|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
関係会社短期貸付金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具、器具及び備品（純額） |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
リース資産（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
商標権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
１年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未払消費税等 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
特別償却準備金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
|
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
営業収益 |
|
|
|
営業総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益又は営業損失（△） |
△ |
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取家賃 |
|
|
|
助成金収入 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
上場関連費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益又は経常損失（△） |
△ |
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） |
△ |
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益又は当期純損失（△） |
△ |
|
【営業原価明細書】
|
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（千円） |
構成比 （％） |
金額（千円） |
構成比 （％） |
|
Ⅰ 労務費 |
|
－ |
－ |
－ |
－ |
|
Ⅱ 外注費 |
|
－ |
－ |
－ |
－ |
|
当期総製造費用 |
|
－ |
－ |
－ |
－ |
|
期首仕掛品棚卸高 |
|
42,653 |
|
－ |
|
|
合計 |
|
42,653 |
|
－ |
|
|
期末仕掛品棚卸高 |
|
－ |
|
－ |
|
|
他勘定振替高 |
※ |
42,653 |
|
－ |
|
|
当期営業原価 |
|
－ |
|
－ |
|
（注） グループ会社間の経営管理等契約の変更に伴い、前事業年度より営業原価の発生はありません。
(原価計算の方法)
原価計算の方法は、個別原価計算を採用しております。
※ 他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
修繕費（千円） |
－ |
－ |
|
ソフトウエア（千円） |
－ |
－ |
|
ソフトウエア仮勘定（千円） |
42,653 |
－ |
|
合計（千円） |
42,653 |
－ |
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
株主資本 |
純資産合計 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
株主資本 合計 |
||||||
|
|
資本準備金 |
その他 資本剰余金 |
資本剰余金 合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金 合計 |
||||
|
|
特別償却 準備金 |
繰越利益 剰余金 |
||||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期純損失（△） |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
株主資本 |
純資産合計 |
|||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本 合計 |
||||||
|
|
資本準備金 |
その他 資本剰余金 |
資本剰余金 合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金 合計 |
|||||
|
|
特別償却 準備金 |
繰越利益 剰余金 |
|||||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行（新株予約権の行使） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
△ |
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
１．有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式
移動平均法による原価法
２．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
工具、器具及び備品 ２～10年
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
(3）リース資産
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
３．収益及び費用の計上基準
当社は、持株会社であり、主としてグループ会社に対して、経営管理等契約書に基づき、経営指導や総務・経理・人事・システム等の管理業務の提供を行っております。
経営管理等の業務提供による収益は、業務を提供するにつれて履行義務が充足されると判断し、その対価はグループ会社の売上高や提供業務に係る費用に基づいて算定されるため、契約期間にわたり、当該売上高の発生や業務の提供に応じて収益を認識しております。
※１ 関係会社に対する金銭債権及び債務（区分表示したものを除く）
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
短期金銭債権 |
252,120千円 |
181,956千円 |
|
短期金銭債務 |
8,738 |
9,541 |
※２ 当座貸越契約
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行６行と当座貸越契約を締結しております。これら契約に基づく当事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
当座貸越極度額 |
2,050,000千円 |
2,050,000千円 |
|
借入実行残高 |
700,000 |
450,000 |
|
差引額 |
1,350,000 |
1,600,000 |
※１ 関係会社との取引高
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
営業取引による取引高 |
|
|
|
営業収益 |
816,270千円 |
994,796千円 |
|
営業費用 |
45,297 |
42,642 |
|
営業取引以外の取引高 |
|
|
|
受取利息 |
4,728 |
4,286 |
|
受取家賃 |
9,401 |
9,401 |
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度4.2％、当事業年度4.9％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度95.8％、当事業年度95.1％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
役員報酬 |
|
|
|
給与及び手当 |
|
|
|
外注費 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
※３ 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
建物 |
915千円 |
－千円 |
|
土地 |
530 |
－ |
|
計 |
1,445 |
－ |
前事業年度（2022年３月31日）
子会社株式（貸借対照表計上額は886,011千円）は、市場価格のない株式等であることから、記載しておりません。
当事業年度（2023年３月31日）
子会社株式（貸借対照表計上額は886,011千円）は、市場価格のない株式等であることから、記載しておりません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
|
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
未払事業税 |
2,646千円 |
|
2,002千円 |
|
未払賞与 |
7,881 |
|
3,584 |
|
減損損失 |
2,207 |
|
1,364 |
|
税務上の繰越欠損金 |
4,462 |
|
－ |
|
その他 |
1,780 |
|
460 |
|
繰延税金資産合計 |
18,978 |
|
7,411 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
特別償却準備金 |
△1,633 |
|
△1,089 |
|
繰延税金負債合計 |
△1,633 |
|
△1,089 |
|
繰延税金資産の純額 |
17,344 |
|
6,322 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
|
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
法定実効税率 |
－％ |
|
30.3％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
－ |
|
△19.5 |
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
－ |
|
0.3 |
|
住民税均等割 |
－ |
|
1.1 |
|
賃上げ投資促進税制 |
－ |
|
△0.9 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
－ |
|
11.1 |
（注） 前事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、財務諸表「注記事項（重要な会計方針 ３．収益及び費用の計上基準）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
連結財務諸表に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
詳細は、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (１)連結財務諸表 注記事項 （重要な後発事象）」をご参照ください。
該当事項はありません。
|
資産の種類 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
差引当期末 残高（千円） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
工具、器具及び備品 |
52,733 |
4,875 |
－ |
57,609 |
55,558 |
4,089 |
2,050 |
|
リース資産 |
19,330 |
－ |
－ |
19,330 |
19,330 |
－ |
0 |
|
土地 |
167,908 |
－ |
－ |
167,908 |
－ |
－ |
167,908 |
|
有形固定資産計 |
239,972 |
4,875 |
－ |
244,848 |
74,889 |
4,089 |
169,959 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
商標権 |
721 |
－ |
－ |
721 |
653 |
47 |
67 |
|
ソフトウエア |
63,449 |
2,865 |
－ |
66,314 |
46,191 |
9,085 |
20,123 |
|
その他 |
2,014 |
4,951 |
2,014 |
4,951 |
－ |
－ |
4,951 |
|
無形固定資産計 |
66,185 |
7,816 |
2,014 |
71,986 |
46,844 |
9,133 |
25,142 |
該当事項はありません。
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。