|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (令和４年３月31日) |
当事業年度 (令和５年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
商品 |
|
|
|
分譲土地建物 |
|
|
|
貯蔵品 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
未収収益 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物（純額） |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
構築物（純額） |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械及び装置（純額） |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
車両運搬具（純額） |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具、器具及び備品（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
リース資産（純額） |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
借地権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
ソフトウエア仮勘定 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (令和４年３月31日) |
当事業年度 (令和５年３月31日) |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
従業員貸付金 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
敷金及び保証金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資評価引当金 |
△ |
|
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
１年内償還予定の社債 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
関係会社短期借入金 |
|
|
|
１年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未払事業所税 |
|
|
|
未払消費税等 |
|
|
|
契約負債 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
その他の引当金 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
|
|
長期預り金 |
|
|
|
関係会社事業損失引当金 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (令和４年３月31日) |
当事業年度 (令和５年３月31日) |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
△ |
|
|
利益剰余金合計 |
△ |
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△ |
|
|
繰延ヘッジ損益 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 令和３年４月１日 至 令和４年３月31日) |
当事業年度 (自 令和４年４月１日 至 令和５年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
一般旅客自動車運送事業営業収益 |
|
|
|
兼業事業営業収益 |
|
|
|
売上高合計 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
一般旅客自動車運送事業運送費 |
|
|
|
兼業事業売上原価 |
|
|
|
売上原価合計 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
雇用調整助成金 |
|
|
|
貸倒引当金戻入額 |
|
|
|
雑収入 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
資金調達費用 |
|
|
|
社債発行費 |
|
|
|
雑損失 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益又は経常損失（△） |
△ |
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
補助金収入 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産売却損 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
|
新型コロナウイルス感染症対応による損失 |
|
|
|
関係会社事業損失引当金繰入額 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） |
△ |
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
△ |
|
|
法人税等調整額 |
△ |
△ |
|
法人税等合計 |
△ |
△ |
|
当期純利益又は当期純損失（△） |
△ |
|
【売上原価明細表】
|
|
|
前事業年度 （自 令和３年４月１日 至 令和４年３月31日） |
当事業年度 （自 令和４年４月１日 至 令和５年３月31日） |
||||
|
区分 |
注記番号 |
金額（千円） |
構成比（％） |
金額（千円） |
構成比（％） |
||
|
Ⅰ 一般旅客自動車運送事業運送費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
１．人件費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
給料手当 |
|
1,755,709 |
|
|
1,703,873 |
|
|
|
賞与 |
|
221,150 |
|
|
277,515 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
52,639 |
|
|
59,324 |
|
|
|
法定福利費 |
|
299,028 |
|
|
305,973 |
|
|
|
その他 |
|
937 |
|
|
384 |
|
|
|
計 |
|
2,329,466 |
|
|
2,347,070 |
|
|
|
２．燃料油脂費 |
|
466,852 |
|
|
397,963 |
|
|
|
３．車両修繕費 |
|
512,922 |
|
|
577,972 |
|
|
|
４．減価償却費 |
|
572,420 |
|
|
464,258 |
|
|
|
５．支払リース料 |
|
3,402 |
|
|
3,320 |
|
|
|
６．その他 |
|
788,490 |
4,673,554 |
68.1 |
808,014 |
4,598,601 |
59.7 |
|
Ⅱ 兼業事業売上原価 |
|
|
|
|
|
|
|
|
１．賃貸不動産売上原価 |
|
1,195,155 |
|
|
1,129,179 |
|
|
|
２．商品売上原価 |
|
36,564 |
|
|
37,030 |
|
|
|
３．旅行売上原価 |
|
957,117 |
2,188,837 |
31.9 |
1,932,728 |
3,098,937 |
40.3 |
|
売上原価合計 |
|
|
6,862,391 |
100 |
|
7,697,539 |
100 |
前事業年度（自 令和３年４月１日 至 令和４年３月31日）
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||
|
|
資本準備金 |
その他資本 剰余金 |
資本剰余金 合計 |
その他利益 剰余金 |
利益剰余金 合計 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
当期純損失（△） |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
土地再評価 差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
△ |
|
|
|
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
△ |
|
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純損失（△） |
|
△ |
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
|
△ |
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
|
|
|
|
△ |
|
当期末残高 |
△ |
|
△ |
|
|
|
|
当事業年度（自 令和４年４月１日 至 令和５年３月31日）
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||
|
|
資本準備金 |
その他資本 剰余金 |
資本剰余金 合計 |
その他利益 剰余金 |
利益剰余金 合計 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
土地再評価 差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
|
△ |
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
△ |
△ |
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
１.有価証券の評価基準及び評価方法
(１)子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
(２)その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
２.デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法
３.棚卸資産の評価基準及び評価方法
(１)商品
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
(２)貯蔵品
移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
(３)分譲土地建物
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
４.固定資産等の減価償却の方法
(１)有形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ３～50年
構築物 10～60年
(２)無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
(３)リース資産
リース期間を耐用年数とした定額法を採用しております。なお、残存価額は契約時に残価保証のあるものは残価保証額としております。
(４)長期前払費用
期間内均等償却を採用しております。
５．引当金の計上基準
(１)貸倒引当金
売上債権、貸付金の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(２)退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
②数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（７～10年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
(３)役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えるため、役員退職慰労金規程に基づく期末要支給額を計上しております。
(４)関係会社事業損失引当金
関係会社の事業に係る損失に備えるため、債務保証額を含め、関係会社の財政状態を勘案し、当社が負担することが見込まれる額を計上しております。
(５)投資評価引当金
一部の投資有価証券について、投資に対する損失に備えるため、その内容等を勘案して必要と認められる金額を計上しております。
(６)その他の引当金
・ポイント引当金
不動産事業において、当社が運営する商業施設の入居テナントの利用客に対し、付与したポイントの使用による費用発生に備えるため、当事業年度末において将来使用されると見込まれる額を計上しております。
・補償損失引当金
不動産事業において、地権者に対して支払う補償金に備えるため、将来発生することが見込まれる額を見積計上しております。
・環境対策引当金
固定資産より除去し、保管しているポリ塩化ビフェニル（ＰＣＢ）廃棄物等の処分に係る支出に備えるため、その処理費用見積額を計上しております。
６.収益及び費用の計上基準
当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。なお、当社が代理人に該当すると判断した収益については、他の事業者が提供する商品と交換に受け取る額から当該他の当事者に支払う額を控除した純額を収益として認識しております。
（１）運輸事業
運輸事業については、一般乗合バス、高速バス、貸切バス等による旅客運送事業を行っており、輸送役務の提供が完了した時点で収益を認識しております。但し、定期券収入については、顧客に対し、月単位（販売月数は1～12ヵ月）で販売するため、一定期間にわたり履行義務が充足されることから、定期券の通用期間経過とともにその履行義務が充足されたものとして収益を認識しております。また、当社ではＩＣカード乗車券「りゅーと」を発行しており、精算額に応じて顧客に次月以降の乗車時に運賃として充当できるポイントを追加的なオプションとして付与しております。当該ポイントは別個の履行義務として識別し、取引価格を配分しております。なお、当該履行義務は契約負債として計上し、輸送役務の提供が完了した時点で収益を認識しております。運輸事業における取引対価の受領は、充足後概ね１ヵ月以内に行われております。
（２）不動産事業
不動産事業については、主に当社所有の不動産の賃貸業務を行っており、「リース取引に関する会計基準」に基づき、賃貸期間に応じて履行義務が充足されたものとして収益を認識しております。取引対価の受領は、契約に基づき履行義務充足前及び充足後概ね１ヵ月以内に行われております。
（３）旅行事業
旅行事業では、主に企画型の旅行商品等を販売しております。企画型の旅行商品については出発から帰着までの全行程において、顧客への履行義務を有していることから、全行程終了時点を顧客への履行義務充足時点として収益を認識しております。取引対価の受領は、原則として履行義務の充足前ですが、販売代理店等を通じた場合は充足後１～２ヵ月以内に行われております。
７.ヘッジ会計の処理
(１)ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。また、金利スワップについて特例処理の要件を充たしている場合には特例処理を採用しております。
(２)ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下のとおりであります。
a.ヘッジ手段…円建オイルスワップ
ヘッジ対象…原油価格に連動する買入債務及び予定取引
b.ヘッジ手段…金利スワップ
ヘッジ対象…借入金
(３)ヘッジ方針
デリバティブ取引に関する権限規程及び取引限度額等を定めた内部規程に基づき、ヘッジ対象に係る原油価額変動リスク及び金利変動リスクを一定の範囲内でヘッジしております。
(４)ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ対象のキャッシュ・フロー変動の累計又は相場変動とヘッジ手段のキャッシュ・フロー変動の累計又は相場変動を月毎に比較し、両者の変動額等を基礎にして、ヘッジ有効性を評価しております。
ただし、特例処理によっている金利スワップについては、有効性評価を省略しております。
８.繰延資産の処理方法
社債発行費は、支出時に全額費用処理する方法によっております。
９.その他財務諸表作成のための基礎となる事項
退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
.
会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の詳細につきましては、「第５ 経理の状況 １.連結財務諸表等 （1）連結財務諸表 [注記事項]（重要な会計上の見積り）」に記載のとおりです。
１.固定資産の減損
（１）当事業年度の財務諸表に計上した金額
（単位：千円）
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
減損損失 |
－ |
－ |
（２）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
「第５ 経理の状況 １.連結財務諸表等 （1）連結財務諸表 [注記事項]（重要な会計上の見積り）」
に記載のとおりです。
２.繰延税金資産の回収可能性
（１）当事業年度の財務諸表に計上した金額
（単位：千円）
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
繰延税金資産 |
384,225 |
521,418 |
（２）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
「第５ 経理の状況 １.連結財務諸表等 （1）連結財務諸表 [注記事項]（重要な会計上の見積り）」
に記載のとおりです。
３.関係会社事業損失引当金
（１）当事業年度の財務諸表に計上した金額
（単位：千円）
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
関係会社事業損失引当金 |
153,000 |
185,000 |
（２）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社では、「（重要な会計方針）５.引当金の計上基準（４）関係会社事業損失引当金」に記載のとおり、関係会社の事業に係る損失に備えるため、関係会社の財政状態及び将来の回復見込等を勘案し、損失見込額を見積計上しております。
業績が悪化した関係会社に対する債務保証額を含めて、純資産額などの財政状態、業績状況などを勘案し、関係会社の事業計画を基にそれまでの経営状況に基づく趨勢を踏まえた上で、当社が負担することが見込まれる額を見積っております。そこでの主要な仮定は、市場の需要見通しを基礎とした売上高の予測であります。
また、これらの見積りおよび仮定について、将来の不確実な経済状況および会社の経営状況の変化により、将来の事業計画に重要な影響が生じた場合には、翌事業年度以降の財務諸表に重要な影響を与える可能性があります。
（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。この変更による財務諸表に与える影響はありません。
※１ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
（1）道路交通事業財団抵当として担保に供している資産
|
|
前事業年度 （令和４年３月31日） |
当事業年度 （令和５年３月31日） |
|
建物 |
142,351千円 |
135,010千円 |
|
車両運搬具 |
95,489 |
95,489 |
|
土地 |
1,509,928 |
1,509,928 |
|
計 |
1,747,769 |
1,740,427 |
（2）担保に供している資産
|
|
前事業年度 （令和４年３月31日） |
当事業年度 （令和５年３月31日） |
|
建物 |
10,158,504千円 |
10,279,100千円 |
|
土地 |
35,062,887 |
35,062,887 |
|
計 |
45,221,391 |
45,341,988 |
（3）担保付債務は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （令和４年３月31日） |
当事業年度 （令和５年３月31日） |
|
買掛金 |
3,657千円 |
3,871千円 |
|
１年内償還予定の社債 |
3,500,000 |
－ |
|
短期借入金 |
5,380,035 |
4,575,535 |
|
社債 |
－ |
3,500,000 |
|
長期借入金 |
8,399,072 |
13,875,848 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
7,331,724 |
1,086,224 |
|
長期預り金 |
1,100,000 |
1,100,000 |
|
計 |
25,714,488 |
24,141,478 |
※２ 当社は、令和２年３月30日付、令和３年９月30日付及び令和４年９月30日付で取引銀行２行とシンジケートローン契約を締結しており、本契約には財務制限条項が付されております。これらの契約に基づく借入残高は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （令和４年３月31日） |
当事業年度 （令和５年３月31日） |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
5,167,500千円 |
915,000千円 |
|
長期借入金 |
8,225,000 |
11,562,500 |
|
計 |
13,392,500 |
12,477,500 |
※３ 圧縮記帳累計額
取得価額より控除している圧縮記帳累計額は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （令和４年３月31日） |
当事業年度 （令和５年３月31日） |
|
建物 |
70,090千円 |
70,090千円 |
|
構築物 |
9,570 |
9,570 |
|
車両運搬具 |
1,247,160 |
1,247,160 |
|
工具、器具及び備品 土地 ソフトウェア |
157,723 2,808 310,847 |
157,723 2,808 310,847 |
|
計 |
1,798,201 |
1,798,201 |
４ 保証債務
関係会社等の銀行借入金及びリース契約に対して次のとおり債務保証を行っております。
|
|
前事業年度 （令和４年３月31日） |
当事業年度 （令和５年３月31日） |
|
㈱シルバーホテル |
62,318千円 |
314千円 |
|
国際佐渡観光ホテル㈱ |
66,850 |
－ |
|
新潟交通商事㈱ |
211,360 |
150,000 |
|
合計 |
340,528 |
150,314 |
※５ 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行11行と当座貸越契約および貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約に基づく当事業年度末における当座貸越契約および貸出コミットメントに係る借入未実行残高は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （令和４年３月31日） |
当事業年度 （令和５年３月31日） |
|
当座貸越限度額および貸出コミットメントの総額 |
11,182,800千円 |
9,178,300千円 |
|
借入実行残高 |
4,980,035 |
4,525,535 |
|
差引額 |
6,202,765 |
4,652,765 |
※１ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度60％、当事業年度60％、一般管理費に属する費用のおおよ
その割合は前事業年度40％、当事業年度40％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 令和３年４月１日 至 令和４年３月31日） |
当事業年度 （自 令和４年４月１日 至 令和５年３月31日） |
|
給料・手当等 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
役員退職慰労引当金繰入額 |
|
|
|
福利厚生費 |
|
|
|
広告費 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
※２ 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
|
|
前事業年度 （自 令和３年４月１日 至 令和４年３月31日） |
当事業年度 （自 令和４年４月１日 至 令和５年３月31日） |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
12,864千円 |
12,599千円 |
※３ 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 令和３年４月１日 至 令和４年３月31日） |
当事業年度 （自 令和４年４月１日 至 令和５年３月31日） |
|
車両運搬具 |
360千円 |
1,926千円 |
|
土地 |
― |
5,502 |
|
計 |
360 |
7,429 |
※４ 固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 令和３年４月１日 至 令和４年３月31日） |
当事業年度 （自 令和４年４月１日 至 令和５年３月31日） |
|
車両運搬具 |
1,201千円 |
100千円 |
|
土地 |
― |
96 |
|
計 |
1,201 |
197 |
※５ 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 令和３年４月１日 至 令和４年３月31日） |
当事業年度 （自 令和４年４月１日 至 令和５年３月31日） |
|
建物 |
39,959千円 |
4,705千円 |
|
撤去費用 |
123,566 |
45,076 |
|
その他 |
35,976 |
1,202 |
|
計 |
199,503 |
50,983 |
子会社株式及び関連会社株式
子会社株式及び関連会社株式は、市場価格のない株式等のため、子会社株式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。
なお、市場価格のない株式等の子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。
|
区分 |
前事業年度 （千円） |
当事業年度 （千円） |
|
子会社株式 |
426,030 |
426,030 |
|
関連会社株式 |
2,279 |
2,279 |
|
計 |
428,310 |
428,310 |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
|
|
前事業年度 （令和４年３月31日） |
|
当事業年度 （令和５年３月31日） |
|
|
繰延税金資産 |
|
千円 |
|
千円 |
|
|
税務上の繰越欠損金 |
|
225,506 |
|
162,285 |
|
|
未払賞与超過額 |
|
34,135 |
|
55,857 |
|
|
未払費用超過額 |
|
27,667 |
|
30,034 |
|
|
未払事業税 |
|
9,930 |
|
12,348 |
|
|
減損損失 |
|
123,243 |
|
119,810 |
|
|
投資有価証券評価損 |
|
478,471 |
|
445,383 |
|
|
貸倒引当金超過額 |
|
63,259 |
|
48,468 |
|
|
退職給付引当金超過額 |
|
62,310 |
|
59,411 |
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
26,353 |
|
32,213 |
|
|
分譲土地評価損 |
|
13,710 |
|
13,710 |
|
|
その他引当金 |
|
31,384 |
|
4,337 |
|
|
減価償却超過額 |
|
12,262 |
|
171,048 |
|
|
関係会社事業損失引当金 |
|
46,665 |
|
56,425 |
|
|
有価証券評価差額金 |
|
1,335 |
|
－ |
|
|
その他 |
|
10,123 |
|
23,582 |
|
|
繰延税金資産小計 |
|
1,166,361 |
|
1,234,917 |
|
|
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 |
|
△177,979 |
|
－ |
|
|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
|
△556,640 |
|
△710,996 |
|
|
評価性引当額小計 |
|
△734,619 |
|
△710,996 |
|
|
繰延税金資産合計 |
|
431,742 |
|
523,921 |
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
|
△47,517 |
|
－ |
|
|
有価証券評価差額金 |
|
－ |
|
△2,502 |
|
|
繰延税金負債合計 |
|
△47,517 |
|
△2,502 |
|
|
繰延税金資産の純額 |
|
384,225 |
|
521,418 |
２．再評価に係る繰延税金負債
|
|
|
前事業年度 （令和４年３月31日） |
|
当事業年度 （令和５年３月31日） |
|
|
|
4,013,733千円 |
|
4,013,617千円 |
３．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
|
前事業年度 （令和４年３月31日） |
|
当事業年度 （令和５年３月31日） |
|
法定実効税率 |
|
－％ |
|
30.5％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
|
交際費等永久に損金に参入されない項目 |
|
－ |
|
0.6 |
|
住民税均等割 |
|
－ |
|
3.0 |
|
受取配当金の益金不算入 |
|
－ |
|
△0.3 |
|
法人税額から控除される所得税額等 |
|
－ |
|
△0.8 |
|
租税特別措置法上の所得特別控除額 |
|
－ |
|
△0.3 |
|
税務上の繰越欠損金 |
|
－ |
|
△14.2 |
|
評価性引当額の増減 |
|
－ |
|
△20.3 |
|
その他 |
|
－ |
|
△1.3 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
|
－ |
|
△3.2 |
（注）前事業年度は、税引前当期純損失のため、記載を省略しております。
４．法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理
当社は、当事業年度から、グループ通算制度を適用しております。また、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号 2021年８月12日）に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項（収益認識関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
該当事項はありません。
|
資産の種類 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
差引当期末残高 （千円） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
－ |
－ |
－ |
35,580,650 |
25,125,696 |
702,838 |
10,454,954 |
|
構築物 |
－ |
－ |
－ |
3,341,869 |
2,400,151 |
65,021 |
941,718 |
|
機械及び装置 |
－ |
－ |
－ |
648,167 |
555,268 |
5,701 |
92,899 |
|
車両運搬具 |
－ |
－ |
－ |
2,811,038 |
2,576,971 |
84,816 |
234,066 |
|
工具、器具及び備品 |
－ |
－ |
－ |
1,122,866 |
974,050 |
34,977 |
148,815 |
|
土地 |
－ |
－ |
－ |
36,702,546 |
－ |
－ |
36,702,546 |
|
リース資産 |
－ |
－ |
－ |
1,579,517 |
1,099,748 |
315,527 |
479,768 |
|
建設仮勘定 |
－ |
－ |
－ |
44,185 |
－ |
－ |
44,185 |
|
有形固定資産計 |
－ |
－ |
－ |
81,830,841 |
32,731,887 |
1,208,882 |
49,098,954 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
借地権 |
－ |
－ |
－ |
122,214 |
－ |
－ |
122,214 |
|
ソフトウエア |
－ |
－ |
－ |
461,504 |
398,341 |
27,789 |
63,162 |
|
リース資産 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
55 |
－ |
|
ソフトウエア仮勘定 |
－ |
－ |
－ |
123,671 |
－ |
－ |
123,671 |
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
38,593 |
26,183 |
10 |
12,410 |
|
無形固定資産計 |
－ |
－ |
－ |
745,983 |
424,525 |
27,800 |
321,458 |
|
長期前払費用 |
125,529 [7,900] |
57,742 [57,742] |
18,462 [18,462] |
164,809 [47,180] |
117,629 |
－ |
47,180 |
（注）１.有形固定資産の増加額及び減少額がいずれも有形固定資産の総額の100分の５以下であるため「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。
２.無形固定資産の金額が資産の総額の１％以下であるため「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。
３.長期前払費用の[ ]内の金額は内数で、長期包括火災保険料及び社債発行保証料の期間配分に関わるもの等であり、減価償却資産と性格が異なるため、償却累計額及び当期償却額には含めておりません。
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （目的使用） （千円） |
当期減少額 （その他） （千円） |
当期末残高 （千円） |
|
貸倒引当金 |
207,408 |
158,914 |
1,121 |
206,286 |
158,914 |
|
役員退職慰労引当金 |
86,406 |
19,212 |
－ |
－ |
105,618 |
|
関係会社事業損失引当金 |
153,000 |
185,000 |
－ |
153,000 |
185,000 |
|
補償損失引当金 |
61,215 |
－ |
61,215 |
－ |
－ |
|
環境対策引当金 |
15,700 |
－ |
15,700 |
－ |
－ |
|
ポイント引当金 |
13,582 |
14,221 |
－ |
13,582 |
14,221 |
|
投資評価引当金 |
12,403 |
－ |
12,403 |
－ |
－ |
※ 貸倒引当金、関係会社事業損失引当金及びポイント引当金の当期減少額「その他」は、洗替によるものでありま
す。
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。