定時株主総会 |
普通株式 |
143,495 |
利益剰余金 |
40 |
2023年３月31日 |
2023年６月26日 |
※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
現金及び預金勘定 |
2,249,627千円 |
1,338,085千円 |
|
預入期間が３か月を超える定期預金 |
－ |
－ |
|
現金及び現金同等物 |
2,249,627 |
1,338,085 |
（借主側）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
（１）リース資産の内容
有形固定資産
主として、生産設備及びコンピュータ機器（「機械及び装置」及び「工具、器具及び備品」）であります。
（２）リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「３．固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
１年内 |
226,910 |
234,359 |
|
１年超 |
389,037 |
195,428 |
|
合計 |
615,948 |
429,788 |
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
主に、空調機器の製造販売事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金（主に銀行借入）を調達しております。また、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、売掛金及び電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングすること等により、リスク低減を図っております。投資有価証券は主として株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、上場株式については四半期ごとに時価を把握するなどの方法により管理しております。
営業債務である買掛金及び電子記録債務は、１年以内の支払期日であります。借入金は、主に運転資金及び設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
営業債務や借入金等は、その決済時において流動性リスクに晒されておりますが、当社では月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度（2022年３月31日）
|
|
貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
（1）投資有価証券 |
33,871 |
33,871 |
－ |
|
資産計 |
33,871 |
33,871 |
－ |
|
（1）長期借入金（１年以内返済予定含む） |
2,194,048 |
2,196,261 |
2,213 |
|
負債計 |
2,194,048 |
2,196,261 |
2,213 |
当事業年度（2023年３月31日）
|
|
貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
（1）投資有価証券 |
37,306 |
37,306 |
－ |
|
資産計 |
37,306 |
37,306 |
－ |
|
（1）長期借入金（１年以内返済予定含む） |
2,596,416 |
2,580,915 |
△15,500 |
|
負債計 |
2,596,416 |
2,580,915 |
△15,500 |
（注）１．「現金及び預金」「受取手形」「電子記録債権」「売掛金」「電子記録債務」「買掛金」「短期借入金」については、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
２．市場価格のない株式等は、「（1）投資有価証券」には含めておりません。当該金融商品の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
|
区分 |
前事業年度（千円） |
当事業年度（千円） |
|
非上場株式 |
1,000 |
1,000 |
３．金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度（2022年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
現金及び預金 |
2,249,627 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形 |
575,741 |
－ |
－ |
－ |
|
電子記録債権 |
1,431,355 |
－ |
－ |
－ |
|
売掛金 |
2,125,193 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
6,381,918 |
－ |
－ |
－ |
当事業年度（2023年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
現金及び預金 |
1,338,085 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形 |
435,453 |
－ |
－ |
－ |
|
電子記録債権 |
2,241,875 |
－ |
－ |
－ |
|
売掛金 |
2,605,611 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
6,621,026 |
－ |
－ |
－ |
４．借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度（2022年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
短期借入金 |
1,175,000 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
長期借入金 |
133,882 |
120,566 |
102,200 |
202,200 |
102,200 |
1,533,000 |
|
合計 |
1,308,882 |
120,566 |
102,200 |
202,200 |
102,200 |
1,533,000 |
当事業年度（2023年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
短期借入金 |
1,805,000 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
長期借入金 |
148,066 |
129,700 |
229,700 |
129,700 |
129,700 |
1,829,550 |
|
合計 |
1,953,066 |
129,700 |
229,700 |
129,700 |
129,700 |
1,829,550 |
３.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1）時価で貸借対照表に計上している金融商品
前事業年度（2022年３月31日）
|
区分 |
時価（千円） |
|||
|
レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
|
|
投資有価証券 |
33,871 |
－ |
－ |
33,871 |
|
資産計 |
33,871 |
－ |
－ |
33,871 |
当事業年度（2023年３月31日）
|
区分 |
時価（千円） |
|||
|
レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
|
|
投資有価証券 |
37,306 |
－ |
－ |
37,306 |
|
資産計 |
37,306 |
－ |
－ |
37,306 |
(2）時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
前事業年度（2022年３月31日）
|
区分 |
時価（千円） |
|||
|
レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
|
|
長期借入金（１年以内返済予定含む） |
－ |
2,196,261 |
－ |
2,196,261 |
|
負債計 |
－ |
2,196,261 |
－ |
2,196,261 |
当事業年度（2023年３月31日）
|
区分 |
時価（千円） |
|||
|
レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
|
|
長期借入金（１年以内返済予定含む） |
－ |
2,580,915 |
－ |
2,580,915 |
|
負債計 |
－ |
2,580,915 |
－ |
2,580,915 |
（注）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
投資有価証券
投資有価証券は全て上場株式であり相場価格を用いて評価しております。上場株式は活発な市場で取引されているため、その時価をレベル１の時価に分類しております。
長期借入金（１年以内返済予定含む）
長期借入金の時価は、元利金の合計額と、当該債務の残存期間及び信用リスクを加味した利率を基に、割引現在価値法により算定しており、レベル２の時価に分類しております。
１．その他有価証券
前事業年度（2022年３月31日）
|
|
種類 |
貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価（千円） |
差額（千円） |
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
株式 |
32,028 |
19,956 |
12,071 |
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
株式 |
1,843 |
2,020 |
△177 |
|
合計 |
33,871 |
21,977 |
11,893 |
|
（注）市場価格のない株式等（貸借対照表計上額1,000千円）については、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当事業年度（2023年３月31日）
|
|
種類 |
貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価（千円） |
差額（千円） |
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
株式 |
33,763 |
18,246 |
15,517 |
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
株式 |
3,543 |
3,730 |
△187 |
|
合計 |
37,306 |
21,977 |
15,329 |
|
（注）市場価格のない株式等（貸借対照表計上額1,000千円）については、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．売却したその他有価証券
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
該当事項はありません。
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、退職給付制度として、確定給付制度を採用しております。
当社は、確定給付制度として、給与と勤務期間に基づいた、内部積立型の退職一時金制度を設けております。
２．確定給付制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
退職給付債務の期首残高 |
2,110,465千円 |
2,140,623千円 |
|
勤務費用 |
147,552 |
143,542 |
|
利息費用 |
15,385 |
18,965 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
△53,664 |
△111,340 |
|
退職給付の支払額 |
△79,115 |
△31,788 |
|
退職給付債務の期末残高 |
2,140,623 |
2,160,004 |
(2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
||
|
非積立型制度の退職給付債務 |
2,140,623 |
千円 |
2,160,004 |
千円 |
|
未積立退職給付債務 |
2,140,623 |
|
2,160,004 |
|
|
未認識数理計算上の差異 |
△57,364 |
|
63,941 |
|
|
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
2,083,259 |
|
2,223,945 |
|
|
|
|
|
|
|
|
退職給付引当金 |
2,083,259 |
|
2,223,945 |
|
|
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
2,083,259 |
|
2,223,945 |
|
(3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
勤務費用 |
147,552千円 |
143,542千円 |
|
利息費用 |
15,385 |
18,965 |
|
数理計算上の差異の費用処理額 |
15,331 |
9,965 |
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
178,269 |
172,473 |
(4）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
割引率 |
0.89％ |
1.39％ |
|
予想昇給率 |
1.9％ |
1.9％ |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
|
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
退職給付引当金 |
637,477千円 |
|
680,527千円 |
|
役員退職慰労引当金 |
90,545 |
|
93,364 |
|
賞与引当金 |
53,687 |
|
70,004 |
|
減損損失 |
36,454 |
|
36,454 |
|
資産除去債務 |
31,308 |
|
31,567 |
|
投資有価証券評価損 |
22,718 |
|
22,718 |
|
棚卸資産評価損 |
21,799 |
|
23,300 |
|
未払事業税 |
16,843 |
|
19,540 |
|
未払法定福利費 |
11,474 |
|
14,515 |
|
その他 |
22,964 |
|
29,620 |
|
繰延税金資産小計 |
945,273 |
|
1,021,614 |
|
評価性引当額小計 |
△184,147 |
|
△186,966 |
|
繰延税金資産合計 |
761,126 |
|
834,647 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△3,115 |
|
△3,819 |
|
資産除去債務 |
△5,381 |
|
△4,959 |
|
繰延税金負債合計 |
△8,497 |
|
△8,779 |
|
繰延税金資産の純額 |
752,628 |
|
825,868 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
|
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
法定実効税率 |
30.6％ |
|
30.6％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
1.1 |
|
0.8 |
|
住民税均等割 |
1.1 |
|
1.0 |
|
税額控除 |
△0.3 |
|
△4.6 |
|
その他 |
△0.3 |
|
△0.5 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
32.2 |
|
27.3 |
当社は関連会社を有していないため、該当事項はありません。
１．顧客との契約から生じる収益の分解情報
当社は、空調システム機器の開発・製造・販売の単一セグメントであり、その分類は以下のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2021年４月１日から 2022年３月31日まで） |
当事業年度 （2022年４月１日から 2023年３月31日まで） |
|
製品の種類別、品目別 |
|
|
|
空調システム機器の売上高 |
|
|
|
冷温水式ＡＨＵ |
1,917,525千円 |
1,861,537千円 |
|
冷温水式ＦＣＵ |
653,480 |
895,854 |
|
空冷ＨＰ式空調機＆外調機 |
5,324,616 |
5,898,523 |
|
冷温水式＆空冷ＨＰ式工場用ゾーン空調機 |
722,966 |
947,907 |
|
その他 |
1,581,568 |
2,099,419 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
10,200,156 |
11,703,242 |
|
その他の収益 |
－ |
－ |
|
外部顧客への売上高 |
10,200,156 |
11,703,242 |
|
|
|
|
|
収益認識の時期 |
|
|
|
一時点で移転される財又はサービス |
10,200,156 |
11,703,242 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
10,200,156 |
11,703,242 |
|
その他の収益 |
－ |
－ |
|
外部顧客への売上高 |
10,200,156 |
11,703,242 |
２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
空調システム機器に係る収益は、当社が製造する空調システム機器の販売であり、顧客との契約に基づいて、製品を引き渡す義務を負っております。当該履行義務は、製品を引き渡す一時点において、顧客が当該製品に対する支配を獲得して充足されると判断しております。
なお、「収益認識に関する会計基準の適用指針」第98項に定める代替的な取扱いを適用し、製品の国内の販売において、出荷時から当該製品の支配が顧客に移転される時までの期間が通常の期間である場合には、出荷時に収益を認識しております。
３．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年度末において存在する顧客との契約から翌事業年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
（１）契約負債の残高
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
契約負債(期首残高) 前受金 |
11,971千円 |
6,497千円 |
|
契約負債(期末残高) 前受金 |
6,497 |
15,806 |
契約負債は、空調システム機器の販売に係る顧客からの前受金に関連するものであります。契約負債は、収益の認識に伴い取り崩されます。
前事業年度に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は11,971千円であります。
当事業年度に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は6,497千円であります。
（２)残存履行義務に配分した取引価格
当初に予想される契約期間が１年を超える重要な契約がないため、実務上の便法を適用し、記載を省略しております。
【セグメント情報】
【関連情報】
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％を占める相手先がないため、記載を省略しております。
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％を占める相手先がないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
当社の事業は、空調システム機器の開発・製造・販売の単一セグメントであるため、記載を省略しております。なお、当事業年度の減損損失は1,103千円となっております。
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
該当事項はありません。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
１株当たり純資産額 |
1,882.48円 |
2,161.63円 |
|
１株当たり当期純利益 |
234.02円 |
285.64円 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
当期純利益（千円） |
877,540 |
1,037,141 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る当期純利益（千円） |
877,540 |
1,037,141 |
|
普通株式の期中平均株式数（株） |
3,749,869 |
3,630,939 |
（自己株式の取得）
当社は、2023年６月23日開催の取締役会において、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式取得に係る事項について決議しました。
(1）自己株式の取得を行う理由
経営環境に応じた機動的な資本政策の遂行のため、自己株式を取得するものであります。
(2）取得に係る事項の内容
①取得する株式の種類 普通株式
②取得する株式の総数 30,000株（上限）
（発行済株式総数（自己株式を除く）に対する割合0.84％）
③株式の取得価額の総額 81,000千円（上限）
④取得期間 2023年７月３日から2023年10月31日まで
⑤取得方法 東京証券取引所における市場買付
財務諸表等規則第121条第１項第１号に定める有価証券明細表については、同条第３項により、記載を省略しております。
|
資産の種類 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
差引当期末 残高 （千円） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
3,807,069 |
603,997 |
348,412 |
4,062,654 |
1,930,364 |
150,145 |
2,132,290 |
|
構築物 |
95,799 |
33,530 |
2,832 |
126,498 |
25,841 |
7,675 |
100,656 |
|
機械及び装置 |
1,188,242 |
276,417 |
41,995 |
1,422,663 |
663,357 |
104,305 |
759,306 |
|
車両運搬具 |
21,358 |
4,680 |
－ |
26,038 |
19,986 |
2,212 |
6,052 |
|
工具、器具及び備品 |
814,034 |
93,179 |
30,977 |
876,237 |
660,237 |
72,607 |
215,999 |
|
土地 |
3,168,772 |
29 |
－ |
3,168,801 |
－ |
－ |
3,168,801 |
|
リース資産 |
185,496 |
－ |
－ |
185,496 |
185,343 |
7,429 |
153 |
|
建設仮勘定 |
397,712 |
1,275,475 |
384,872 |
1,288,315 |
－ |
－ |
1,288,315 |
|
有形固定資産計 |
9,678,485 |
2,287,310 |
809,089 |
11,156,705 |
3,485,130 |
344,375 |
7,671,575 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウエア |
96,306 |
104,468 |
－ |
200,775 |
91,408 |
28,254 |
109,366 |
|
リース資産 |
176,268 |
－ |
－ |
176,268 |
175,985 |
1,130 |
282 |
|
ソフトウェア仮勘定 |
12,780 |
25,665 |
12,780 |
25,665 |
－ |
－ |
25,665 |
|
その他 |
898 |
－ |
－ |
898 |
49 |
42 |
848 |
|
無形固定資産計 |
286,253 |
130,133 |
12,780 |
403,606 |
267,444 |
29,427 |
136,161 |
|
長期前払費用 |
14,863 |
1,402 |
5,910 |
10,356 |
－ |
－ |
10,356 |
（注）１．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
建物 八尾製作所 F棟 362,006千円
建物 八尾製作所 F棟 設備 202,102千円
機械及び装置 河芸製作所 ヘリウムリークテスト装置 80,500千円
機械及び装置 河芸製作所 横型拡管機 57,000千円
機械及び装置 河芸製作所 フィンプレス機 49,000千円
建設仮勘定 八尾製作所 A棟・管理棟 新築工事 819,400千円
建設仮勘定 高井田工場 倉庫棟 新築工事 455,435千円
２．当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。
建物 八尾製作所 管理棟 解体 194,500千円
建物 八尾製作所 A棟 解体 54,789千円
建設仮勘定 八尾製作所 F棟 新築工事 384,872千円
３．長期前払費用は、費用の期間配分に係るものであり、償却資産とは性格が異なるため、「当期末減価償却累計額又は償却累計額」及び「当期償却額」には含めておりません。
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|
短期借入金 |
1,175,000 |
1,805,000 |
0.6 |
－ |
|
１年以内に返済予定の長期借入金 |
133,882 |
148,066 |
1.1 |
－ |
|
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） |
2,060,166 |
2,448,350 |
1.0 |
2024～2032年 |
|
合計 |
3,369,048 |
4,401,416 |
－ |
－ |
（注）１．平均利率については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く）の貸借対照表日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
|
|
１年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
長期借入金 |
129,700 |
229,700 |
129,700 |
129,700 |
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （目的使用） （千円） |
当期減少額 （その他） （千円） |
当期末残高 （千円） |
|
貸倒引当金 |
42,282 |
20,114 |
－ |
15,743 |
46,654 |
|
賞与引当金 |
175,450 |
228,773 |
175,450 |
－ |
228,773 |
|
役員賞与引当金 |
19,364 |
23,309 |
19,364 |
－ |
23,309 |
|
製品保証引当金 |
6,120 |
8,192 |
6,120 |
－ |
8,192 |
|
役員退職慰労引当金 |
295,900 |
9,212 |
－ |
－ |
305,112 |
（注） 貸倒引当金の「当期減少額（その他）」欄の金額は、一般債権の貸倒実績率による洗替額等であります。
当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が、当事業年度期首及び当事業年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第125条の２の規定により記載を省略しております。
① 流動資産
イ．現金及び預金
|
区分 |
金額（千円） |
|
現金 |
668 |
|
預金 |
|
|
当座預金 |
1,002,958 |
|
普通預金 |
3,634 |
|
通知預金 |
80,824 |
|
定期預金 |
250,000 |
|
小計 |
1,337,417 |
|
合計 |
1,338,085 |
ロ．受取手形
相手先別内訳
|
相手先 |
金額（千円） |
|
朝日機器株式会社 |
90,261 |
|
株式会社米津西部 |
58,703 |
|
日製電機株式会社 |
46,816 |
|
温調エコシステムズ株式会社 |
24,200 |
|
安藤株式会社 |
23,199 |
|
その他 |
192,273 |
|
合計 |
435,453 |
期日別内訳
|
期日別 |
金額（千円） |
|
2023年４月 |
56,134 |
|
５月 |
48,249 |
|
６月 |
111,760 |
|
７月 |
134,654 |
|
８月 |
84,655 |
|
９月以降 |
－ |
|
合計 |
435,453 |
ハ．電子記録債権
相手先別内訳
|
相手先 |
金額（千円） |
|
三建設備工業株式会社 |
217,593 |
|
株式会社朝日工業社 |
212,650 |
|
ユアサ商事株式会社 |
154,963 |
|
東テク株式会社 |
139,675 |
|
高砂熱学工業株式会社 |
110,360 |
|
その他 |
1,406,633 |
|
合計 |
2,241,875 |
期日別内訳
|
期日別 |
金額（千円） |
|
2023年４月 |
452,258 |
|
５月 |
378,119 |
|
６月 |
551,686 |
|
７月 |
624,561 |
|
８月 |
198,040 |
|
９月以降 |
37,208 |
|
合計 |
2,241,875 |
ニ．売掛金
相手先別内訳
|
相手先 |
金額（千円） |
|
菱機工業株式会社 |
314,789 |
|
株式会社朝日工業社 |
179,880 |
|
日比谷総合設備株式会社 |
143,208 |
|
株式会社三晃空調 |
93,210 |
|
株式会社きんでん |
88,438 |
|
その他 |
1,786,082 |
|
合計 |
2,605,611 |
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
|
当期首残高 （千円） |
当期発生高 （千円） |
当期回収高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
回収率（％） |
滞留期間（日） |
|||||||||||||||
|
(A) |
(B) |
(C) |
(D) |
|
× 100 |
|
||||||||||||||
|
2,125,193 |
12,873,566 |
12,393,149 |
2,605,611 |
82.6 |
67.1 |
|||||||||||||||
（注） 当期発生高には消費税等が含まれております。
ホ．製品
|
品目 |
金額（千円） |
|
空調機器 |
607,489 |
ヘ．仕掛品
|
品目 |
金額（千円） |
|
空調機器 |
670,776 |
ト．原材料及び貯蔵品
|
区分 |
金額（千円） |
|
原材料 |
|
|
主要材料 |
75,139 |
|
部品 |
616,098 |
|
補助材料 |
60,553 |
|
小計 |
751,790 |
|
貯蔵品 |
|
|
製品カタログ |
5,832 |
|
その他 |
6,886 |
|
小計 |
12,719 |
|
合計 |
764,510 |
チ．繰延税金資産
繰延税金資産は、825,868千円であり、その内容については「１ 財務諸表等 （1）財務諸表 注記事項（税効果会計関係）」に記載しております。
② 流動負債
イ．電子記録債務
相手先別内訳
|
相手先 |
金額（千円） |
|
日高精機株式会社 |
167,534 |
|
三菱電機冷熱機器販売株式会社 |
123,755 |
|
神鋼商事株式会社 |
91,902 |
|
島津産機システムズ株式会社 |
88,550 |
|
株式会社日本電商 |
56,767 |
|
その他 |
875,732 |
|
合計 |
1,404,242 |
期日別内訳
|
期日別 |
金額（千円） |
|
2023年４月 |
529,282 |
|
５月 |
515,530 |
|
６月 |
359,429 |
|
７月 |
－ |
|
８月 |
－ |
|
９月以降 |
－ |
|
合計 |
1,404,242 |
ロ．買掛金
|
相手先 |
金額（千円） |
|
三菱電機冷熱機器販売株式会社 |
67,554 |
|
神鋼商事株式会社 |
31,424 |
|
靜甲株式会社 |
31,230 |
|
ミック工業株式会社 |
22,451 |
|
福栄鋼材株式会社 |
20,320 |
|
その他 |
411,423 |
|
合計 |
584,404 |
③ 固定負債
イ．退職給付引当金
|
区分 |
金額（千円） |
|
未積立退職給付債務 |
2,160,004 |
|
未認識数理計算上の差異 |
63,941 |
|
合計 |
2,223,945 |
当事業年度における四半期情報等
|
（累計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当事業年度 |
|
売上高（千円） |
2,345,019 |
4,964,810 |
7,915,154 |
11,703,242 |
|
税引前四半期（当期）純利益（千円） |
110,415 |
375,063 |
731,572 |
1,426,537 |
|
四半期（当期）純利益 （千円） |
73,029 |
250,889 |
491,719 |
1,037,141 |
|
１株当たり四半期（当期）純利益（円） |
19.72 |
68.34 |
134.90 |
285.64 |
|
（会計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
|
１株当たり四半期純利益 （円） |
19.72 |
48.88 |
67.01 |
152.04 |