## 第５【経理の状況】

１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

（１）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1976年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。

（２）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1963年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2022年４月１日から2023年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2022年４月１日から2023年３月31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取り組みについて

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取り組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、会計基準等の変更等について的確に対応ができるよう努めております。

### １【連結財務諸表等】

#### （１）【連結財務諸表】

##### ①【連結貸借対照表】

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (2022年３月31日) | 当連結会計年度 (2023年３月31日)
資産の部 |  |
流動資産 |  |
現金及び預金 | ※６,※７ 153,998 | ※６,※７ 170,985
受取手形、売掛金及び契約資産 | 39,212 | 45,771
有価証券 | ※１ 23,598 | ※１,※９ 15,023
商品 | 804 | 846
販売用不動産 | ※６,※７,※９ 438,252 | ※６,※７,※９ 388,913
仕掛販売用不動産 | ※９ 315,851 | ※９ 403,434
未成工事支出金 | 3,287 | 2,833
貯蔵品 | 784 | 750
その他 | 61,274 | 87,133
貸倒引当金 | △113 | △88
流動資産合計 | 1,036,951 | 1,115,603
固定資産 |  |
有形固定資産 |  |
建物及び構築物 | ※２ 533,564 | ※２ 554,989
減価償却累計額 | △207,388 | △206,937
建物及び構築物（純額） | ※６,※７ 326,176 | ※６,※７ 348,052
機械装置及び運搬具 | 47,774 | 58,327
減価償却累計額 | △19,728 | △22,382
機械装置及び運搬具（純額） | 28,045 | 35,944
土地 | ※５,※６,※７ 630,851 | ※５,※６,※７ 580,111
建設仮勘定 | 84,952 | 81,368
その他 | ※２ 57,142 | ※２ 53,855
減価償却累計額 | △33,737 | △32,876
その他（純額） | 23,405 | 20,979
有形固定資産合計 | ※９ 1,093,431 | ※９ 1,066,456
無形固定資産 |  |
借地権 | 29,482 | ※９ 32,299
のれん | ※６,※７ 60,734 | ※６,※７ 53,412
その他 | 18,000 | 20,168
無形固定資産合計 | 108,216 | 105,880
投資その他の資産 |  |
投資有価証券 | ※３,※６ 246,373 | ※３,※６,※９ 295,496
長期貸付金 | ※６ 2,363 | ※６ 5,282
敷金及び保証金 | 87,642 | 92,580
繰延税金資産 | 26,917 | 26,323
退職給付に係る資産 | 294 | 313
その他 | 32,450 | 30,836
貸倒引当金 | △297 | △314
投資その他の資産合計 | 395,743 | ※９ 450,517
固定資産合計 | 1,597,391 | 1,622,854
資産合計 | 2,634,343 | 2,738,458

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (2022年３月31日) | 当連結会計年度 (2023年３月31日)
負債の部 |  |
流動負債 |  |
支払手形及び買掛金 | 43,900 | 41,847
短期借入金 | ※６,※７,※８ 158,469 | ※６,※７,※８ 156,431
１年内償還予定の社債 | 20,000 | 10,000
未払金 | 38,578 | 37,735
未払法人税等 | 18,404 | 11,098
前受金 | 45,118 | 53,761
受託販売預り金 | 31,643 | 7,107
預り金 | 38,195 | 41,431
賞与引当金 | 12,622 | 13,196
役員賞与引当金 | 261 | 481
完成工事補償引当金 | 813 | 677
その他の引当金 | 3,045 | 3,081
その他 | 27,721 | 29,242
流動負債合計 | 438,774 | 406,090
固定負債 |  |
社債 | 260,000 | 270,000
長期借入金 | ※６,※７ 983,249 | ※６,※７ 1,046,501
繰延税金負債 | 22,586 | 21,630
再評価に係る繰延税金負債 | ※５ 4,662 | ※５ 4,572
長期預り敷金保証金 | 208,993 | 204,371
不動産特定共同事業預り金 | － | 8,000
退職給付に係る負債 | 29,149 | 29,917
債務保証損失引当金 | 5 | 5
役員退職慰労引当金 | 97 | 42
役員株式給付引当金 | 62 | 109
その他の引当金 | － | 664
その他 | ※６ 43,464 | ※６ 45,850
固定負債合計 | 1,552,270 | 1,631,665
負債合計 | 1,991,044 | 2,037,755
純資産の部 |  |
株主資本 |  |
資本金 | 77,562 | 77,562
資本剰余金 | 166,585 | 165,707
利益剰余金 | 356,986 | 392,461
自己株式 | △341 | △6,502
株主資本合計 | 600,791 | 629,228
その他の包括利益累計額 |  |
その他有価証券評価差額金 | 15,010 | 12,485
繰延ヘッジ損益 | 610 | 7,231
土地再評価差額金 | ※５ 9,181 | ※５ 8,977
為替換算調整勘定 | 6,453 | 26,798
退職給付に係る調整累計額 | △256 | △96
その他の包括利益累計額合計 | 30,997 | 55,397
新株予約権 | 5 | 5
非支配株主持分 | 11,503 | 16,071
純資産合計 | 643,298 | 700,702
負債純資産合計 | 2,634,343 | 2,738,458

##### ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】

###### 【連結損益計算書】

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (自　2021年４月１日 至　2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自　2022年４月１日 至　2023年３月31日)
営業収益 | ※１ 989,049 | ※１ 1,005,836
営業原価 | ※２ 795,146 | ※２ 808,685
営業総利益 | 193,903 | 197,151
販売費及び一般管理費 | ※３ 110,085 | ※３ 86,740
営業利益 | 83,817 | 110,410
営業外収益 |  |
受取利息 | 244 | 200
受取配当金 | 317 | 326
為替差益 | 108 | 191
持分法による投資利益 | 144 | －
投資有価証券運用益 | 157 | 439
補助金収入 | 1,278 | 347
受取保証料 | 471 | 648
その他 | 562 | 483
営業外収益合計 | 3,284 | 2,637
営業外費用 |  |
支払利息 | 11,087 | 10,748
持分法による投資損失 | － | 560
その他 | 3,180 | 2,180
営業外費用合計 | 14,268 | 13,489
経常利益 | 72,834 | 99,558
特別利益 |  |
固定資産売却益 | 1,897 | 271
投資有価証券売却益 | 2 | 56
関係会社株式売却益 | 4,047 | 1,535
その他 | ※４,※５ 1,110 | －
特別利益合計 | 7,058 | 1,862
特別損失 |  |
減損損失 | ※６ 22,273 | ※６ 31,107
新型コロナウイルス感染症による損失 | ※７ 1,513 | －
その他 | 231 | 163
特別損失合計 | 24,017 | 31,270
税金等調整前当期純利益 | 55,874 | 70,151
法人税、住民税及び事業税 | 34,579 | 22,613
法人税等調整額 | △14,687 | △778
法人税等合計 | 19,892 | 21,835
当期純利益 | 35,981 | 48,315
非支配株主に帰属する当期純利益 | 848 | 88
親会社株主に帰属する当期純利益 | 35,133 | 48,227

###### 【連結包括利益計算書】

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (自　2021年４月１日 至　2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自　2022年４月１日 至　2023年３月31日)
当期純利益 | 35,981 | 48,315
その他の包括利益 |  |
その他有価証券評価差額金 | △3,306 | △2,519
繰延ヘッジ損益 | 1,007 | 6,678
為替換算調整勘定 | 3,453 | 1,472
退職給付に係る調整額 | 679 | 160
持分法適用会社に対する持分相当額 | 11,100 | 18,876
その他の包括利益合計 | ※１,※２ 12,934 | ※１,※２ 24,667
包括利益 | 48,916 | 72,983
（内訳） |  |
親会社株主に係る包括利益 | 48,076 | 72,830
非支配株主に係る包括利益 | 839 | 152

##### ③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

|  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
当期首残高 | 77,562 | 166,679 | 333,829 | △174 | 577,896
会計方針の変更による累積的影響額 |  |  | △1,184 |  | △1,184
会計方針の変更を反映した当期首残高 | 77,562 | 166,679 | 332,645 | △174 | 576,712
当期変動額 |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  | △11,514 |  | △11,514
親会社株主に帰属する当期純利益 |  |  | 35,133 |  | 35,133
自己株式の取得 |  |  |  | △159 | △159
自己株式の処分 |  | △95 |  | 253 | 158
連結範囲の変動に伴う自己株式の増減 |  |  |  | △261 | △261
土地再評価差額金の取崩 |  |  | 721 |  | 721
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |  | 1 |  |  | 1
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  | －
当期変動額合計 | － | △93 | 24,340 | △167 | 24,079
当期末残高 | 77,562 | 166,585 | 356,986 | △341 | 600,791

| その他の包括利益累計額 | 新株 予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 土地再評価差額金 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計
当期首残高 | 18,316 | △422 | 9,903 | △8,084 | △936 | 18,776 | － | 12,050 | 608,723
会計方針の変更による累積的影響額 |  |  |  |  |  |  |  |  | △1,184
会計方針の変更を反映した当期首残高 | 18,316 | △422 | 9,903 | △8,084 | △936 | 18,776 | － | 12,050 | 607,539
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  |  |  |  |  | △11,514
親会社株主に帰属する当期純利益 |  |  |  |  |  |  |  |  | 35,133
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  |  |  | △159
自己株式の処分 |  |  |  |  |  |  |  |  | 158
連結範囲の変動に伴う自己株式の増減 |  |  |  |  |  |  |  |  | △261
土地再評価差額金の取崩 |  |  |  |  |  |  |  |  | 721
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |  |  |  |  |  |  |  |  | 1
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △3,306 | 1,033 | △721 | 14,537 | 679 | 12,221 | 5 | △547 | 11,679
当期変動額合計 | △3,306 | 1,033 | △721 | 14,537 | 679 | 12,221 | 5 | △547 | 35,759
当期末残高 | 15,010 | 610 | 9,181 | 6,453 | △256 | 30,997 | 5 | 11,503 | 643,298

当連結会計年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

|  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
当期首残高 | 77,562 | 166,585 | 356,986 | △341 | 600,791
会計方針の変更による累積的影響額 |  |  |  |  | －
会計方針の変更を反映した当期首残高 | 77,562 | 166,585 | 356,986 | △341 | 600,791
当期変動額 |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  | △12,956 |  | △12,956
親会社株主に帰属する当期純利益 |  |  | 48,227 |  | 48,227
自己株式の取得 |  |  |  | △6,172 | △6,172
自己株式の処分 |  | △0 |  | 11 | 11
連結範囲の変動に伴う自己株式の増減 |  |  |  |  | －
土地再評価差額金の取崩 |  |  | 203 |  | 203
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |  | △877 |  |  | △877
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  | －
当期変動額合計 | － | △877 | 35,474 | △6,160 | 28,436
当期末残高 | 77,562 | 165,707 | 392,461 | △6,502 | 629,228

| その他の包括利益累計額 | 新株 予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 土地再評価差額金 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計
当期首残高 | 15,010 | 610 | 9,181 | 6,453 | △256 | 30,997 | 5 | 11,503 | 643,298
会計方針の変更による累積的影響額 |  |  |  |  |  |  |  |  | －
会計方針の変更を反映した当期首残高 | 15,010 | 610 | 9,181 | 6,453 | △256 | 30,997 | 5 | 11,503 | 643,298
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  |  |  |  |  | △12,956
親会社株主に帰属する当期純利益 |  |  |  |  |  |  |  |  | 48,227
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  |  |  | △6,172
自己株式の処分 |  |  |  |  |  |  |  |  | 11
連結範囲の変動に伴う自己株式の増減 |  |  |  |  |  |  |  |  | －
土地再評価差額金の取崩 |  |  |  |  |  |  |  |  | 203
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |  |  |  |  |  |  |  |  | △877
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △2,524 | 6,620 | △203 | 20,345 | 160 | 24,399 | △0 | 4,568 | 28,967
当期変動額合計 | △2,524 | 6,620 | △203 | 20,345 | 160 | 24,399 | △0 | 4,568 | 57,403
当期末残高 | 12,485 | 7,231 | 8,977 | 26,798 | △96 | 55,397 | 5 | 16,071 | 700,702

##### ④【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (自　2021年４月１日 至　2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自　2022年４月１日 至　2023年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
税金等調整前当期純利益 | 55,874 | 70,151
減価償却費 | 43,328 | 44,502
のれん償却額 | 5,391 | 5,247
持分法による投資損益（△は益） | △144 | 560
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 345 | 787
その他の引当金の増減額（△は減少） | 2,174 | 639
減損損失 | 22,273 | 31,107
棚卸資産評価損 | 5,071 | 3,861
固定資産売却損益（△は益） | △1,900 | △271
固定資産除却損 | 1,154 | 962
受取利息及び受取配当金 | △561 | △526
支払利息 | 11,087 | 10,748
売上債権の増減額（△は増加） | △5,088 | △2,352
棚卸資産の増減額（△は増加） | △19,834 | △16,498
仕入債務の増減額（△は減少） | △9,193 | △1,216
受託販売預り金の増減額（△は減少） | 22,433 | △24,536
特定共同事業預り金の増減額（△は減少） | △15,000 | 8,000
その他 | 3,227 | 2,100
小計 | 120,639 | 133,268
利息及び配当金の受取額 | 2,081 | 1,991
利息の支払額 | △10,971 | △10,725
法人税等の支払額 | △35,295 | △29,794
営業活動によるキャッシュ・フロー | 76,453 | 94,739
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
貸付けによる支出 | △1,135 | △2,430
貸付金の回収による収入 | 229 | 19
有価証券及び投資有価証券の取得による支出 | △29,860 | △39,575
有価証券及び投資有価証券の売却及び償還による収入 | 7,381 | 12,506
敷金及び保証金の差入による支出 | △8,859 | △8,905
敷金及び保証金の回収による収入 | 5,265 | 3,941
固定資産の取得による支出 | △46,263 | △84,625
固定資産の売却による収入 | 20,210 | 2,038
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | ※１ 21,666 | ※１ 835
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | － | △2,946
その他 | △421 | △917
投資活動によるキャッシュ・フロー | △31,786 | △120,060

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (自　2021年４月１日 至　2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自　2022年４月１日 至　2023年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,836 | △598
長期借入れによる収入 | 75,968 | 209,103
長期借入金の返済による支出 | △142,844 | △151,484
長期預り敷金保証金の受入による収入 | 24,487 | 24,219
長期預り敷金保証金の返還による支出 | △15,749 | △20,786
社債の発行による収入 | 10,000 | 20,000
社債の償還による支出 | △20,100 | △20,000
配当金の支払額 | △11,514 | △12,956
非支配株主からの払込みによる収入 | 808 | 13,057
非支配株主への配当金の支払額 | △945 | △729
ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △2,326 | △1,918
連結の範囲の変更を伴わない匿名組合出資金等の払込による支出 | △45 | △1,321
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 | － | 1,600
自己株式の純増減額（△は増加） | △1 | △6,160
その他 | △845 | △9,259
財務活動によるキャッシュ・フロー | △81,273 | 42,764
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 818 | △659
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △35,787 | 16,784
現金及び現金同等物の期首残高 | 189,509 | 153,865
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 143 | －
現金及び現金同等物の期末残高 | ※２ 153,865 | ※２ 170,649

##### 【注記事項】

###### （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）

１．連結の範囲に関する事項

（１）連結子会社数

当期191社

主要な連結子会社名は、「第１　企業の概況　４.関係会社の状況」に記載しているため、省略しております。

サステナブル・デザイン㈱他23社は新設したため、匿名組合ティーダ他５社は新たに出資等をしたため、それぞれ連結子会社としております。

一方、北和建設㈱他３社は株式売却したため、他７社は清算結了等したため、それぞれ連結の範囲から除外しております。

（２）非連結子会社数

当期　16社

㈱石勝グリーンメンテナンス　他

（３）非連結子会社について連結の範囲から除いた理由

非連結子会社の総資産、売上高、当期純損益及び利益剰余金等の合計額は、連結会社の各々の額の３％以下の金額（会社間の取引等消去後の金額による）であり、かつ全体としても重要性が乏しいと判断したため、連結の範囲から除外しております。

２．持分法の適用に関する事項

（１）持分法適用会社数及び主要会社名

非連結子会社

該当ありません。

関連会社

当期40社

東急保険コンサルティング㈱、㈱メディヴァ　他

当連結会計年度においてTLUS RISE Lynnwood JV, LP他11社は新設したため、持分法適用の範囲に含めております。

一方、アールジェイ・インベストメント㈱は株式売却したため、持分法適用の範囲から除外しております。

（２）持分法非適用会社数及び主要会社名

非連結子会社

当期　16社

㈱石勝グリーンメンテナンス　他

関連会社

当期　43社

㈱東急設計コンサルタント、東急グリーンシステム㈱　他

（３）持分法を適用しない理由

持分法非適用会社は、それぞれ当期純損益及び利益剰余金等に与える影響が軽微であり、かつ全体としても重要性が乏しいと判断したため、持分法を適用しておりません。

（４）持分法の適用の手続きについて特に記載すべき事項

持分法適用会社のうち、決算日が連結決算日と異なる会社については、各社の事業年度に係る財務諸表を使用しておりますが、連結決算日までの期間に発生した重要な取引については連結上必要な調整を行っております。

３．連結子会社の事業年度等に関する事項

連結子会社の決算日が連結決算日と異なるものは次のとおりであります。

12月31日決算会社　　在外連結子会社68社及び匿名組合等47社

１月31日決算会社　　匿名組合等４社

２月28日決算会社　　匿名組合等19社

８月31日決算会社　　特定目的会社１社

上記のうち、８月31日決算である特定目的会社ノールヴァリの決算については、連結決算日現在で本決算に準じた仮決算に基づく財務諸表を基礎としております。

ただし、連結決算日との間に生じた重要な取引については連結上必要な調整を行っております。

４．会計方針に関する事項

（１）重要な資産の評価基準及び評価方法

（ア）有価証券

満期保有目的の債券

償却原価法（定額法）

その他有価証券（営業投資有価証券を含む）

市場価格のない株式等以外のもの

時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

市場価格のない株式等

移動平均法による原価法

なお、匿名組合出資金及び特定目的会社に対する優先出資証券については、その損益のうち当社グループに帰属する持分相当損益を「営業収益」又は「営業原価」に計上するとともに「有価証券」又は「投資有価証券」を加減する方法

（イ）デリバティブ

時価法

（ウ）棚卸資産

販売用不動産・仕掛販売用不動産・未成工事支出金

団地毎の総平均法による原価法

一部につき個別法による原価法

商品

原価法

貯蔵品

移動平均法による原価法

いずれも連結貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定

（２）重要な減価償却資産の減価償却の方法

（ア）有形固定資産（リース資産を除く）

定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以後に取得した建物及びその他一部の資産並びに2016年４月１日以後に取得した構築物については定額法を採用しております。

また、1998年３月31日以前に取得した資産については、1998年度税制改正以前の法人税法に基づく耐用年数によっております。

なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

建物及び構築物　３～69年

また、事業用定期借地権を設定して賃借した土地にある建物については、残存価額零円として使用期限を耐用年数とした定額法を採用しております。

（イ）無形固定資産（リース資産を除く）

定額法を採用しております。ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。

（ウ）リース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零円とする定額法を採用しております。

なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が2008年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。

（３）繰延資産の処理方法

社債発行費

支出時に全額費用処理しております。

（４）重要な引当金の計上基準

（ア）貸倒引当金

債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

（イ）賞与引当金

従業員に対して支給する賞与の支払いに充てるため、賞与支給見込額の当連結会計年度負担額を計上しております。

（ウ）役員賞与引当金

役員に対して支給する賞与の支払いに充てるため、賞与支給見込額の当連結会計年度負担額を計上しております。

（エ）債務保証損失引当金

債務保証に係る損失に備えるため、被保証先の返済状況及び財政状態を個別に勘案し、損失負担見込額を計上しております。

（オ）役員退職慰労引当金

役員の退職慰労金の支出に備えて、連結子会社の一部は内規に基づく当連結会計年度負担額を計上しております。

（カ）完成工事補償引当金

完成工事の補償損失に備えるため、補償実績率に基づく損失負担見込額を計上しております。

（キ）役員株式給付引当金

役員向け株式交付信託制度における将来の当社株式及び金銭の交付に備えるため、株式交付規程に基づき、当連結会計年度末までに取締役等に割り当てられたポイントに応じた当社株式及び金銭の交付見込額を計上しております。

（５）退職給付に係る会計処理の方法

（ア）退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

（イ）数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

数理計算上の差異は、各連結会計年度の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（３～10年）による定額法によりそれぞれ発生した翌連結会計年度から費用処理しております。

過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５～12年）による定額法により発生した連結会計年度から費用処理しております。

（６）重要な収益及び費用の計上基準

（ア）収益認識基準

当社グループの顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は、以下のとおりであります。

都市開発事業においては、主にオフィスビル・商業施設の開発、賃貸、運営、売却、及び分譲マンションの開発、販売等を行っており、顧客との契約に基づき不動産を賃貸する義務、及び不動産の引き渡しを行う義務等を負っております。

戦略投資事業においては、主に再生可能エネルギー発電施設・物流施設の開発、運営、売却、及び海外の不動産開発への投資等を行っており、顧客との契約に基づき電力を供給する義務、及び開発施設の引き渡しを行う義務等を負っております。

管理運営事業においては、主にマンション・ビル等の総合管理、リゾート施設やシニア住宅等の開発、運営を行っており、顧客との契約で定められたサービスを提供する義務等を負っております。

不動産流通事業においては、主に売買仲介、買取再販事業及び賃貸住宅や学生マンションの管理運営等を行っており、顧客との契約に基づき不動産の売買契約を媒介する義務、不動産の引き渡しを行う義務、及び顧客との契約で定められたサービスを提供する義務等を負っております。

これらの履行義務のうち、顧客に対して不動産を引き渡す義務等については、契約に定められた引渡時に収益を認識しております。一方、サービス提供義務については、一定の期間にわたり充足される履行義務であり、サービスの提供に応じて収益を認識しております。但し、一部の契約においては、取引条件に基づき当該サービスの提供が完了した一時点で履行義務が充足されることから、当該時点において収益を認識しております。なお、不動産賃貸に係る履行義務については「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号　2007年３月30日）に基づき、収益を認識しております。

取引価格は顧客との契約又は取引条件により決定しており、契約又は取引条件において定められた時期に受領しております。対価の金額に重要な金融要素は含まれておりません。また、対価の金額が変動しうる重要な変動対価はありません。

収益の認識にあたっては、重要性等に関する代替的な取扱いを利用しております。

（イ）宣伝費の処理方法

分譲マンション業における宣伝費は、物件に紐づくことが明確な費用について販売収益に対応させて引渡前まで資産計上し、引渡時に一括して費用処理を行っております。

（７）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準

外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社等の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含めて計上しております。

（８）重要なヘッジ会計の方法

（ア）ヘッジ会計の方法

原則として繰延ヘッジ処理を採用しております。

なお、金利スワップについては、特例処理の要件を満たしている場合は特例処理を、為替予約取引については、振当処理の要件を満たしている場合は振当処理を採用しております。

（イ）ヘッジ手段とヘッジ対象

金利関連では変動金利借入金に対する金利スワップ取引及び金利キャップ取引を、通貨関連では外貨建予定取引に対する為替予約を実施しております。

（ウ）ヘッジ方針

将来の金利市場における変動リスク及び為替の変動リスクを回避する目的で利用しております。経営の安定化に寄与すると判断し取り組んでおり、収益獲得のための売買目的では行っておりません。

（エ）ヘッジ有効性評価の方法

ヘッジ対象の金利の変動幅の比率分析等を適用しております。特例処理及び振当処理を行っているものは、相場変動及びキャッシュ・フロー変動を相殺するものと想定することができるため、ヘッジの有効性の判定は、省略しております。

（９）のれんの償却方法及び償却期間

のれんは、その効果の発現する期間（１～20年）を見積もり、定額法により償却しております。

（10）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動については僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

（11）その他連結財務諸表作成のための重要な事項

控除対象外消費税等の会計処理方法

資産に係る控除対象外消費税等は、発生連結会計年度の期間費用としております。

###### （重要な会計上の見積り）

当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成にあたって、決算日における資産・負債の報告数値及び偶発債務の開示、報告期間における収益・費用の報告数値に影響を与える見積り及び予測を行わなければなりません。したがって、当該見積り及び予測については不確実性が存在するため、将来生じる実際の結果はこれらの見積り及び予測と異なる場合があります。

新型コロナウイルスの感染拡大による影響については、行動制限の緩和やインバウンド需要の回復等により、営業状況は回復傾向にあります。今後の事業活動への影響等を注視しつつ、翌期以降も一定の回復を想定しております。

当社グループでは、特に以下の会計上の見積り及び仮定が当社の連結財務諸表に重要な影響を与えるものと考えております。

１．棚卸資産、匿名組合出資金（流動）及び有価証券の評価

（１）当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

（単位：百万円）

| 前連結会計年度 | 当連結会計年度
商品 | 804 | 846
販売用不動産 | 438,252 | 388,913
仕掛販売用不動産 | 315,851 | 403,434
未成工事支出金 | 3,287 | 2,833
匿名組合出資金 | 12,747 | 5,767
有価証券 | 10,435 | 8,925
棚卸資産評価損 | 5,071 | 3,861

（注）匿名組合出資金は連結貸借対照表上、「有価証券」に含まれております。

また、棚卸資産評価損は連結損益計算書上、「営業原価」に含まれております。

（２）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

①算出方法

収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定し、正味売却価額が取得原価よりも下落している場合には、当該正味売却価額をもって連結貸借対照表価額とし、その差額を評価減として費用計上しております。正味売却価額は、売価から見積追加工事原価及び見積販売直接経費を控除したものであります。

②主要な仮定

棚卸資産、匿名組合出資金（流動）及び有価証券の評価における重要な仮定は、不動産等の売却市場における市場価値です。

③翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響

実際の販売価格については、売却市場の動向などにより見積りと異なる可能性があります。

２．有形固定資産及び無形固定資産の減損

（１）当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

（単位：百万円）

| 前連結会計年度 | 当連結会計年度
有形固定資産 | 1,093,431 | 1,066,456
無形固定資産 | 108,216 | 105,880
減損損失 | 22,273 | 31,107

（２）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

①算出方法

資産又は資産グループにおいて減損が生じている可能性を示す兆候の有無を判定し、兆候がある場合には当該資産又は資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額と帳簿価額を比較し、割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回る場合には、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。回収可能価額は正味売却価額、あるいは使用価値により算定しております。

②主要な仮定

減損の兆候の判定、将来キャッシュ・フローの見積り及び回収可能価額の算定における重要な仮定は、売却可能価額の算定に用いる市場価値、過去の実績に基づいたオフィスや商業施設のテナント賃料や稼働率、運営施設の単価、稼働率、会員数及び割引率です。また、開発事業において減損の兆候の有無の判定や将来キャッシュ・フローの見積りを行うにあたっての事業計画における仮定として、地権者や自治体との交渉状況、開発期間、建設工事コスト、開発後のテナント賃料や稼働率等があります。

③翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響

減損の兆候の把握、減損損失の認識及び測定に当たっては慎重に検討しておりますが、事業計画や市場環境の変化、天候や災害等により、その見積り額の前提とした条件や仮定に変更が生じ減少した場合、減損処理が必要となる可能性があります。

３．投資有価証券の評価

（１）当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

（単位：百万円）

| 前連結会計年度 | 当連結会計年度
投資有価証券 | 246,373 | 295,496
投資有価証券評価損 | 379 | 553

（注）投資有価証券評価損は連結損益計算書上、「営業外費用」の「その他」及び「特別損失」の「その

他」に含まれております。

（２）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

①算出方法

市場価格のない株式等以外のものについては時価法を、市場価格のない株式等については原価法等を採用しております。また、市場価格のない株式等以外のものについては、期末における時価が取得原価に比べて50％以上下落した場合には合理的な反証のない限り、回復する見込みがないものとして減損処理を行い、30％から50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。他方、市場価格のない株式等については、実質価額が取得原価に比べて50％以上下落した場合には、回復可能性が十分な証拠によって裏付けられる場合を除き減損処理を行っております。

②主要な仮定

市場価格のない株式等の評価における重要な仮定は、投資先の将来業績及び投資先が保有する資産の評価です。なお、開発事業を行う投資先の将来業績についての仮定は、「２．有形固定資産及び無形固定資産の減損」の記載をご参照ください。

③翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響

投資先の将来業績及び投資先が保有する資産の評価が見積り時点と異なった場合、投資有価証券評価損を計上する可能性があります。

###### （会計方針の変更）

（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当連結会計年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。なお、当該適用指針の適用が連結財務諸表に与える影響は軽微であります。

また、「金融商品関係」注記の金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項における投資信託に関する注記事項においては、時価算定会計基準適用指針第27-３項に従って、前連結会計年度に係るものについては記載しておりません。

###### （未適用の会計基準等）

・「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」（企業会計基準第27号　2022年10月28日　企業会計基準委員会）

・「包括利益の表示に関する会計基準」（企業会計基準第25号　2022年10月28日　企業会計基準委員会）

・「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2022年10月28日　企業会計基準委員会）

（１）概要

2018年２月に企業会計基準第28号「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等（以下「企業会計基準第28号等」）が公表され、日本公認会計士協会における税効果会計に関する実務指針の企業会計基準委員会への移管が完了されましたが、その審議の過程で、次の２つの論点について、企業会計基準第28号等の公表後に改めて検討を行うこととされていたものが、審議され、公表されたものであります。

・税金費用の計上区分（その他の包括利益に対する課税）

・グループ法人税制が適用される場合の子会社株式等（子会社株式又は関連会社株式）の売却に係る税効果

（２）適用予定日

2025年３月期の期首から適用します。

（３）当該会計基準等の適用による影響

「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。

###### （表示方法の変更）

（連結貸借対照表）

前連結会計年度において、有形固定資産の「その他（純額）」に含めていた「機械装置及び運搬具（純額）」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。

この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、有形固定資産の「その他（純額）」に表示していた51,450百万円は、「機械装置及び運搬具（純額）」28,045百万円、「その他（純額）」23,405百万円として組み替えております。

（連結損益計算書）

前連結会計年度において、営業外収益の「その他」に含めていた「投資有価証券運用益」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。

前連結会計年度において、独立掲記しておりました営業外収益の「受取保険金」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度においては「その他」に含めて表示することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。

この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、営業外収益の「受取保険金」に表示していた136百万円、「その他」に表示していた583百万円は、「投資有価証券運用益」157百万円、「その他」562百万円として組み替えております。

前連結会計年度において、独立掲記しておりました特別利益の「雇用調整助成金」及び「協力金収入」は、当連結会計年度において発生しておりません。このため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。

この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、特別利益の「雇用調整助成金」に表示していた294百万円、「協力金収入」に表示していた814百万円は、「その他」として組み替えております。

###### （追加情報）

（役員向け株式交付信託制度）

当社は、2021年６月25日開催の定時株主総会の決議に基づき、中長期的な業績の向上による企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的として、取締役（社外取締役及び非業務執行取締役を除きます。）及び執行役員（当社の取締役会により定める者に限ります。以下、取締役と併せて「取締役等」といいます。）に対する報酬として、2018年３月期より導入していた信託を用いた株式報酬制度（以下、「本制度」といいます。）の内容を一部変更したうえで継続導入しております。

（１）取引の概要

本制度は、当社が拠出する金銭を原資として当社株式が信託（2017年の本制度導入時に設定済みです。以下「本信託」といいます。）を通じて取得され、当社の取締役会が定める株式交付規程に従って、当社株式が信託を通じて取締役等に対して交付される株式報酬制度です。取締役等が当社株式等の交付を受ける時期は、原則として取締役等の退任時となります。なお、このうち一定の割合の当社株式については、源泉所得税等の納税資金を当社が源泉徴収する目的で本信託において売却換金したうえで、当社株式に代わり金銭で交付します。

（２）信託に残存する自社の株式

当社は、本信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付帯する費用の金額を除きます。）により、純資産の部に自己株式として計上しております。前連結会計年度末における当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、315百万円及び487,750株、当連結会計年度末における当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、303百万円及び469,650株であります。

（従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引）

当社は2022年12月23日開催の取締役会において、当社及び当社グループ従業員（以下、「従業員」といいます。）に対する中長期的な企業価値向上へのインセンティブの付与を目的として、「信託型従業員持株インセンティブ・プラン（E-Ship®）」（以下、「本プラン」といいます。）の導入をしております。

１．取引の概要

本プランは、「東急不動産ホールディングス従業員持株会」（以下「持株会」といいます。）に加入するすべての従業員を対象とするインセンティブ・プランです。本プランでは、当社が信託銀行に「東急不動産ホールディングス従業員持株会専用信託」（以下、「E-Ship信託」といいます。）を設定し、E-Ship信託は、信託契約後２年９カ月間にわたり持株会が取得すると見込まれる数の当社株式を予め取得します。その後は、E-Ship信託から持株会に対して継続的に当社株式の売却が行われるとともに、信託終了時点でE-Ship信託内に株式売却益相当額が累積した場合には、当該株式売却益相当額が残余財産として受益者適格要件を満たす者に分配されます。なお、当社は、E-Ship信託が当社株式を取得するための借入に対し保証することになるため、当社株価の下落によりE-Ship信託内に株式売却損相当額が累積し、信託終了時点においてE-Ship信託内に当該株式売却損相当の借入金残債がある場合は、当社が当該残債を弁済することになります。

２．E-Ship信託の概要

（１）名　称：　　　　東急不動産ホールディングス従業員持株会専用信託

（２）委託者：　　　　当社

（３）受託者：　　　　野村信託銀行株式会社

（４）受益者：　　　　受益者適格要件を満たす者

（受益権確定事由の発生後一定の手続を経て存在するに至ります。）

（５）信託契約締結日：2022年12月23日

（６）信託の期間：　　2022年12月23日～2025年８月27日

（７）信託の目的：　　持株会に対する安定的かつ継続的な株式の供給及び受益者適格要件を満たす者への信託財産の交付

（８）受益者適格要件：受益者確定手続開始日（信託期間満了日が到来し信託財産の換価処分が終了した日、信託財産に属する当社株式が持株会へ全て売却された日等）において生存し、かつ、持株会に加入している者（但し、2022年12月23日以降受益者確定手続開始日までに、定年退職、転籍、役員への昇格、雇用期間満了による退職によって持株会を退会した者を含みます。）を受益者とします。

３．E-Ship信託による当社株式の取得の内容

（１）取得する株式の種類：　当社普通株式

（２）株式の取得価格の総額：6,923百万円を上限とする

（３）株式の取得期間：　　　2023年１月４日から2023年３月14日まで

（４）株式の取得方法：　　　取引所市場より取得

４．信託に残存する自社の株式

当社は、E-Ship信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付帯する費用の金額を除きます。）により、純資産の部に自己株式として計上しております。当連結会計年度末における当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、6,171百万円及び9,710,000株であります。

５．総額法の適用により計上された借入金の帳簿価額

当連結会計年度　6,225百万円

###### （連結貸借対照表関係）

※１．有価証券のうち販売目的で不動産を保有している匿名組合への出資金及び特定目的会社への出資金並びに営業投資有価証券は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （2022年３月31日） | 当連結会計年度 （2023年３月31日）
匿名組合出資金 有価証券 | 12,747百万円 10,435 | 5,767百万円 8,925

※２．圧縮記帳

有形固定資産に係る国庫補助金等の受入による圧縮記帳累計額は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （2022年３月31日） | 当連結会計年度 （2023年３月31日）
圧縮記帳累計額 |  |
建物及び構築物等 | 6,165百万円 | 6,661百万円

※３．非連結子会社及び関連会社に係る注記

非連結子会社及び関連会社に対するものは次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （2022年３月31日） | 当連結会計年度 （2023年３月31日）
投資有価証券 | 144,558百万円 | 177,105百万円

※４．保証債務

連結子会社以外の会社の金融機関からの借入金等に対する保証は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （2022年３月31日） | 当連結会計年度 （2023年３月31日）
東急ホームローン利用者 | 6百万円 | 5百万円
会員権ローン利用者 | 0 | 0
PT.TTL Residences | 130 | -
425 Park Owner LLC | 9,876 | 4,310
425 Park Junior Investment LLC | 40,021 | 43,664
米子バイオマス発電合同会社 | 1,101 | 1,718
Rhapsody特定目的会社 | 3,000 | 3,000
日本再生可能エネルギーオペレーター合同会社 | 1,000 | -
合同会社ヴァイオレット | 3,500 | 3,500
TLS5特定目的会社 | 2,000 | 2,000
株式会社タイレル | 20 | -
田原グリーンバイオマス合同会社 | 1,683 | 1,683
合計 | 62,342 | 59,882

※５．土地の再評価

連結子会社である東急不動産㈱及び伊豆観光開発㈱は土地の再評価に関する法律（1998年３月31日公布法律第34号）に基づき、事業用土地の再評価を行い、土地再評価差額金を純資産の部に計上しております。

再評価の方法

土地の再評価に関する法律施行令（1998年３月31日公布政令第119号）第２条第５号に定める算定方法を原則として、一部の土地については２、３及び４号に定める算定方法によっております。

再評価を行った年月日

東急不動産㈱　　　　　　　　　2000年３月31日

（子会社の合併による再評価）　2001年３月31日

伊豆観光開発㈱　　　　　　　　2001年１月31日

前連結会計年度末及び当連結会計年度末において、再評価を行った土地の時価が再評価後の帳簿価額を上回っているため、差額を記載しておりません。

※６．担保に供している資産並びに担保付債務

（１）担保に供している資産

| 前連結会計年度 （2022年３月31日） | 当連結会計年度 （2023年３月31日）
現金及び預金 | 2,094百万円 | 2,753百万円
販売用不動産 | 81,644 | 82,712
建物及び構築物 | 185,648 | 202,653
土地 | 416,544 | 301,165
借地権 | 16,649 | 6,183
投資有価証券 | 981 | 1,323
長期貸付金 | 151 | 139
合計 | 703,714 | 596,931

（２）担保付債務

| 前連結会計年度 （2022年３月31日） | 当連結会計年度 （2023年３月31日）
短期借入金 | 82,619百万円 | 66,070百万円
長期借入金 | 301,597 | 336,105
固定負債その他 | 2,261 | 2,261
合計 | 386,477 | 404,436

当社の子会社である東急不動産㈱が、優先出資したその他の会社に土地を譲渡した取引につき、「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」（日本公認会計士協会 会計制度委員会報告第15号 2014年11月４日）に準じて、金融取引として処理しております。
そのため、上記には、担保に供している資産及び担保付債務に計上されている以下の金額が含まれております。

| 前連結会計年度 （2022年３月31日） | 当連結会計年度 （2023年３月31日）
販売用不動産 | 2,261百万円 | 2,261百万円
固定負債その他 | 2,261 | 2,261

※７．借入金等のうち、以下のものは、債務支払いの引当対象を一定の責任財産に限定する責任財産限定特約付債務（ノンリコース債務）であります。

| 前連結会計年度 （2022年３月31日） | 当連結会計年度 （2023年３月31日）
短期借入金 （１年以内返済予定の長期借入金） | 82,619百万円 | 66,070百万円
長期借入金 | 301,597 | 336,105

債務支払いの引当の対象となる責任財産は、前連結会計年度において、現金及び預金2,094百万円、販売用不動産75,532百万円、建物及び構築物185,648百万円、土地416,544百万円、借地権16,649百万円、当連結会計年度において、現金及び預金2,753百万円、販売用不動産76,655百万円、建物及び構築物202,653百万円、土地301,165百万円、借地権6,183百万円であります。
なお、現金及び預金、販売用不動産、建物及び構築物、土地、借地権は、※６「担保資産」に記載の金額に含まれております。

※８．当社及び連結子会社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行と当座貸越契約（26行）及び貸出コミットメント契約（10行）を締結しております。これら契約に基づく連結会計年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （2022年３月31日） | 当連結会計年度 （2023年３月31日）
当座貸越極度額 | 249,219百万円 | 248,169百万円
貸出コミットメントの総額 | 104,000 | 104,000
借入実行残高 | 44,797 | 44,289
借入未実行残高 | 308,422 | 307,880

※９．保有目的の変更により、以下の金額を振り替えております。

| 前連結会計年度 （2022年３月31日） | 当連結会計年度 （2023年３月31日）
有形固定資産から販売用不動産 | 54,766百万円 | 36,622百万円
有形固定資産から仕掛販売用不動産 | - | 19,006
販売用不動産から有形固定資産 | 177 | 10,837
販売用不動産から無形固定資産(借地権) | - | 3,386
販売用不動産から投資その他の資産 | - | 93
仕掛販売用不動産から有形固定資産 | 178 | -
有価証券から投資有価証券 | - | 6,473

###### （連結損益計算書関係）

※１．顧客との契約から生じる収益

営業収益については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、連結財務諸表「注記事項（収益認識関係）（１）収益の分解情報」に記載しております。

※２．営業原価

期末棚卸高は収益性の低下に伴う簿価切下げ後の金額であり、次の棚卸資産評価損が営業原価に含まれております。

| 前連結会計年度 （自　2021年４月１日 至　2022年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日）
棚卸資産評価損 | 5,071百万円 | 3,861百万円

※３．販売費及び一般管理費の主な費目は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （自　2021年４月１日 至　2022年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日）
給料・手当・賞与 | 22,795百万円 | 18,989百万円
販売宣伝費 | 12,800 | 11,282
賃借料 | 12,562 | 4,713
賞与引当金繰入額 | 2,066 | 2,473
役員賞与引当金繰入額 | 124 | 225
退職給付費用 | 1,857 | 988
役員退職慰労引当金繰入額 | 10 | 10

※４．雇用調整助成金の内容は下記のとおりであります。

前連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）

新型コロナウイルス感染拡大の影響により、第１四半期において、政府及び各自治体から出された外出自粛要請等を受け、運営施設・営業店舗を閉鎖しました。このため、当該閉鎖期間中にかかる人件費に対する雇用調整助成金を特別利益に計上しております。

当連結会計年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）

該当事項はありません。

※５．協力金収入の内容は下記の通りであります。

前連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）

新型コロナウイルス感染症拡大防止のため、各自治体で実施されている営業時間短縮等の要請に対する協力金を協力金収入として特別利益に計上しております。

当連結会計年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）

該当事項はありません。

※６．減損損失

前連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）

主な用途 | 種類 | 場所 | 減損損失 (百万円)
賃貸資産 | 土地 | 東京都港区 | 8,612
ゴルフ場（４件） | 土地 建物及び構築物他 | 京都府亀岡市他 | 8,416
運営施設（８件） | 建物及び構築物他 | 大阪府大阪市他 | 3,532
小売店舗（14件） | 建物及び構築物他 | 大阪府大阪市他 | 809
その他（３件） | 建物及び構築物他 | その他 | 901

当連結会計年度において、当社グループは上記の資産グループについて減損損失を計上しております。減損損失の算定にあたっては、他の資産又は資産グループのキャッシュ・フローから概ね独立したキャッシュ・フローを生み出す最小の単位によって資産のグループ化を行っております。

その結果、当連結会計年度において売却又は除却を予定しているグループ及び営業活動から生じる損益が継続してマイナスとなっているグループの合計30件について帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（22,273百万円）として特別損失に計上しました。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額、あるいは使用価値により算定しております。正味売却価額は不動産鑑定評価基準に基づいた価額、売却可能価額又は土地等の時価により評価、使用価値は将来キャッシュ・フローを4.1％で割り引いて算定しております。

当連結会計年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）

主な用途 | 種類 | 場所 | 減損損失 (百万円)
賃貸資産 | 土地 | 東京都中央区 | 21,105
スキー場 | 土地 建物及び構築物他 | 福井県勝山市 | 3,457
運営施設 | 建物及び構築物他 | 千葉県習志野市他 | 2,517
その他（８件） | 建物及び構築物他 | その他 | 4,025

当連結会計年度において、当社グループは上記の資産グループについて減損損失を計上しております。減損損失の算定にあたっては、他の資産又は資産グループのキャッシュ・フローから概ね独立したキャッシュ・フローを生み出す最小の単位によって資産のグループ化を行っております。

その結果、当連結会計年度において売却又は除却を予定しているグループ及び営業活動から生じる損益が継続してマイナスとなっているグループの合計11件について帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（31,107百万円）として特別損失に計上しました。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額、あるいは使用価値により算定しております。正味売却価額は不動産鑑定評価基準に基づいた価額、売却可能価額又は土地等の時価により評価、使用価値は将来キャッシュ・フローを4.4％～9.7％で割り引いて算定しております。

※７．新型コロナウイルス感染症による損失の内容は下記のとおりであります。

前連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）

新型コロナウイルス感染拡大の影響により、第１四半期において、政府及び各自治体から出された外出自粛要請等を受け、商業施設・運営施設・営業店舗を閉鎖しました。このため、当該閉鎖期間中にかかる賃借料、減価償却費や人件費等の固定費を特別損失に計上しております。

当連結会計年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）

該当事項はありません。

###### （連結包括利益計算書関係）

※１．その他の包括利益に係る組替調整額

| 前連結会計年度 （自　2021年４月１日 至　2022年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日）
その他有価証券評価差額金： |  |
当期発生額 | △4,762百万円 | △3,586百万円
組替調整額 | 44 | △46
計 | △4,718 | △3,632
繰延ヘッジ損益： |  |
当期発生額 | 1,285 | 7,976
組替調整額 | － | －
計 | 1,285 | 7,976
為替換算調整勘定： |  |
当期発生額 | 3,477 | 1,472
組替調整額 | △24 | －
計 | 3,453 | 1,472
退職給付に係る調整額： |  |
当期発生額 | △291 | 3
組替調整額 | 961 | 246
計 | 669 | 249
持分法適用会社に対する持分相当額： |  |
当期発生額 | 11,100 | 18,876
組替調整額 | － | －
計 | 11,100 | 18,876
税効果調整前合計 | 11,791 | 24,942
税効果額 | 1,143 | △274
その他の包括利益合計 | 12,934 | 24,667

※２．その他の包括利益に係る税効果額

| 前連結会計年度 （自　2021年４月１日 至　2022年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日）
その他有価証券評価差額金： |  |
税効果調整前 | △4,718百万円 | △3,632百万円
税効果額 | 1,411 | 1,113
税効果調整後 | △3,306 | △2,519
繰延ヘッジ損益： |  |
税効果調整前 | 1,285 | 7,976
税効果額 | △277 | △1,298
税効果調整後 | 1,007 | 6,678
為替換算調整勘定： |  |
税効果調整前 | 3,453 | 1,472
税効果額 | － | －
税効果調整後 | 3,453 | 1,472
退職給付に係る調整額： |  |
税効果調整前 | 669 | 249
税効果額 | 9 | △88
税効果調整後 | 679 | 160
持分法適用会社に対する持分相当額： |  |
税効果調整前 | 11,100 | 18,876
税効果額 | － | －
税効果調整後 | 11,100 | 18,876
その他の包括利益合計 |  |
税効果調整前 | 11,791 | 24,942
税効果額 | 1,143 | △274
税効果調整後 | 12,934 | 24,667

###### （連結株主資本等変動計算書関係）

前連結会計年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

| 当連結会計年度 期首株式数（株） | 当連結会計年度 増加株式数（株） | 当連結会計年度 減少株式数（株） | 当連結会計年度末株式数（株）
発行済株式 |  |  |  |
普通株式 | 719,830,974 | - | - | 719,830,974
合計 | 719,830,974 | - | - | 719,830,974
自己株式 |  |  |  |
普通株式（注）１・２ | 512,042 | 252,205 | 250,158 | 514,089
合計 | 512,042 | 252,205 | 250,158 | 514,089

（注）１．普通株式の自己株式数の増加252,205株は単元未満株式の買取りによる増加2,205株及び「役員向け株式交付信託」の取得による増加250,000株、自己株式数の減少250,158株は株主の買い増しによる減少158株及び「役員向け株式交付信託」への処分による減少250,000株であります。

２．自己株式の株式数には、「役員向け株式交付信託」が所有する当社株式（当連結会計年度期首237,750株、当連結会計年度末487,750株）を含めて表示しております。

２．新株予約権に関する事項

会社名 | 内訳 | 目的となる株式の種類 | 目的となる株式の数（株） | 当連結会計年度末残高 （百万円）
当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末
提出会社 | - | - | - | - | - | - | -
連結子会社 | ストック・オプションとしての新株予約権 | - | - | - | - | - | 5
合計 | - | - | - | - | 5

３．配当に関する事項

（１）配当金支払額

（決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） | １株当たり 配当額（円） | 基準日 | 効力発生日
2021年６月25日 定時株主総会 | 普通株式 | 5,756 | 8.0 | 2021年３月31日 | 2021年６月28日
2021年11月４日 取締役会 | 普通株式 | 5,758 | 8.0 | 2021年９月30日 | 2021年12月６日

（注）「役員向け株式交付信託」が保有する自社の株式に対する配当金４百万円が含まれております。

（２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

（決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） | 配当の原資 | １株当たり 配当額（円） | 基準日 | 効力発生日
2022年６月28日 定時株主総会 | 普通株式 | 6,478 | 利益剰余金 | 9.0 | 2022年３月31日 | 2022年６月29日

（注）「役員向け株式交付信託」が保有する自社の株式に対する配当金４百万円が含まれております。

当連結会計年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

| 当連結会計年度 期首株式数（株） | 当連結会計年度 増加株式数（株） | 当連結会計年度 減少株式数（株） | 当連結会計年度末株式数（株）
発行済株式 |  |  |  |
普通株式 | 719,830,974 | - | - | 719,830,974
合計 | 719,830,974 | - | - | 719,830,974
自己株式 |  |  |  |
普通株式（注）１・２ | 514,089 | 10,837,519 | 1,143,876 | 10,207,732
合計 | 514,089 | 10,837,519 | 1,143,876 | 10,207,732

（注）１．普通株式の自己株式数の増加10,837,519株は「E-Ship信託」における当社株式取得による増加10,835,500株及び単元未満株式の買取りによる増加2,019株、自己株式数の減少1,143,876株は、「E-Ship信託」から「持株会」への売却による減少1,125,500株、「役員向け株式交付信託」から対象取締役等への支給による減少18,100株及び株主の買い増しによる減少276株であります。

２．自己株式の株式数には、「役員向け株式交付信託」が所有する当社株式（当連結会計年度期首487,750株、当連結会計年度末469,650株）及び「E-Ship信託」が所有する当社株式（当連結会計年度末9,710,000株）を含めて表示しております。

２．新株予約権に関する事項

会社名 | 内訳 | 目的となる株式の種類 | 目的となる株式の数（株） | 当連結会計年度末残高 （百万円）
当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末
提出会社 | - | - | - | - | - | - | -
連結子会社 | ストック・オプションとしての新株予約権 | - | - | - | - | - | 5
合計 | - | - | - | - | 5

３．配当に関する事項

（１）配当金支払額

（決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） | １株当たり 配当額（円） | 基準日 | 効力発生日
2022年６月28日 定時株主総会 | 普通株式 | 6,478 | 9.0 | 2022年３月31日 | 2022年６月29日
2022年11月９日 取締役会 | 普通株式 | 6,478 | 9.0 | 2022年９月30日 | 2022年12月７日

（注）「役員向け株式交付信託」が保有する自社の株式に対する配当金４百万円が含まれております。

（２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

（決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） | 配当の原資 | １株当たり 配当額（円） | 基準日 | 効力発生日
2023年６月28日 定時株主総会 | 普通株式 | 10,437 | 利益剰余金 | 14.5 | 2023年３月31日 | 2023年６月29日

（注）「役員向け株式交付信託」が保有する自社の株式に対する配当金６百万円及び「E-Ship信託」が保有する自社の株式に対する配当金140百万円が含まれております。

###### （連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１．前連結会計年度に株式の譲渡により連結子会社でなくなった会社の資産及び負債の主な内訳

株式の譲渡により株式会社東急ハンズが連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の主な内訳は次のとおりです。

流動資産　18,269 | 百万円
固定資産　10,816 | 百万円
資産合計　29,085 | 百万円

流動負債　13,634 | 百万円
固定負債　15,006 | 百万円
負債合計　28,640 | 百万円

※２．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

| 前連結会計年度 （自　2021年４月１日 至　2022年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日）
現金及び預金勘定 | 153,998百万円 | 170,985百万円
預金期間が３か月を超える定期預金 | △132 | △335
現金及び現金同等物 | 153,865 | 170,649

３．重要な非資金取引の内容

| 前連結会計年度 （自　2021年４月１日 至　2022年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日）
保有不動産の保有目的の変更により固定資産から販売用不動産に振り替えた金額 | 54,766百万円 | 36,622百万円
保有不動産の保有目的の変更により固定資産から仕掛販売用不動産に振り替えた金額 | - | 19,006
保有不動産の保有目的の変更により販売用不動産から固定資産に振り替えた金額 | 177 | 14,317
保有不動産の保有目的の変更により仕掛販売用不動産から固定資産に振り替えた金額 | 178 | -
保有目的の変更により有価証券から投資有価証券に振り替えた金額 | - | 6,473
ファイナンス・リース取引に係る資産の額 | 1,048 | 476
ファイナンス・リース取引に係る債務の額 | 916 | 500
資産除去債務に係る債務の額 | 1,019 | 3,161

###### （リース取引関係）

１．ファイナンス・リース取引

（借主側）

所有権移転外ファイナンス・リース取引

①　リース資産の内容

（ア）有形固定資産

シニア住宅事業に係る設備ほかであります。

（イ）無形固定資産

ソフトウエアほかであります。

②　リース資産の減価償却の方法

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項　(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、2008年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。

（１）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額

（単位：百万円）

| 前連結会計年度（2022年３月31日）
| 取得価額相当額 | 減価償却累計額相当額 | 期末残高相当額
建物 | 6,244 | 4,597 | 1,646
その他 | 7 | 6 | 0
合計 | 6,251 | 4,604 | 1,647

（単位：百万円）

| 当連結会計年度（2023年３月31日）
| 取得価額相当額 | 減価償却累計額相当額 | 期末残高相当額
建物 | 6,244 | 4,909 | 1,334
その他 | 7 | 7 | -
合計 | 6,251 | 4,916 | 1,334

（２）未経過リース料期末残高相当額等

（単位：百万円）

| 前連結会計年度 （2022年３月31日） | 当連結会計年度 （2023年３月31日）
１年内 | 517 | 516
１年超 | 2,165 | 1,648
合計 | 2,682 | 2,165

（３）支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額及び支払利息相当額

（単位：百万円）

| 前連結会計年度 （自　2021年４月１日 至　2022年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日）
支払リース料 | 517 | 517
減価償却費相当額 | 312 | 312
支払利息相当額 | 135 | 113

（４）減価償却費相当額及び利息相当額の算定方法

減価償却費相当額の算定方法

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

利息相当額の算定方法

リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。

２．オペレーティング・リース取引

（借主側）

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

（単位：百万円）

| 前連結会計年度 （2022年３月31日） | 当連結会計年度 （2023年３月31日）
１年内 | 28,191 | 34,500
１年超 | 574,798 | 629,762
合計 | 602,990 | 664,263

（貸主側）

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

（単位：百万円）

| 前連結会計年度 （2022年３月31日） | 当連結会計年度 （2023年３月31日）
１年内 | 42,359 | 47,546
１年超 | 174,708 | 197,141
合計 | 217,067 | 244,688

###### （金融商品関係）

１．金融商品の状況に関する事項

（１）金融商品に対する取り組み方針

当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金（主に銀行借入等）を調達しております。資金運用については流動性を重要視し、運用期間を短期とすることにより、市場リスクを極力回避しております。デリバティブ取引は、為替変動リスク・金利変動リスクのヘッジ及び支払金利の軽減を主眼とし、投機的な取引は行わない方針であります。

（２）金融商品の内容及びそのリスク

営業投資有価証券及び投資有価証券は、主に資産流動化法に基づく特定目的会社に対する優先出資証券、業務上の関係を有する企業の株式及び満期保有目的の債券等であり、それぞれ発行体の信用リスク及び金利変動リスク、市場価格の変動リスクに晒されております。

匿名組合出資金は特別目的会社に対する匿名組合出資であり、発行体の信用リスク及び金利変動リスクに晒されております。

賃借物件において預託している敷金及び保証金は、取引先企業等の信用リスクに晒されております。

借入金及び社債は運転資金（主として短期）及び設備投資資金（長期）の調達を目的としたものであります。このうち一部は変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引（金利スワップ）を利用してヘッジしております。

デリバティブ取引は、為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした為替予約及び金利スワップ取引、金利キャップ取引であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項（８）重要なヘッジ会計の方法」をご参照ください。

（３）金融商品に係るリスク管理体制

①　信用リスク（取引先の債務不履行等に係るリスク）の管理

当社グループは、敷金及び保証金について、各事業部門が主要な取引先の状況を把握し、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。

②　市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

当社グループは、外貨建て予定取引に係る為替の変動リスクをヘッジするために為替予約を、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、金利スワップ取引及び金利キャップ取引を利用しております。投資有価証券等については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、また、満期保有目的の債券以外のものについては、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を見直しております。

③　資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理

当社グループは、各部門からの報告に基づき担当部門が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。

（４）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。

２．金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。

なお、現金は注記を省略しており、預金及び短期借入金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。

前連結会計年度（2022年３月31日）

| 連結貸借対照表計上額 （百万円） | 時価（百万円） | 差額（百万円）
（１）有価証券及び投資有価証券（※１） |  |  |
（関係会社株式） | 3,174 | 7,813 | 4,639
（その他有価証券） | 80,069 | 80,069 | －
（２）敷金及び保証金 | 87,642 | 80,656 | △6,986
資産計 | 170,886 | 168,539 | △2,347
（１）社債 （１年以内に償還予定の社債を含む） | 280,000 | 280,418 | 418
（２）長期借入金 （１年以内に返済予定の長期借入金を含む） | 1,096,085 | 1,096,953 | 867
（３）長期預り敷金保証金 | 208,993 | 191,579 | △17,413
負債計 | 1,585,078 | 1,568,951 | △16,127
デリバティブ取引（※２） ヘッジ会計が適用されているもの | 1,046 | 1,046 | －

当連結会計年度（2023年３月31日）

| 連結貸借対照表計上額 （百万円） | 時価（百万円） | 差額（百万円）
（１）有価証券及び投資有価証券（※１） |  |  |
（関係会社株式） | 2,688 | 2,183 | △504
（その他有価証券） | 79,282 | 79,282 | －
（２）敷金及び保証金 | 92,580 | 82,514 | △10,065
資産計 | 174,551 | 163,981 | △10,569
（１）社債 （１年以内に償還予定の社債を含む） | 280,000 | 271,105 | △8,894
（２）長期借入金 （１年以内に返済予定の長期借入金を含む） | 1,158,643 | 1,151,679 | △6,963
（３）長期預り敷金保証金 | 204,371 | 181,776 | △22,595
負債計 | 1,643,015 | 1,604,561 | △38,453
デリバティブ取引（※２） ヘッジ会計が適用されているもの | 9,079 | 9,079 | －

（※１）市場価格のない株式等及び組合出資金等の連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、上記表には含めておりません。

区分 | 前連結会計年度 （百万円） | 当連結会計年度 （百万円）
市場価格のない株式等 | 125,868 | 157,426
組合出資金等（※） | 60,858 | 71,122

（※）組合出資金等は、主に匿名組合出資金及び特定目的会社に対する優先出資証券であります。これらは「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）第24-16項に従い、時価開示の対象とはしておりません。

（※２）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については（　）で示しております。

（注）１．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度（2022年３月31日）

| １年以内（百万円） | １年超５年以内 （百万円） | ５年超10年以内 （百万円） | 10年超（百万円）
現金及び預金 | 153,998 | － | － | －
投資有価証券 |  |  |  |
その他有価証券の うち満期があるもの |  |  |  |
社債 | － | － | － | 61
合計 | 153,998 | － | － | 61

（※）敷金及び保証金（連結貸借対照表計上額87,642百万円）については、回収期日が確定していないため、上記表には含めておりません。

当連結会計年度（2023年３月31日）

| １年以内（百万円） | １年超５年以内 （百万円） | ５年超10年以内 （百万円） | 10年超（百万円）
現金及び預金 | 170,985 | － | － | －
投資有価証券 |  |  |  |
その他有価証券の うち満期があるもの |  |  |  |
社債 | － | － | － | 53
合計 | 170,985 | － | － | 53

（※）敷金及び保証金（連結貸借対照表計上額92,580百万円）については、回収期日が確定していないため、上記表には含めておりません。

２．社債及び長期借入金等の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度（2022年３月31日）

| １年以内 （百万円） | １年超２年以内 （百万円） | ２年超３年以内 （百万円） | ３年超４年以内 （百万円） | ４年超５年以内 （百万円） | ５年超 （百万円）
短期借入金 | 45,633 | － | － | － | － | －
社債 | 20,000 | 10,000 | 20,000 | 60,000 | 10,000 | 160,000
長期借入金 | 112,836 | 99,339 | 112,702 | 133,897 | 134,951 | 502,358
合計 | 178,469 | 109,339 | 132,702 | 193,897 | 144,951 | 662,358

当連結会計年度（2023年３月31日）

| １年以内 （百万円） | １年超２年以内 （百万円） | ２年超３年以内 （百万円） | ３年超４年以内 （百万円） | ４年超５年以内 （百万円） | ５年超 （百万円）
短期借入金 | 44,289 | － | － | － | － | －
社債 | 10,000 | 20,000 | 70,000 | 10,000 | 30,000 | 140,000
長期借入金 | 112,142 | 90,674 | 164,151 | 136,321 | 180,186 | 475,167
合計 | 166,431 | 110,674 | 234,151 | 146,321 | 210,186 | 615,167

３．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しております。

レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の

算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価

レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に

係るインプットを用いて算定した時価

レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価

時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。

（１）時価をもって連結貸借対照表計上額とする金融資産及び金融負債

前連結会計年度（2022年３月31日）

区分 | 時価（百万円）
レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計
有価証券及び投資有価証券 |  |  |  |
その他有価証券（※） |  |  |  |
株式 | 9,013 | － | － | 9,013
社債 | － | 61 | － | 61
デリバティブ取引 |  |  |  |
ヘッジ会計が適用されているもの | － | 1,046 | － | 1,046
資産計 | 9,013 | 1,108 | － | 10,121

（※）時価算定会計基準適用指針第26項に従い経過措置を適用した投資信託等については、上記表には含めておりませ

ん。連結貸借対照表における当該投資信託等の金額は70,994百万円であります。

当連結会計年度（2023年３月31日）

区分 | 時価（百万円）
レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計
有価証券及び投資有価証券 |  |  |  |
その他有価証券（※） |  |  |  |
株式 | 10,309 | － | － | 10,309
社債 | － | 53 | － | 53
その他 | 54,847 | － | － | 54,847
デリバティブ取引 |  |  |  |
ヘッジ会計が適用されているもの | － | 9,079 | － | 9,079
資産計 | 65,156 | 9,132 | － | 74,289

（※）時価算定会計基準適用指針第24-9項の取扱いを適用した投資信託財産が不動産である投資信託については、上記表

には含めておりません。連結貸借対照表における当該投資信託の金額は14,072百万円であります。

（２）時価をもって連結貸借対照表計上額としない金融資産及び金融負債

前連結会計年度（2022年３月31日）

区分 | 時価（百万円）
レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計
有価証券及び投資有価証券 |  |  |  |
関係会社株式 | 7,813 | － | － | 7,813
敷金及び保証金 | － | － | 80,656 | 80,656
資産計 | 7,813 | － | 80,656 | 88,469
社債 |  |  |  |
（１年以内に償還予定の社債を含む） | － | 280,418 | － | 280,418
長期借入金 |  |  |  |
（１年以内に返済予定の長期借入金を含む） | － | 1,096,953 | － | 1,096,953
長期預り敷金保証金 | － | － | 191,579 | 191,579
負債計 | － | 1,377,371 | 191,579 | 1,568,951

当連結会計年度（2023年３月31日）

区分 | 時価（百万円）
レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計
有価証券及び投資有価証券 |  |  |  |
関係会社株式 | 2,183 | － | － | 2,183
敷金及び保証金 | － | － | 82,514 | 82,514
資産計 | 2,183 | － | 82,514 | 84,698
社債 |  |  |  |
（１年以内に償還予定の社債を含む） | － | 271,105 | － | 271,105
長期借入金 |  |  |  |
（１年以内に返済予定の長期借入金を含む） | － | 1,151,679 | － | 1,151,679
長期預り敷金保証金 | － | － | 181,776 | 181,776
負債計 | － | 1,422,785 | 181,776 | 1,604,561

（注）　時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

資産

（１）有価証券及び投資有価証券

上場株式及び上場投資信託の時価については、取引所の価格によっており、市場の活発性に基づき主にレベル１に分類しております。

市場価格のない私募債等の時価については、元利金等の合計額を無リスク金利に一定の調整を加えた利率で割り引いた現在価値をもって時価としており、主にレベル２に分類しております。

（２）敷金及び保証金

敷金及び保証金の時価については、預託期間の見積りを行い、当該期間に対応する国債の利率で割り引いた現在価値をもって時価としており、主にレベル３に分類しております。

負債

（１）社債（１年以内に償還予定の社債を含む）

これらの時価については、元利金等の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値をもって時価としており、主にレベル２に分類しております。

（２）長期借入金（１年以内に返済予定の長期借入金を含む）

これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値をもって時価としております。変動金利による長期借入金は金利スワップの特例処理の対象とされており（下記「デリバティブ取引」参照）、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積もられる利率で割り引いた現在価値をもって時価としております。これらは主にレベル２に分類しております。

（３）長期預り敷金保証金

長期預り敷金保証金の時価については、預託期間の見積りを行い、当該期間に対応する国債の利率に信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値をもって時価としており、主にレベル３に分類しております。

デリバティブ取引

デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。また時価の算定は取引先金融機関より提示された価格等によっており、主にレベル２に分類しております。

なお、金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。（上記（２）参照）

###### （有価証券関係）

１．満期保有目的の債券

前連結会計年度（2022年３月31日）

該当事項はありません。

当連結会計年度（2023年３月31日）

該当事項はありません。

２．その他有価証券

前連結会計年度（2022年３月31日）

| 種類 | 連結貸借対照表計上額 （百万円） | 取得原価（百万円） | 差額（百万円）
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）株式 | 9,013 | 4,886 | 4,126
(2）債券 | － | － | －
(3）その他 | 70,478 | 52,917 | 17,561
小計 | 79,492 | 57,804 | 21,687
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1）株式 | － | － | －
(2）債券 | 61 | 67 | △5
(3）その他 | 515 | 515 | －
小計 | 577 | 583 | △5
合計 | 80,069 | 58,387 | 21,682

（注）市場価格のない株式等（連結貸借対照表計上額7,002百万円）及び組合出資金等（連結貸借対照表計上額

60,766百万円）については、上記表には含めておりません。

当連結会計年度（2023年３月31日）

| 種類 | 連結貸借対照表計上額 （百万円） | 取得原価（百万円） | 差額（百万円）
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）株式 | 10,309 | 5,031 | 5,278
(2）債券 | － | － | －
(3）その他 | 68,588 | 55,757 | 12,831
小計 | 78,898 | 60,789 | 18,109
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1）株式 | － | － | －
(2）債券 | 53 | 67 | △13
(3）その他 | 330 | 330 | －
小計 | 384 | 398 | △13
合計 | 79,282 | 61,187 | 18,095

（注）市場価格のない株式等（連結貸借対照表計上額6,850百万円）及び組合出資金等（連結貸借対照表計上額

70,302百万円）については、上記表には含めておりません。

３．売却したその他有価証券

前連結会計年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

種類 | 売却額（百万円） | 売却益の合計 （百万円） | 売却損の合計 （百万円）
(1）株式 | 2 | 2 | －
(2）その他 | － | － | －
合計 | 2 | 2 | －

当連結会計年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

種類 | 売却額（百万円） | 売却益の合計 （百万円） | 売却損の合計 （百万円）
(1）株式 | － | － | －
(2）その他 | 299 | 46 | －
合計 | 299 | 46 | －

４．減損処理を行った有価証券

前連結会計年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

当連結会計年度において減損処理を行い、投資有価証券評価損379百万円（市場価格のない株式等７百万円、組合出資金等372百万円）を計上しております。

当連結会計年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

当連結会計年度において減損処理を行い、投資有価証券評価損553百万円（組合出資金等553百万円）を計上しております。

###### （デリバティブ取引関係）

１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連

前連結会計年度(2022年３月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度(2023年３月31日)

該当事項はありません。

２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

（１）通貨関連

前連結会計年度（2022年３月31日）

ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） | 契約額等のうち１年超 （百万円） | 時価 （百万円）
繰延ヘッジ処理 | 為替予約取引 買建 米ドル | 外貨建予定取引 | 27,441 | 26,779 | 2,112

当連結会計年度（2023年３月31日）

ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） | 契約額等のうち１年超 （百万円） | 時価 （百万円）
繰延ヘッジ処理 | 為替予約取引 買建 米ドル | 外貨建予定取引 | 50,769 | 48,083 | 4,273
繰延ヘッジ処理 | 為替予約取引 買建 ユーロ | 外貨建予定取引 | 134 | 129 | △12

（２）金利関連

前連結会計年度（2022年３月31日）

ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） | 契約額等のうち１年超 （百万円） | 時価 （百万円）
繰延ヘッジ処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 42,880 | 41,224 | △1,066
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 144,692 | 83,549 | （※）

（※）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。

当連結会計年度（2023年３月31日）

ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） | 契約額等のうち１年超 （百万円） | 時価 （百万円）
繰延ヘッジ処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 77,432 | 74,302 | 2,022
繰延ヘッジ処理 | 金利キャップ取引 | 長期借入金 | 188,100 | 36,882 | 2,795
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 75,303 | 65,794 | （※）

（※）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。

###### （退職給付関係）

１．採用している退職給付制度の概要

当社グループでは、確定給付型の制度として、退職一時金制度及び厚生年金基金制度（総合設立型）を設けております。また、従業員の退職等に際して、退職給付会計に準拠した数理計算による退職給付債務の対象とされない割増退職金を支払う場合があります。一部の連結子会社は退職給付制度の一部について確定拠出年金制度を採用しております。

なお、連結子会社の一部が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。

２．確定給付制度

（１）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

①　原則法

| 前連結会計年度 （自　2021年４月１日 至　2022年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日）
退職給付債務の期首残高 | 36,095百万円 | 28,612百万円
勤務費用 | 2,362 | 2,199
利息費用 | 234 | 185
数理計算上の差異の発生額 | △103 | △323
退職給付の支払額 | △2,158 | △1,636
連結除外に伴う減少額 | △7,818 | －
過去勤務費用の当期発生額 | － | △6
退職給付債務の期末残高 | 28,612 | 29,029

②　簡便法

| 前連結会計年度 （自　2021年４月１日 至　2022年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日）
退職給付債務の期首残高 | 1,062百万円 | 1,054百万円
退職給付費用 | 104 | 132
退職給付の支払額 | △112 | △194
退職給付債務の期末残高 | 1,054 | 991

（２）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

| 前連結会計年度 （自　2021年４月１日 至　2022年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日）
年金資産の期首残高 | 7,692百万円 | 810百万円
期待運用収益 | 239 | 12
数理計算上の差異の発生額 | △394 | △327
事業主からの拠出額 | 601 | 9
退職給付の支払額 | △444 | △87
連結除外に伴う減少額 | △6,882 | －
年金資産の期末残高 | 810 | 417

（３）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表

| 前連結会計年度 （2022年３月31日） | 当連結会計年度 （2023年３月31日）
積立型制度の退職給付債務 | 629百万円 | 298百万円
年金資産 | △810 | △417
| △180 | △118
非積立型制度の退職給付債務 | 29,036 | 29,723
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 28,855 | 29,604
退職給付に係る負債 | 29,149 | 29,917
退職給付に係る資産 | △294 | △313
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 28,855 | 29,604

（４）退職給付費用及びその内訳項目の金額

| 前連結会計年度 （自　2021年４月１日 至　2022年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日）
勤務費用 | 2,362百万円 | 2,199百万円
利息費用 | 234 | 185
期待運用収益 | △239 | △12
数理計算上の差異の費用処理額 | 919 | 236
過去勤務費用の費用処理額 | 41 | 9
簡便法で計算した退職給付費用 | 104 | 132
確定給付制度に係る退職給付費用 | 3,424 | 2,752

（５）退職給付に係る調整額

退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （自　2021年４月１日 至　2022年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日）
過去勤務費用 | △41百万円 | △16百万円
数理計算上の差異 | △628 | △232
合　計 | △669 | △249

（６）退職給付に係る調整累計額

退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （2022年３月31日） | 当連結会計年度 （2023年３月31日）
未認識過去勤務費用 | △10百万円 | 6百万円
未認識数理計算上の差異 | △340 | △107
合　計 | △350 | △101

（７）年金資産に関する事項

①　年金資産の主な内訳

年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （2022年３月31日） | 当連結会計年度 （2023年３月31日）
債券 | 41％ | 69％
株式 | 17 | 28
現金及び預金 | 39 | －
一般勘定 | － | －
その他 | 3 | 3
合　計 | 100 | 100

②　長期期待運用収益率の設定方法

年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。

（８）数理計算上の計算基礎に関する事項

主要な数理計算上の計算基礎

| 前連結会計年度 （2022年３月31日） | 当連結会計年度 （2023年３月31日）
割引率 | 0.30～1.58％ | 0.30～1.58％
長期期待運用収益率 | 0.75～2.50％ | 0.75～2.50％
予想昇給率 | 1.93～7.22％ | 1.93～7.22％

３．確定拠出制度

当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度1,622百万円、当連結会計年度1,841百万円であります。

###### （ストック・オプション等関係）

提出会社

該当事項はありません。

連結子会社（TQコネクト株式会社）

１．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名

該当事項はありません。

２．権利不行使による失効により利益として計上した金額

| 前連結会計年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
営業外収益 | －百万円 | 0百万円

３．ストック・オプションの内容・規模及びその変動状況

（１）ストック・オプションの内容

| 第1回新株予約権 | 第2回新株予約権
付与対象者の区分及び人数 | 当該連結子会社の取締役　2名 | 当該連結子会社の取締役　2名
株式の種類別のストック・オプションの数（注） | 普通株式　10,500株 | 普通株式　3,750株
付与日 | 2021年7月2日 | 2021年7月2日
権利確定条件 | ①下記のいずれかの判定時点において当社子会社の普通株式の価額が4万円を上回る場合 ア　2021年12月末 イ　2022年10月末 ウ　2023年10月末 エ　2024年12月末 ②新株予約権者が、権利行使時において、当社子会社または当社子会社関連会社の取締役、監査役または従業員であること。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると株主総会が認めた場合はこの限りではない。 ③新株予約権者の相続人による新株予約権の行使は認めない。 | ①下記のいずれかの判定時点において当社子会社の普通株式の価額が3万円を上回る場合 ア　2021年12月末 イ　2022年10月末 ②新株予約権者が、権利行使時において、当社子会社または当社子会社関連会社の取締役、監査役または従業員であること。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると株主総会が認めた場合はこの限りではない。 ③新株予約権者の相続人による新株予約権の行使は認めない。
対象勤務期間 | 定めはありません。 | 定めはありません。
権利行使期間 | 2021年7月2日～2026年7月1日 | 2021年7月2日～2026年7月1日

（注）株式数に換算して記載しております。

（２）ストック・オプションの規模及びその変動状況

当連結会計年度において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。

a．ストック・オプションの数

| 第1回新株予約権 | 第2回新株予約権
権利確定前 前連結会計年度末 付与 失効 権利確定 未確定残 | 10,500株 － － － 10,500株 | 3,750株 － 3,750株 － －
権利確定後 前連結会計年度末 権利確定 権利行使 失効 未行使残 | － － － － － | － － － － －

ｂ．単価情報

| 第1回新株予約権 | 第2回新株予約権
権利行使価格 | 10,000円 | 10,000円
行使時平均価格 | － | －
公正な評価単価（付与日） | － | －

４．ストック・オプションの公正な評価単価の見積り方法

ストック・オプション付与日において当該連結子会社は未公開企業であるため、ストック・オプションの公正な評価単価の本源的価値をもってストック・オプションの評価単価としております。また、単位当たりの本源的価値を算定する基礎となる同社の株式の評価方法は簿価純資産法としております。

５．ストック・オプションの権利確定数の見積り方法

将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。

６．ストック・オプションの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本源的価値の合計額及び当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額

（１）当連結会計年度末における本源的価値の合計額　　　　　　　　－百万円

（２）当連結会計年度において権利行使された本源的価値の合計額　　－百万円

###### （税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

| 前連結会計年度 （2022年３月31日） | 当連結会計年度 （2023年３月31日）
繰延税金資産 | 百万円 | 百万円
棚卸資産評価損否認 | 886 | 687
有価証券否認 | 2,478 | 4,062
固定資産償却否認 | 5,738 | 6,321
貸倒損失否認 | 78 | 82
未払費用否認 | 785 | 535
賞与引当金否認 | 4,463 | 4,589
退職給付に係る負債 | 8,769 | 9,206
税務上の繰越欠損金（注）２ | 18,034 | 21,439
未実現利益 | 1,523 | 1,191
固定資産減損損失否認 | 9,090 | 5,047
匿名組合出資損 | 85 | 85
連結子会社評価差額金 | 26 | 2
連結子会社未精算損失 | 543 | 483
未払事業税・事業所税 | 1,702 | 910
合併時資産再評価 | 77 | 66
資産除去債務 | 3,622 | 3,727
その他 | 8,832 | 8,686
繰延税金資産小計 | 66,737 | 67,126
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）２ | △13,804 | △17,747
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △10,644 | △6,369
評価性引当額小計（注）１ | △24,448 | △24,116
繰延税金資産合計 | 42,288 | 43,009
繰延税金負債 |  |
その他有価証券評価差額 | 6,571 | 5,469
連結子会社評価差額金 | 21,759 | 20,563
固定資産圧縮積立金 | 2,259 | 2,247
土地権利変換認定損 | 1,118 | 1,118
資産除去債務に対応する有形固定資産 | 2,579 | 2,540
その他 | 3,670 | 6,377
繰延税金負債合計 | 37,958 | 38,316
繰延税金資産（負債）の純額 | 4,330 | 4,692

（注）１．評価性引当額が332百万円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社の株式の売却に伴い、将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額が減少したことによるものであります。

２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度（2022年３月31日）

| １年以内 （百万円） | １年超 ２年以内 （百万円） | ２年超 ３年以内 （百万円） | ３年超 ４年以内 （百万円） | ４年超 ５年以内 （百万円） | ５年超 （百万円） | 合計 （百万円）
税務上の繰越欠損金（※１） | － | － | 98 | 891 | 1,130 | 15,913 | 18,034
評価性引当額 | － | － | △98 | － | △687 | △13,018 | △13,804
繰延税金資産 | － | － | － | 891 | 443 | 2,894 | （※２）4,229

（※１） 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

（※２） 税務上の繰越欠損金18,034百万円（法定実効税率を乗じた額）について、繰延税金資産4,229百万円を計上しております。当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込みにより、回
収可能と判断した部分については評価性引当額を認識しておりません。

当連結会計年度（2023年３月31日）

| １年以内 （百万円） | １年超 ２年以内 （百万円） | ２年超 ３年以内 （百万円） | ３年超 ４年以内 （百万円） | ４年超 ５年以内 （百万円） | ５年超 （百万円） | 合計 （百万円）
税務上の繰越欠損金（※１） | － | 98 | 488 | 1,130 | - | 19,722 | 21,439
評価性引当額 | － | △98 | - | △540 | - | △17,108 | △17,747
繰延税金資産 | － | － | 488 | 589 | - | 2,614 | （※２）3,692

（※１） 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

（※２） 税務上の繰越欠損金21,439百万円（法定実効税率を乗じた額）について、繰延税金資産3,692百万円を計上しております。当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込みにより、回
収可能と判断した部分については評価性引当額を認識しておりません。

繰延税金資産（負債）の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれています。

| 前連結会計年度 （2022年３月31日） | 当連結会計年度 （2023年３月31日）
固定資産－繰延税金資産 | 26,917 | 26,323
固定負債－繰延税金負債 | 22,586 | 21,630

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

| 前連結会計年度 （2022年３月31日） |  | 当連結会計年度 （2023年３月31日）
法定実効税率 | 30.6％ |  | 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。
（調整） |  |
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.4 |
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △ 0.1 |
住民税均等割 | 0.7 |
評価性引当額増減 | 6.3 |
のれん償却 | 3.0 |
持分法投資損益 | △ 0.1 |
役員賞与の損金不算入 | 0.2 |
子会社売却による調整 | △ 4.0 |
その他 | △ 1.4 |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 35.6 |  |

###### （賃貸等不動産関係）

当社グループでは、東京都その他の地域において、賃貸用のオフィスビル（土地を含む）等を有しております。前連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は23,992百万円（賃貸収益は営業収益に、主な賃貸費用は営業原価に計上）、固定資産売却益は1,896百万円(特別利益に計上）、減損損失は8,612百万円(特別損失に計上）であります。当連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は21,508百万円（賃貸収益は営業収益に、主な賃貸費用は営業原価に計上）、減損損失は21,105百万円(特別損失に計上）であります。

また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。

（単位：百万円）

| 前連結会計年度 （自　2021年４月１日 至　2022年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日）
連結貸借対照表計上額 |  |
| 期首残高 | 838,277 | 764,021
| 期中増減額 | △74,256 | △31,416
| 期末残高 | 764,021 | 732,605
期末時価 | 1,038,080 | 1,032,377

（注）１．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。

２．期中増減額のうち、前連結会計年度の主な増加額は不動産取得、新規開業及び開業前計画中物件の進捗（8,789百万円）、主な減少額は不動産売却（8,607百万円）及び、販売用不動産等への振替（65,413百万円）によるものであります。当連結会計年度のうち、主な増加額は不動産取得及び新規開業（30,225百万円）、主な減少額は販売用不動産への振替（34,281百万円）及び、減損損失（21,105百万円）によるものであります。

３．期末の時価は、主として「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて調整を行ったものを含む。）であります。

４．開業前計画中物件（前連結会計年度の連結貸借対照表計上額77,116百万円、当連結会計年度の連結貸借対照表計上額69,927百万円）については開発の初期段階にあることから、時価を把握することが極めて困難であるため、上表には含まれておりません。

###### （収益認識関係）

（１）収益の分解情報

前連結会計年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

|  |  |  | （単位：百万円）
| 都市開発 | 戦略投資 | 管理運営 | 不動産流通 | 合計
不動産売却等 | 223,860 | 32,755 | 25,623 | 73,155 | 355,394
サービス提供等（注）１ | 98,194 | 33,361 | 343,732 | 158,367 | 633,655
合計 | 322,054 | 66,117 | 369,355 | 231,522 | 989,049
顧客との契約から生じる収益 | 203,073 | 56,316 | 359,100 | 176,190 | 794,681
その他の源泉から生じる収益（注）２ | 118,981 | 9,800 | 10,254 | 55,331 | 194,368
（注）１． | 管理運営事業のサービス提供等には、ハンズ事業（営業収益55,681百万円）が含まれております。
２． | その他の源泉から生じる収益には、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づく賃貸収入等が含まれております。

当連結会計年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

|  |  |  | （単位：百万円）
| 都市開発 | 戦略投資 | 管理運営 | 不動産流通 | 合計
不動産売却等 | 239,320 | 33,086 | 9,630 | 82,110 | 364,148
サービス提供等 | 103,142 | 44,845 | 314,255 | 179,444 | 641,687
合計 | 342,462 | 77,932 | 323,885 | 261,554 | 1,005,836
顧客との契約から生じる収益 | 204,667 | 40,666 | 312,657 | 199,565 | 757,557
その他の源泉から生じる収益（注）１ | 137,794 | 37,265 | 11,228 | 61,989 | 248,279
（注）１． | その他の源泉から生じる収益には、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づく賃貸収入等が含まれております。

（２）収益を理解するための基礎となる情報

「注記事項（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）４．会計方針に関する事項（６）重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。

（３）当連結会計年度及び翌連結会計年度以降の収益の金額を理解するための情報

（ア）契約資産及び契約負債の残高等

顧客との契約から生じた債権、契約資産及び契約負債の期首及び期末残高は次のとおりです。

前連結会計年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

|  | （単位：百万円）
| 期首残高 （2021年４月１日） | 期末残高 （2022年３月31日）
顧客との契約から生じた債権 | 41,842 | 38,522
契約資産 | 456 | 689
契約負債 | 33,738 | 37,429

顧客との契約から生じた債権は、連結会計年度末時点で顧客に移転した財又はサービスと交換に受け取る対価に対する当社グループの権利のうち無条件になっている売掛金及び受取手形等です。

契約資産は、連結会計年度末時点で顧客に移転した財又はサービスと交換に受け取る対価に対する当社グループの権利であり、主に請負工事等において、進捗度の測定に基づいて認識した収益に係る、連結会計年度末時点で未請求の権利です。契約資産は、対価に対する当社グループの権利が無条件になった時点で顧客との契約から生じた債権に振り替えられます。

契約負債は、財又はサービスを顧客に移転する当社グループの義務に対して、当社グループが顧客から対価を受け取ったもの又は対価を受け取る期限が到来しているものであり、主に分譲マンションの売買契約に基づき顧客から受領した手付金等の前受金です。 契約負債は、収益の認識に伴い取り崩されます。

当連結会計年度に認識した収益のうち、期首現在の契約負債残高に含まれていたものは、23,788百万円であります。

当連結会計年度の契約資産の増加は、主として工事受注増における増加247百万円によるものであります。当連結会計年度の契約負債の増加は、主として分譲マンションの売買契約に基づき顧客から受領した手付金等の増加1,005百万円によるものであります。

当連結会計年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

|  | （単位：百万円）
| 期首残高 （2022年４月１日） | 期末残高 （2023年３月31日）
顧客との契約から生じた債権 | 38,522 | 37,179
契約資産 | 689 | 1,622
契約負債 | 37,429 | 43,949

顧客との契約から生じた債権は、連結会計年度末時点で顧客に移転した財又はサービスと交換に受け取る対価に対する当社グループの権利のうち無条件になっている売掛金及び受取手形等です。

契約資産は、連結会計年度末時点で顧客に移転した財又はサービスと交換に受け取る対価に対する当社グループの権利であり、主に請負工事等において、進捗度の測定に基づいて認識した収益に係る、連結会計年度末時点で未請求の権利です。契約資産は、対価に対する当社グループの権利が無条件になった時点で顧客との契約から生じた債権に振り替えられます。

契約負債は、財又はサービスを顧客に移転する当社グループの義務に対して、当社グループが顧客から対価を受け取ったもの又は対価を受け取る期限が到来しているものであり、主に分譲マンションの売買契約に基づき顧客から受領した手付金等の前受金です。契約負債は、収益の認識に伴い取り崩されます。

当連結会計年度に認識した収益のうち、期首現在の契約負債残高に含まれていたものは、23,504百万円であります。

当連結会計年度の契約資産の増加は、主として工事受注増における増加1,023百万円によるものであります。当連結会計年度の契約負債の増加は、主として分譲マンションの売買契約に基づき顧客から受領した手付金等の増加4,639百万円によるものであります。

（イ）残存履行義務に配分した取引価格

当社グループが未充足（又は部分的に未充足）の履行義務に配分した取引価格は以下のとおりであります。

（単位：百万円）

履行義務の種類 | 前連結会計年度末 （2022年３月31日） | 当連結会計年度末 （2023年３月31日） | 予想充足見込み時期に関する説明
不動産売却等 | 142,103 | 164,457 | 2023年度～2025年度に概ね収益計上
不動産管理受託 | 110,632 | 121,914 | 2023年度～2027年度に概ね収益計上

なお、上記以外の履行義務については、当初に予想される契約期間が１年以内の契約の一部であることなどから、実務上の便法を適用し、残存履行義務に関する情報に含めておりません。

###### （セグメント情報等）

【セグメント情報】

１．報告セグメントの概要

当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社は、連結子会社等を基礎とした事業・サービス別のセグメントから構成されており、長期ビジョン「GROUP VISION 2030」の策定に伴い、前連結会計年度より、人財と資産活用の観点から事業を分け、従来の７事業セグメントから４事業セグメントに集約・再編しました。「都市開発事業」、「戦略投資事業」、「管理運営事業」、「不動産流通事業」の４つを報告セグメントとし、各報告セグメントの主な事業内容は以下のとおりであります。

（１）都市開発事業 　　オフィスビル・商業施設などの開発、賃貸、運営やマンション等の住宅分譲

（２）戦略投資事業 　　再生可能エネルギー発電施設・物流施設などの開発、賃貸、運営やREIT・ファンド

の運用事業、海外における不動産開発の投資

（３）管理運営事業 　　マンション・ビル等の総合管理業務や改修工事等、会員制リゾートホテル、都市型

ホテル、ゴルフ場、スキー場、シニア住宅等の分譲・運営、フィットネスクラブ等

小売りのハンズ事業、環境緑化事業等

（４）不動産流通事業 　不動産の売買仲介、買取再販事業、販売代理等や賃貸住宅・学生マンションの管理

運営

※ハンズ事業：株式会社東急ハンズの全発行済株式の譲渡に伴い、前連結会計年度末より当社の連結範囲から

除外（2022年10月１日より株式会社ハンズに会社名を変更しています）

２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」

における記載と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。

セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。

３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

前連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）

|  |  |  |  | （単位：百万円）
| 都市開発 | 戦略投資 | 管理運営 | 不動産流通 | 調整額 | 連結 財務諸表 計上額
売上高 |  |  |  |  |  |
外部顧客に対する売上高 | 322,054 | 66,117 | 369,355 | 231,522 | － | 989,049
セグメント間の内部売上高又は振替高 | 3,759 | 838 | 14,400 | 2,996 | △21,993 | －
計 | 325,813 | 66,955 | 383,755 | 234,519 | △21,993 | 989,049
セグメント利益(△損失) | 51,932 | 14,738 | △99 | 26,130 | △8,884 | 83,817
セグメント資産 | 1,627,515 | 463,590 | 403,441 | 221,824 | △82,028 | 2,634,343
その他の項目 |  |  |  |  |  |
減価償却費 | 18,292 | 8,070 | 13,436 | 2,762 | 766 | 43,328
のれんの償却額 | － | 1 | 2,044 | 850 | 2,494 | 5,391
持分法適用会社への投資額 | － | 122,153 | － | 224 | 822 | 123,199
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 12,509 | 22,039 | 9,924 | 4,166 | 178 | 48,818

（注）１．セグメント利益及びセグメント資産の調整額の内容は以下のとおりであります。

（単位：百万円）

利益 | 金額
セグメント間取引消去 | △728
全社費用 ※ | △8,155
合計 | △8,884

※全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社（持株会社）に係る費用であります。

（単位：百万円）

資産 | 金額
セグメント間取引消去 | △1,269,576
全社資産 ※ | 1,187,548
合計 | △82,028

※全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない当社（持株会社）に係る資産であります。

２．セグメント利益（△損失）は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。

３．減価償却費並びに有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、長期前払費用とその償却費が含まれております。

当連結会計年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）

|  |  |  |  | （単位：百万円）
| 都市開発 | 戦略投資 | 管理運営 | 不動産流通 | 調整額 | 連結 財務諸表 計上額
売上高 |  |  |  |  |  |
外部顧客に対する売上高 | 342,462 | 77,932 | 323,885 | 261,554 | － | 1,005,836
セグメント間の内部売上高又は振替高 | 3,618 | 831 | 13,250 | 1,408 | △19,108 | －
計 | 346,081 | 78,763 | 337,136 | 262,963 | △19,108 | 1,005,836
セグメント利益(△損失) | 58,634 | 15,241 | 12,292 | 33,679 | △9,437 | 110,410
セグメント資産 | 1,644,082 | 537,028 | 407,569 | 223,015 | △73,237 | 2,738,458
その他の項目 |  |  |  |  |  |
減価償却費 | 18,254 | 10,602 | 11,622 | 3,338 | 684 | 44,502
のれんの償却額 | － | 0 | 2,044 | 850 | 2,352 | 5,247
持分法適用会社への投資額 | － | 153,039 | － | 251 | 843 | 154,133
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 44,646 | 18,890 | 13,181 | 5,754 | 1,500 | 83,974

（注）１．セグメント利益及びセグメント資産の調整額の内容は以下のとおりであります。

（単位：百万円）

利益 | 金額
セグメント間取引消去 | △28
全社費用 ※ | △9,409
合計 | △9,437

※全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社（持株会社）に係る費用であります。

（単位：百万円）

資産 | 金額
セグメント間取引消去 | △1,298,849
全社資産 ※ | 1,225,611
合計 | △73,237

※全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない当社（持株会社）に係る資産であります。

２．セグメント利益（△損失）は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。

３．減価償却費並びに有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、長期前払費用とその償却費が含まれております。

【関連情報】

前連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）

１．製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

２．地域ごとの情報

（１）売上高

本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

（２）有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３．主要な顧客ごとの情報

外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。

当連結会計年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）

１．製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

２．地域ごとの情報

（１）売上高

本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

（２）有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３．主要な顧客ごとの情報

外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）

|  |  |  |  | （単位：百万円）
| 都市開発 | 戦略投資 | 管理運営 | 不動産流通 | 全社・ 消去 | 合計
減損損失 | 9,131 | － | 13,142 | － | － | 22,273

当連結会計年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）

|  |  |  |  | （単位：百万円）
| 都市開発 | 戦略投資 | 管理運営 | 不動産流通 | 全社・ 消去 | 合計
減損損失 | 21,759 | － | 9,347 | － | － | 31,107

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）

|  |  |  |  | （単位：百万円）
| 都市開発 | 戦略投資 | 管理運営 | 不動産流通 | 全社・ 消去 | 合計
当期償却額 | － | 1 | 2,044 | 850 | 2,494 | 5,391
当期末残高 | － | 0 | 21,271 | 12,406 | 27,056 | 60,734

（注）「全社・消去」の金額は、共同株式移転により当社を設立したことに伴い発生した金額等であります。

当連結会計年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）

|  |  |  |  | （単位：百万円）
| 都市開発 | 戦略投資 | 管理運営 | 不動産流通 | 全社・ 消去 | 合計
当期償却額 | － | 0 | 2,044 | 850 | 2,352 | 5,247
当期末残高 | － | － | 17,153 | 11,555 | 24,704 | 53,412

（注）「全社・消去」の金額は、共同株式移転により当社を設立したことに伴い発生した金額等であります。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）

該当事項はありません。

当連結会計年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）

該当事項はありません。

###### 【関連当事者情報】

関連当事者との取引

前連結会計年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

該当事項はありません。

当連結会計年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

該当事項はありません。

###### （１株当たり情報）

| 前連結会計年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
１株当たり純資産額 | 878円32銭 | 964円77銭
１株当たり当期純利益 | 48円84銭 | 67円21銭

（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

| 前連結会計年度 （自　2021年４月１日 至　2022年３月31日） | 当連結会計年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日）
親会社株主に帰属する当期純利益 （百万円） | 35,133 | 48,227
普通株主に帰属しない金額（百万円） | － | －
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益（百万円） | 35,133 | 48,227
期中平均株式数（千株） | 719,317 | 717,516

３．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

| 前連結会計年度 （2022年３月31日） | 当連結会計年度 （2023年３月31日）
純資産の部の合計額（百万円） | 643,298 | 700,702
純資産の部の合計額から控除する金額（百万円） | 11,508 | 16,077
（うち非支配株主持分） | (11,503) | (16,071)
普通株式に係る期末の純資産額 （百万円） | 631,789 | 684,625
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数(千株) | 719,316 | 709,623

４．「１株当たり純資産額」の算定上、株主資本において自己株式として計上されている「役員向け株式交付信託」及び「E-Ship信託」が所有する当社株式を、期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めております（前連結会計年度末487千株、当連結会計年度末10,179千株）。また、「１株当たり当期純利益」の算定上、「役員向け株式交付信託」及び「E-Ship信託」が所有する当社株式を、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております（前連結会計年度391千株、当連結会計年度2,287千株）。

###### （重要な後発事象）

該当事項はありません。

##### ⑤【連結附属明細表】

###### 【社債明細表】

会社名 | 銘柄 | 発行年月日 | 当期首残高 （百万円） | 当期末残高 （百万円） | 利率 （％） | 担保 | 償還期限
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第２回無担保社債 （注）２ | 2014.７.29 | 10,000 | 10,000 | 0.856 | なし | 2024.７.29
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第３回無担保社債 （注）２ | 2015.６.23 | 10,000 | 10,000 | 0.968 | なし | 2025.６.23
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第６回無担保社債 （注）２ | 2016.６.10 | 10,000 | 10,000 | 0.780 | なし | 2031.６.10
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第７回無担保社債 （注）２ | 2016.９.15 | 10,000 | 10,000 | 0.800 | なし | 2031.９.12
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第10回無担保社債 （注）２ | 2017.２.28 | 10,000 | 10,000 | 0.455 | なし | 2027.２.26
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第11回無担保社債 （注）２ | 2017.５.31 | 10,000 (10,000) | － ( －) | 0.160 | なし | 2022.５.31
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第12回無担保社債 （注）２ | 2017.５.31 | 10,000 | 10,000 | 0.790 | なし | 2032.５.31
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第13回無担保社債 （注）２ | 2017.７.31 | 10,000 | 10,000 | 0.410 | なし | 2027.７.30
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第14回無担保社債 （注）２ | 2017.10.20 | 10,000 (10,000) | － ( －) | 0.170 | なし | 2022.10.20
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第15回無担保社債 （注）２ | 2017.10.20 | 10,000 | 10,000 | 0.780 | なし | 2032.10.20
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第16回無担保社債 （注）２ | 2018.３.１ | 10,000 | 10,000 | 0.390 | なし | 2028.３.１
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第17回無担保社債 （注）２ | 2018.３.１ | 10,000 | 10,000 | 0.980 | なし | 2038.３.１
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第18回無担保社債 （注）２ | 2018.８.30 | 10,000 | 10,000 (10,000) | 0.180 | なし | 2023.８.30
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第19回無担保社債 （注）２ | 2018.８.30 | 10,000 | 10,000 | 0.455 | なし | 2028.８.30
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第20回無担保社債 （注）２ | 2019.７.11 | 10,000 | 10,000 | 0.370 | なし | 2029.７.11
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第21回無担保社債 （注）２ | 2019.７.11 | 10,000 | 10,000 | 0.880 | なし | 2039.７.11
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第22回無担保社債 （注）２ | 2020.１.23 | 10,000 | 10,000 | 0.190 | なし | 2025.１.23
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第23回無担保社債 （注）２ | 2020.３.11 | 10,000 | 10,000 | 0.700 | なし | 2040.３.９
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第24回無担保社債 （注）２ | 2020.４.22 | 10,000 | 10,000 | 0.440 | なし | 2025.４.22
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第25回無担保社債 （注）２ | 2020.４.22 | 10,000 | 10,000 | 0.600 | なし | 2030.４.22
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第１回劣後社債 （注）２ | 2020.12.17 | 40,000 | 40,000 | 1.060 | なし | 2055.12.17
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第２回劣後社債 （注）２ | 2020.12.17 | 30,000 | 30,000 | 1.240 | なし | 2060.12.17
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第26回無担保社債 （注）２ | 2021.10.11 | 10,000 | 10,000 | 0.300 | なし | 2031.10.10

会社名 | 銘柄 | 発行年月日 | 当期首残高 （百万円） | 当期末残高 （百万円） | 利率 （％） | 担保 | 償還期限
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第27回無担保社債 （注）２ | 2023.３.１ | － | 10,000 | 0.320 | なし | 2026.２.27
東急不動産 ホールディングス㈱ | 第28回無担保社債 （注）２ | 2023.３.１ | － | 10,000 | 0.694 | なし | 2028.３.１
合計 | － | － | 280,000 (20,000) | 280,000 (10,000) | － | － | －

（注）１．（ ）内書は、１年以内の償還予定額であります。

２．連結決算日後５年間の償還予定額は以下のとおりであります。

区分 | １年以内 （百万円） | １年超 ２年以内 （百万円） | ２年超 ３年以内 （百万円） | ３年超 ４年以内 （百万円） | ４年超 ５年以内 （百万円）
社債 | 10,000 | 20,000 | 70,000 | 10,000 | 30,000

###### 【借入金等明細表】

区分 | 当期首残高 （百万円） | 当期末残高 （百万円） | 平均利率 （％） | 返済期限
短期借入金 | 45,633 | 44,289 | 0.26 | －
１年以内に返済予定の長期借入金 | 31,053 | 46,072 | 0.69 | －
１年以内に返済予定のノンリコース長期借入金 | 81,783 | 66,070 | 0.50 | －
１年以内に返済予定のリース債務 | 1,752 | 1,810 | － | －
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く） | 681,652 | 710,396 | 0.68 | 2024年５月 ～2034年１月
ノンリコース長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く） | 301,597 | 336,105 | 0.64 | 2024年９月 ～2041年９月
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く） | 19,305 | 18,628 | － | 2024年４月 ～2050年６月
合計 | 1,162,775 | 1,223,372 | － | －

（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。

２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を定額法により各連結会計年度に配分しているため、記載しておりません。

３．長期借入金、ノンリコース長期借入金及びリース債務（いずれも１年以内に返済予定のものを除く）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。

区分 | １年超２年以内 （百万円） | ２年超３年以内 （百万円） | ３年超４年以内 （百万円） | ４年超５年以内 （百万円）
長期借入金 | 69,775 | 97,761 | 122,317 | 121,497
ノンリコース長期借入金 | 20,899 | 66,390 | 14,004 | 58,689
リース債務 | 1,524 | 1,328 | 1,201 | 1,015

###### 【資産除去債務明細表】

当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記載を省略しております。

#### （２）【その他】

当連結会計年度における四半期情報等

（累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度
営業収益（百万円） | 220,305 | 445,010 | 641,742 | 1,005,836
税金等調整前四半期（当期）純利益金額（百万円） | 22,523 | 41,111 | 51,610 | 70,151
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額（百万円） | 14,420 | 26,925 | 30,924 | 48,227
１株当たり四半期（当期）純利益金額（円） | 20.05 | 37.43 | 42.99 | 67.21

（会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期
１株当たり四半期純利益金額（円） | 20.05 | 17.38 | 5.56 | 24.25