|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
商品及び製品 |
|
|
|
仕掛品 |
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
敷金及び保証金 |
|
|
|
保険積立金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
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|
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未払消費税等 |
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前受金 |
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預り金 |
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|
前受収益 |
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|
|
賞与引当金 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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|
営業外収益 |
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受取利息及び受取配当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
シンジケートローン手数料 |
|
|
|
新株発行費 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
保険解約返戻金 |
|
|
|
受取保険金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
役員退職慰労金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
前事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||||
|
|
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
当事業年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||||
|
|
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
１．有価証券の評価基準及び評価方法
①子会社株式
移動平均法による原価法
②その他有価証券
時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
①商品及び製品、仕掛品
総平均法による原価法
②原材料
総平均法による原価法
ただし、レストラン事業については最終仕入原価法による原価法
③貯蔵品
最終仕入原価法による原価法
なお、貸借対照表価額については、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定しております。
３．固定資産の減価償却の方法
①有形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ２年～41年
構築物 ２年～25年
機械及び装置 ２年～10年
車両運搬具 ４年～６年
工具、器具及び備品 ２年～15年
②無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
ただし、ソフトウエアについては社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法
③リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数として、残存価額を零とする定額法
４．引当金の計上基準
①貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
②賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。
③退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。なお、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
④役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えて、役員退職慰労金内規に基づく期末要支給額を計上しております。
５．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
税抜き方式を採用しております。
※１ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産及び担保付債務は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
建物 |
882,246千円 |
864,159千円 |
|
土地 |
1,793,448千円 |
1,793,448千円 |
|
計 |
2,675,694千円 |
2,657,607千円 |
|
短期借入金 |
636,684千円 |
691,695千円 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
128,282千円 |
123,234千円 |
|
長期借入金 |
343,374千円 |
220,140千円 |
|
計 |
1,108,340千円 |
1,035,069千円 |
※２ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
短期金銭債権 |
20,629千円 |
26,938千円 |
|
短期金銭債務 |
197,636千円 |
210,772千円 |
|
長期金銭債務 |
21,190千円 |
21,190千円 |
３ 運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行５行と貸出コミットメント契約を締結しております。
当事業年度末における貸出コミットメントに係る借入未実行残高等は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
貸出コミットメントの総額 |
1,000,000千円 |
1,000,000千円 |
|
借入実行残高 |
― 千円 |
― 千円 |
|
差引額 |
1,000,000千円 |
1,000,000千円 |
※１ 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
|
|
前事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当事業年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
営業取引による取引高 |
|
|
|
売上高 |
37,261千円 |
37,449千円 |
|
仕入高 |
1,169,397千円 |
1,155,900千円 |
|
営業取引外の取引高 |
― 千円 |
30,500千円 |
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度79％、当事業年度79％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度21％、当事業年度21％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
販売促進費 |
|
|
|
広告宣伝費 |
|
|
|
給料及び手当 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付引当金繰入額 |
|
|
|
役員退職慰労引当金繰入額 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
前事業年度（平成29年３月31日）
関係会社株式（貸借対照表計上額144,553千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（平成30年３月31日）
関係会社株式（貸借対照表計上額144,553千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
（繰延税金資産） |
|
|
|
未払事業税 |
9,168千円 |
― 千円 |
|
賞与引当金 |
13,868千円 |
14,052千円 |
|
貸倒引当金 |
16,156千円 |
16,219千円 |
|
役員退職慰労引当金 |
214,899千円 |
39,965千円 |
|
退職給付引当金 |
17,702千円 |
20,558千円 |
|
投資有価証券評価損 |
15,135千円 |
15,603千円 |
|
会員権評価損 |
11,102千円 |
2,832千円 |
|
関係会社株式評価損 |
29,711千円 |
29,711千円 |
|
減損損失 |
40,113千円 |
43,677千円 |
|
資産除去債務 |
19,897千円 |
22,981千円 |
|
繰越欠損金 |
― 千円 |
44,173千円 |
|
その他 |
4,837千円 |
2,326千円 |
|
繰延税金資産小計 |
392,593千円 |
252,102千円 |
|
評価性引当額 |
△121,949千円 |
△111,394千円 |
|
繰延税金資産合計 |
270,644千円 |
140,707千円 |
|
（繰延税金負債） |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
12,646千円 |
12,610千円 |
|
敷金及び保証金 |
23,122千円 |
22,411千円 |
|
その他 |
6,798千円 |
9,228千円 |
|
繰延税金負債合計 |
42,566千円 |
44,250千円 |
|
繰延税金資産の純額 |
228,077千円 |
96,457千円 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の主要な項目の内訳
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
法定実効税率 |
30.7％ |
30.7％ |
|
（調整） |
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
4.2％ |
3.1％ |
|
受取配当等永久に益金に算入されない項目 |
― ％ |
△2.1％ |
|
法人住民税均等割 |
5.2％ |
4.1％ |
|
評価性引当額の増減 |
△40.7％ |
△2.3％ |
|
その他 |
0.8％ |
0.0％ |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
0.2％ |
33.5％ |
|
区分 |
資産の種類 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
差引当期末 帳簿価額 （千円） |
|
有形 固定資産 |
建物 |
4,222,529 |
50,133 |
84,394 |
4,188,268 |
2,182,013 |
127,431 |
2,006,255 |
|
|
|
|
(47,324) |
|
|
|
|
|
|
|
構築物 |
161,569 |
― |
― |
161,569 |
138,586 |
2,309 |
22,982 |
|
|
機械及び装置 |
973,787 |
9,243 |
478 |
982,552 |
522,730 |
57,881 |
459,822 |
|
|
車両運搬具 |
56,154 |
― |
― |
56,144 |
28,754 |
8,355 |
27,390 |
|
|
工具、器具及び備品 |
549,174 |
10,843 |
39,772 |
520,244 |
430,647 |
35,637 |
89,597 |
|
|
|
|
(15,045) |
|
|
|
|
|
|
|
土地 |
1,965,002 |
― |
― |
1,965,002 |
― |
― |
1,965,002 |
|
|
リース資産 |
234,158 |
10,822 |
1,455 |
243,525 |
192,872 |
25,694 |
50,652 |
|
|
|
|
(1,455) |
|
|
|
|
|
|
|
建設仮勘定 |
941 |
― |
― |
941 |
― |
― |
941 |
|
|
計 |
8,163,308 |
81,042 |
126,100 |
8,118,250 |
3,495,604 |
257,310 |
4,622,645 |
|
|
|
|
(63,824) |
|
|
|
|
|
|
無形 固定資産 |
ソフトウエア |
37,511 |
12,300 |
800 |
49,011 |
30,931 |
8,803 |
18,079 |
|
|
リース資産 |
47,730 |
6,220 |
8,670 |
45,280 |
34,823 |
7,318 |
10,456 |
|
|
電話加入権 |
4,379 |
― |
― |
4,379 |
― |
― |
4,379 |
|
|
施設利用権 |
431 |
― |
― |
431 |
431 |
― |
― |
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ソフトウェア 仮勘定 |
― |
16,430 |
16,430 |
― |
― |
― |
― |
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(16,430) |
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計 |
90,051 |
34,950 |
25,900 |
99,101 |
66,186 |
16,121 |
32,915 |
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(16,430) |
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（注）１ 当期増加額のうち、主なものは古賀工場及びレストラン店舗の設備更新によるものであります。
２ 当期減少額のうち、主なものは店舗の閉鎖に伴う除却及び減損損失の計上によるものであります。
３ 当期減少額欄の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
４ 当期首残高及び当期末残高については、取得価額で記載しております。
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科目 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
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貸倒引当金 |
24,307 |
4,548 |
4,319 |
24,536 |
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賞与引当金 |
45,189 |
46,133 |
45,189 |
46,133 |
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役員退職慰労引当金 |
700,996 |
30,819 |
600,608 |
131,207 |
特記すべき事項はありません。