２【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(2022年３月31日)

当事業年度

(2023年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

11,620

53,440

未収運賃

6,698

8,023

未収金

28,510

30,541

関係会社短期貸付金

※5 45,291

※5 36,401

分譲土地建物

1,872

※4 2,296

貯蔵品

1,460

1,478

前払費用

566

455

その他の流動資産

154

301

貸倒引当金

△942

△1,080

流動資産合計

95,234

131,858

固定資産

 

 

鉄道事業固定資産

 

 

有形固定資産

※1,※2 1,091,826

※1,※2 1,094,148

減価償却累計額

△562,375

△574,233

有形固定資産（純額）

529,451

519,915

無形固定資産

8,206

8,699

鉄道事業固定資産合計

537,657

528,614

不動産事業固定資産

 

 

有形固定資産

※2 496,566

※2,※4 454,536

減価償却累計額

△199,816

△196,161

有形固定資産（純額）

296,750

258,374

無形固定資産

347

342

不動産事業固定資産合計

297,098

258,717

その他事業固定資産

 

 

有形固定資産

※2 26,757

※2 26,628

減価償却累計額

△9,344

△9,623

有形固定資産（純額）

17,412

17,005

無形固定資産

15

18

その他事業固定資産合計

17,427

17,024

各事業関連固定資産

 

 

有形固定資産

※2 21,561

※2 18,932

減価償却累計額

△12,750

△11,851

有形固定資産（純額）

8,811

7,081

無形固定資産

3,728

3,446

各事業関連固定資産合計

12,539

10,527

建設仮勘定

 

 

鉄道事業仮勘定

12,389

14,894

その他

11,249

※4 13,102

建設仮勘定合計

23,638

27,996

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(2022年３月31日)

当事業年度

(2023年３月31日)

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

32,350

34,868

関係会社株式

72,428

72,073

関係会社長期貸付金

27,257

25,227

出資金

0

0

長期前払費用

1,624

1,993

その他の投資等

5,119

2,793

貸倒引当金

△14,315

△14,856

投資その他の資産合計

124,464

122,101

固定資産合計

1,012,826

964,981

資産合計

1,108,060

1,096,840

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

121,190

121,190

１年内返済予定の長期借入金

※1 11,359

※1 29,939

１年以内償還社債

30,000

60,000

未払金

※1 27,096

※1 30,120

未払費用

2,885

2,930

未払消費税等

1,152

4,242

未払法人税等

7,548

4,945

預り連絡運賃

267

478

預り金

7,894

8,245

前受運賃

5,315

5,612

前受金

2,551

3,608

前受収益

728

645

賞与引当金

2,190

2,727

その他の流動負債

54,245

50,632

流動負債合計

274,425

325,318

固定負債

 

 

社債

217,000

157,000

長期借入金

※1 230,013

※1 206,574

鉄道・運輸機構長期未払金

※1 59,005

※1 52,439

繰延税金負債

277

6,011

退職給付引当金

3,416

3,016

関係会社事業損失引当金

1,509

558

その他の固定負債

9,031

6,948

固定負債合計

520,253

432,547

負債合計

794,679

757,865

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(2022年３月31日)

当事業年度

(2023年３月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

60,359

60,359

資本剰余金

 

 

資本準備金

23,863

23,863

その他資本剰余金

35,811

35,811

資本剰余金合計

59,674

59,674

利益剰余金

 

 

その他利益剰余金

 

 

固定資産圧縮積立金

5,681

18,229

別途積立金

500

500

繰越利益剰余金

177,231

189,118

利益剰余金合計

183,413

207,847

自己株式

△4,910

△4,875

株主資本合計

298,536

323,006

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

14,844

15,968

評価・換算差額等合計

14,844

15,968

純資産合計

313,381

338,974

負債純資産合計

1,108,060

1,096,840

 

 

②【損益計算書】

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(自　2021年４月１日

　至　2022年３月31日)

当事業年度

(自　2022年４月１日

　至　2023年３月31日)

鉄道事業営業利益

 

 

営業収益

 

 

旅客運輸収入

88,609

101,034

運輸雑収

3,376

3,004

鉄道事業営業収益合計

※1 91,986

※1 104,038

営業費

 

 

運送営業費

46,252

50,385

一般管理費

9,832

10,760

諸税

7,931

8,080

減価償却費

27,121

26,371

鉄道事業営業費合計

91,139

95,597

鉄道事業営業利益

846

8,441

不動産事業営業利益

 

 

営業収益

 

 

売上高

12

0

賃貸収入

31,596

30,125

不動産事業営業収益合計

※1 31,609

※1 30,126

営業費

 

 

不動産事業売上原価

4,021

4,045

販売費及び一般管理費

3,250

3,409

諸税

4,147

3,794

減価償却費

8,113

8,512

不動産事業営業費合計

19,533

19,761

不動産事業営業利益

12,076

10,365

その他事業営業利益

 

 

営業収益

※1 7,769

※1 9,893

営業費

 

 

商品売上原価

5,311

6,853

販売費及び一般管理費

642

1,365

諸税

159

174

減価償却費

407

406

その他事業営業費合計

6,522

8,800

その他事業営業利益

1,247

1,092

全事業営業利益

14,170

19,899

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(自　2021年４月１日

　至　2022年３月31日)

当事業年度

(自　2022年４月１日

　至　2023年３月31日)

営業外収益

 

 

受取利息

※1 400

※1 434

受取配当金

※1 1,625

※1 2,446

関係会社事業損失引当金戻入額

※1 1,222

※1 1,158

貸倒引当金戻入額

※1 117

※1 664

雑収入

2,247

1,758

営業外収益合計

5,613

6,460

営業外費用

 

 

支払利息

3,275

3,011

社債利息

1,167

1,108

貸倒引当金繰入額

※1 7,044

※1 3,566

雑支出

1,773

1,773

営業外費用合計

13,260

9,460

経常利益

6,523

16,899

特別利益

 

 

固定資産売却益

※2 4,159

※2 37,607

工事負担金等受入額

※3 1,141

※3 760

その他

14,554

273

特別利益合計

19,855

38,641

特別損失

 

 

固定資産売却損

※4 21

※4 39

固定資産圧縮損

※5 1,113

※5 742

固定資産除却損

317

948

関係会社株式売却損

49

4,920

関係会社支援損

－

※1 3,800

再開発関連費用

※6 8

※6 2,535

その他

2,300

990

特別損失合計

3,809

13,976

税引前当期純利益

22,569

41,565

法人税、住民税及び事業税

6,934

8,199

法人税等調整額

2,059

5,276

法人税等合計

8,993

13,475

当期純利益

13,576

28,089

 

【営業費明細表】

 

 

 

前事業年度

(自　2021年４月１日

至　2022年３月31日)

当事業年度

(自　2022年４月１日

至　2023年３月31日)

区分

注記

番号

金額(百万円)

金額(百万円)

Ⅰ　鉄道事業営業費

 

 

 

 

 

 

 

１　運送営業費

1

 

 

 

 

 

 

人件費

 

25,034

 

 

26,434

 

 

経費

 

21,218

 

 

23,950

 

 

計

 

 

46,252

 

 

50,385

 

２　一般管理費

 

 

 

 

 

 

 

人件費

 

5,126

 

 

5,489

 

 

経費

 

4,706

 

 

5,270

 

 

計

 

 

9,832

 

 

10,760

 

３　諸税

1

 

7,931

 

 

8,080

 

４　減価償却費

 

 

27,121

 

 

26,371

 

鉄道事業営業費合計

 

 

 

91,139

 

 

95,597

Ⅱ　不動産事業営業費

 

 

 

 

 

 

 

１　不動産事業売上原価

 

 

4,021

 

 

4,045

 

２　販売費及び一般管理費

２

 

 

 

 

 

 

人件費

 

2,126

 

 

2,168

 

 

経費

 

1,124

 

 

1,241

 

 

計

 

 

3,250

 

 

3,409

 

３　諸税

２

 

4,147

 

 

3,794

 

４　減価償却費

 

 

8,113

 

 

8,512

 

不動産業営業費合計

 

 

 

19,533

 

 

19,761

Ⅲ　その他事業営業費

 

 

 

 

 

 

 

１　商品売上原価

 

 

5,311

 

 

6,853

 

２　販売費及び一般管理費

３

 

 

 

 

 

 

人件費

 

417

 

 

1,040

 

 

経費

 

225

 

 

325

 

 

計

 

 

642

 

 

1,365

 

３　諸税

 

 

159

 

 

174

 

４　減価償却費

 

 

407

 

 

406

 

その他事業営業費合計

 

 

 

6,522

 

 

8,800

全事業営業費総計

 

 

 

117,194

 

 

124,159

 

 

 

 

 

 

 

 

(注)　事業別営業費合計の100分の５を超える主な費用ならびに営業費（全事業）に含まれている引当金繰入額は、次のとおりです。

 

 前事業年度

 

 当事業年度

 

 

百万円

 

 

 

百万円

１　鉄道事業営業費

運送営業費

 

 

１　鉄道事業営業費

運送営業費

 

 

給与

21,107

 

 

給与

22,137

 

修繕費

6,864

 

 

修繕費

6,982

 

 

　動力費

諸税

5,106

 

 

 

 

　動力費

諸税

7,418

 

固定資産税

5,890

 

 

固定資産税

5,993

２　不動産事業営業費

販売費及び一般管理費

 

 

２　不動産事業営業費

販売費及び一般管理費

 

 

給与

1,765

 

 

給与

1,770

 

諸税

 

 

 

諸税

 

 

固定資産税

3,061

 

 

固定資産税

3,018

３　その他事業営業費

販売費及び一般管理費

 

 

３　その他事業営業費

販売費及び一般管理費

 

 

給与

348

 

 

給与

392

４　営業費(全事業)に含まれている引当金繰入額

 

４　営業費(全事業)に含まれている引当金繰入額

 

賞与引当金繰入額

1,499

 

 

賞与引当金繰入額

3,084

 

退職給付費用

295

 

 

退職給付費用

550

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他

資本剰余金

資本剰余金

合計

その他利益剰余金

利益剰余金

合計

 

固定資産

圧縮積立金

別途積立金

繰越利益

剰余金

当期首残高

60,359

23,863

36,066

59,929

8,545

500

165,031

174,077

会計方針の変更による累積的影響額

 

 

 

 

 

 

△585

△585

会計方針の変更を反映した当期首残高

60,359

23,863

36,066

59,929

8,545

500

164,445

173,491

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

△3,655

△3,655

当期純利益

 

 

 

 

 

 

13,576

13,576

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

0

0

 

 

 

 

会社分割による減少

 

 

△255

△255

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の積立

 

 

 

 

542

 

△542

－

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

△3,407

 

3,407

－

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

△255

△255

△2,864

－

12,785

9,921

当期末残高

60,359

23,863

35,811

59,674

5,681

500

177,231

183,413

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算

差額等

純資産合計

 

自己株式

株主資本

合計

その他

有価証券

評価差額金

当期首残高

△4,942

289,424

25,392

314,816

会計方針の変更による累積的影響額

 

△585

 

△585

会計方針の変更を反映した当期首残高

△4,942

288,838

25,392

314,231

当期変動額

 

 

 

 

剰余金の配当

 

△3,655

 

△3,655

当期純利益

 

13,576

 

13,576

自己株式の取得

△8

△8

 

△8

自己株式の処分

40

40

 

40

会社分割による減少

 

△255

 

△255

固定資産圧縮積立金の積立

 

－

 

－

固定資産圧縮積立金の取崩

 

－

 

－

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

△10,547

△10,547

当期変動額合計

31

9,697

△10,547

△850

当期末残高

△4,910

298,536

14,844

313,381

 

当事業年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他

資本剰余金

資本剰余金

合計

その他利益剰余金

利益剰余金

合計

 

固定資産

圧縮積立金

別途積立金

繰越利益

剰余金

当期首残高

60,359

23,863

35,811

59,674

5,681

500

177,231

183,413

会計方針の変更による累積的影響額

 

 

 

 

 

 

 

 

会計方針の変更を反映した当期首残高

60,359

23,863

35,811

59,674

5,681

500

177,231

183,413

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

△3,655

△3,655

当期純利益

 

 

 

 

 

 

28,089

28,089

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

0

0

 

 

 

 

会社分割による減少

 

 

 

 

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の積立

 

 

 

 

12,547

 

△12,547

－

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

0

0

12,547

－

11,886

24,434

当期末残高

60,359

23,863

35,811

59,674

18,229

500

189,118

207,847

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算

差額等

純資産合計

 

自己株式

株主資本

合計

その他

有価証券

評価差額金

当期首残高

△4,910

298,536

14,844

313,381

会計方針の変更による累積的影響額

 

 

 

－

会計方針の変更を反映した当期首残高

△4,910

298,536

14,844

313,381

当期変動額

 

 

 

 

剰余金の配当

 

△3,655

 

△3,655

当期純利益

 

28,089

 

28,089

自己株式の取得

△4

△4

 

△4

自己株式の処分

40

40

 

40

会社分割による減少

 

 

 

－

固定資産圧縮積立金の積立

 

－

 

－

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

－

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

1,123

1,123

当期変動額合計

35

24,469

1,123

25,593

当期末残高

△4,875

323,006

15,968

338,974

 

【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)

該当事項はありません。
(重要な会計方針)

１　有価証券の評価基準および評価方法

子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法

その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの

時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

市場価格のない株式等

移動平均法による原価法

 

２　棚卸資産の評価基準および評価方法

　評価基準は原価法によっています。

　（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切り下げの方法により算定）

分譲土地建物

個別法

貯蔵品

総平均法

 

３　固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産（リース資産を除く）

　主に定率法によっています。

　ただし、建物（建物附属設備を除く）については、定額法を採用しています。

　また、鉄道事業固定資産のうち、一部の構築物（取替資産）については、取替法を採用しています。

　なお、主な耐用年数は以下のとおりです。

建物　　　　　　　　７～50年

構築物　　　　　　　５～60年

車両　　　　　　　　10～13年

 

(2）無形固定資産（リース資産を除く）

　定額法によっています。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しています。

 

(3）リース資産

　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しています。

 

４　繰延資産の処理方法

　社債発行費は、支出時に全額費用として処理しています。

 

５　引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

　債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しています。

 

(2）賞与引当金

　従業員に対する賞与の支払いに充てるため、支給見込額を計上しています。

 

 

(3）退職給付引当金

　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき計上しています。

①　退職給付見込額の期間帰属方法

　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっています。

②　数理計算上の差異の費用処理方法

　数理計算上の差異については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定率法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしています。

 

(4）関係会社事業損失引当金

　関係会社の事業に係る損失に備えるため、当該会社の財政状況を勘案し、当社が負担することとなる損失見込額を計上しています。

 

６　鉄道事業における工事負担金等の処理方法

　鉄道事業における工事を行うに当たり、地方公共団体等より工事費の一部として工事負担金等を受けています。

　これらの工事負担金等は、工事完成時に当該工事負担金等相当額を取得した固定資産の取得原価から直接減額して計上しています。

　なお、損益計算書は、工事負担金等受入額を特別利益に計上するとともに、固定資産の取得原価から直接減額した額を固定資産圧縮損として特別損失に計上しています。

 

７　収益および費用の計上基準

　鉄道事業では、鉄道による旅客の運送を行っています。乗車券類のうち定期乗車券については、有効期間にわたって履行義務が充足されると判断していることから、有効期間を基準とした按分計算により収益を認識しています。また定期乗車券以外については、乗車区間における旅客の運送が完了した時点で収益を認識しています。

　なお、履行義務を充足していない部分については、契約負債として流動負債の「前受運賃」に計上しており、収益の認識に伴い１年以内に取り崩されます。

 

８　重要なヘッジ会計の方法

(1) ヘッジ会計の方法

原則として繰延ヘッジ処理によっています。なお、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては特例処理によっています。

 

(2) ヘッジ手段とヘッジ対象

ヘッジ手段…金利スワップ

ヘッジ対象…借入金の利息

 

(3) ヘッジ方針

資金担当部門が決裁責任者の承認を得て、ヘッジ対象に係る金利変動リスクを一定の範囲内でヘッジしています。

 

(4) ヘッジ有効性評価の方法

ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間において、ヘッジ対象の相場変動またはキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段の相場変動またはキャッシュ・フロー変動の累計とを比較し、両者の変動額等を基礎にして、ヘッジ有効性を評価しています。ただし、特例処理によっている金利スワップについては、金利の変動に伴うキャッシュ・フローの変動を完全に相殺するものと想定されるため、有効性の評価を省略しています。

 

９　その他財務諸表作成のための基礎となる事項

退職給付に係る会計処理

退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっています。
(重要な会計上の見積り)

（固定資産の減損）

1　当事業年度の財務諸表に計上した金額

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

 

前事業年度

当事業年度

減損損失

306

928

不動産事業

301

928

有形固定資産および無形固定資産

888,361

842,880

不動産事業

306,264

268,551

（注）１　当事業年度において、不動産事業におけるホテル物件の資産または資産グループの一部について、営業活動から生じる損益が継続してマイナスとなっていることから、減損の兆候があると判断しています。

２　当事業年度の減損損失における不動産事業の金額のうち、644百万円については「再開発関連費用」として損益計算書の特別損失に計上しています。

 

2　識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

管理会計上の事業ごとまたは店舗・物件ごとに資産のグルーピングを行っています。減損の兆候が有ると認められる場合には、その資産また資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額と帳簿価額を比較することによって、減損損失の認識の要否を判定しています。

資産または資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回る場合には、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、帳簿価額の減少額を減損損失として認識しています。回収可能価額については、正味売却価額または使用価値により算定しており、回収可能価額を正味売却価額により測定している場合には、不動産鑑定評価額等により算定、使用価値により測定している場合には、将来キャッシュ・フローを割引率により現在価値に割引いて算定しています。

将来キャッシュ・フローは、過去の経験や現在および見込まれる経済状況を踏まえ経営者によって承認された翌事業年度の予算および中期経営計画に基づいて算定しています。

また、将来キャッシュ・フローの算定における主要な仮定は、ホテル物件のテナントにおけるインバウンド需要の回復および稼働率ならびに客室単価等となります。

なお、将来キャッシュ・フローについては、将来の不確実な経済状況の変動によって影響を受ける可能性があります。主要な仮定が変更され、将来キャッシュ・フローが減少した場合、または市場価格が下落した場合には、減損損失が発生するリスクがあります。
(会計方針の変更)

（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしました。

これによる、財務諸表に与える重要な影響はありません。
(表示方法の変更)

（損益計算書関係）

１　前事業年度において「営業外収益」の「雑収入」に含めていた「貸倒引当金戻入額」は営業外収益総額の100分の10を超えたため、当事業年度より区分掲記しました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っています。

この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「雑収入」に表示していた2,365百万円は、「貸倒引当金戻入額」117百万円、「雑収入」2,247百万円として組み替えています。

 

２　前事業年度において区分掲記していた「特別利益」の「投資有価証券売却益」は、特別利益総額の100分の10以下となったため、当事業年度より「特別利益」の「その他」に含めて表示しています。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っています。

この結果、前事業年度の損益計算書において、「特別利益」の「投資有価証券売却益」に表示していた14,536百万円は、「その他」として組み替えています。

 

３　前事業年度において「特別損失」の「その他」に含めていた「関係会社株式売却損」および「再開発関連費用」は特別損失総額の100分の10を超えたため、当事業年度より区分掲記しました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っています。

この結果、前事業年度の損益計算書において、「特別損失」の「その他」に表示していた363百万円は、「関係会社株式売却損」49百万円、「再開発関連費用」８百万円、「その他」306百万円として組み替えています。

 

４　前事業年度において区分掲記していた「特別損失」の「関係会社株式評価損」は、特別損失総額の100分の10以下となったため、当事業年度より「特別損失」の「その他」に含めて表示しています。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っています。

この結果、前事業年度の損益計算書において、「特別損失」の「関係会社株式評価損」に表示していた1,993百万円は、「その他」として組み替えています。

 
(追加情報)

（当社取締役に対する株式報酬制度の導入）

当社は、2018年８月より、当社取締役（執行役員を兼務しない取締役を除く。）を対象とする信託を用いた株式報酬制度を導入しています。

当該取引の詳細は「１　連結財務諸表等 （１） 連結財務諸表〔注記事項〕（追加情報）（当社取締役に対する株式報酬制度の導入）」に記載のとおりです。

 

（固定資産および子会社株式の譲渡）

当社は、2023年３月23日開催の取締役会決議に基づき、当社が保有する「小田急センチュリービル」と株式会社ホテル小田急の全株式の譲渡に関する売買契約を締結いたしました。

当該取引の詳細は「１　連結財務諸表等 （１） 連結財務諸表〔注記事項〕（追加情報）（固定資産および子会社株式の譲渡）」に記載のとおりです。
(貸借対照表関係)

※１　担保に供している資産は、次のとおりです。

 

前事業年度

（2022年３月31日）

当事業年度

（2023年３月31日）

鉄道財団

481,816百万円

472,841百万円

上記資産を担保としている負債は、次のとおりです。

 

前事業年度

（2022年３月31日）

当事業年度

（2023年３月31日）

 

 

（うち 財団抵当）

 

（うち 財団抵当）

長期借入金

（１年以内に返済予定のものを含む）

89,685百万円

（ 89,685百万円）

85,941百万円

（ 85,941百万円）

鉄道・運輸機構長期未払金

（１年以内に返済予定のものを含む）

66,515

（ 66,515　　　）

59,005

（ 59,005　　　）

計

156,200

（156,200　　　）

144,947

（144,947　　　）

 

※２　固定資産の取得原価から直接減額された工事負担金等累計額は、次のとおりです。

前事業年度

（2022年３月31日）

当事業年度

（2023年３月31日）

225,028百万円

225,725百万円

 

３　偶発債務

下記の借入金等に対して債務保証を行っています。

 

前事業年度

（2022年３月31日）

当事業年度

（2023年３月31日）

ＤＨ Ｂｏｘ Ｈｉｌｌ Ｐｔｙ Ｌｔｄ.

 

従業員住宅ローン

3,455百万円

（37百万豪ドル）

49百万円

3,364百万円

（37百万豪ドル）

32百万円

計

3,504

3,396

 

※４(1)　保有目的を変更し、固定資産から分譲土地建物へ振替えた金額は、次のとおりです。

前事業年度

（2022年３月31日）

当事業年度

（2023年３月31日）

－百万円

298百万円

 

    (2)　保有目的を変更し、分譲土地建物から固定資産へ振り替えた金額は、次のとおりです。

前連結会計年度

（2022年３月31日）

当連結会計年度

（2023年３月31日）

－百万円

121百万円

 

 

※５　貸出コミットメントに係る貸出未実行残高は、次のとおりです。

 

前事業年度

（2022年３月31日）

当事業年度

（2023年３月31日）

貸出コミットメントの総額

95,200百万円

83,400百万円

貸出実行残高

45,291

36,401

差引額

49,908

46,998

なお、上記貸出コミットメントは、当社がグループ各社に提供するキャッシュマネジメントシステムに伴うものであり、必ずしも全額が実行されるものではありません。
(損益計算書関係)

※１　関係会社との取引にかかるものは、次のとおりです。

 

前事業年度

(自　2021年４月１日

至　2022年３月31日)

当事業年度

(自　2022年４月１日

至　2023年３月31日)

営業収益

31,518百万円

29,841百万円

受取利息

399

433

受取配当金

410

1,466

関係会社事業損失引当金戻入額

1,222

1,158

貸倒引当金戻入額

105

664

貸倒引当金繰入額

7,044

3,556

関係会社支援損

―

3,800

 

※２　固定資産売却益の主な内容は、次のとおりです。

前事業年度

（自　2021年４月１日

至　2022年３月31日）

当事業年度

（自　2022年４月１日

至　2023年３月31日）

建設仮勘定

2,884百万円

土地・建物

37,474百万円

 

※３　工事負担金等受入額の主な内容は、次のとおりです。

前事業年度

（自　2021年４月１日

至　2022年３月31日）

当事業年度

（自　2022年４月１日

至　2023年３月31日）

ホームドア整備工事

523百万円

ホームドア整備工事

512百万円

 

※４　固定資産売却損の主な内容は、次のとおりです。

前事業年度

（自　2021年４月１日

至　2022年３月31日）

当事業年度

（自　2022年４月１日

至　2023年３月31日）

建設仮勘定

15百万円

土地・建物

38百万円

 

※５　固定資産圧縮損の主な内容は、次のとおりです。

前事業年度

（自　2021年４月１日

至　2022年３月31日）

当事業年度

（自　2022年４月１日

至　2023年３月31日）

工事負担金等の受入による圧縮額

1,113百万円

工事負担金等の受入による圧縮額

742百万円

 

※６　新宿駅西口地区開発計画において発生した解体費用等については、「再開発関連費用」として損益計算書の特別損失に計上しています。

 

 

(株主資本等変動計算書関係)

前事業年度(自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)

自己株式に関する事項

株式の種類

当事業年度期首

株式数

当事業年度

増加株式数

当事業年度

減少株式数

当事業年度末

株式数

普通株式(株)

3,103,448

3,397

16,752

3,090,093

（注）１　当事業年度期首の自己株式数には、役員報酬信託口が保有する当社株式153,660株を含めて記載しています。

２　当事業年度末の自己株式数には、役員報酬信託口が保有する当社株式137,002株を含めて記載しています。

 

（変動事由の概要）

増加数の内訳は、次のとおりです。

単元未満株式の買取りによる増加　　　　　　　　　　　3,397株

減少数の内訳は、次のとおりです。

単元未満株式の買増請求による減少　　　　　　　　　　　 94株

役員報酬信託口による当社株式の交付による減少　　　 16,658株

 

 

当事業年度(自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)

自己株式に関する事項

株式の種類

当事業年度期首

株式数

当事業年度

増加株式数

当事業年度

減少株式数

当事業年度末

株式数

普通株式(株)

3,090,093

2,663

16,681

3,076,075

（注）１　当事業年度期首の自己株式数には、役員報酬信託口が保有する当社株式137,002株を含めて記載しています。

２　当事業年度末の自己株式数には、役員報酬信託口が保有する当社株式120,468株を含めて記載しています。

 

（変動事由の概要）

増加数の内訳は、次のとおりです。

単元未満株式の買取りによる増加　　　　　　　　　　　2,663株

減少数の内訳は、次のとおりです。

単元未満株式の買増請求による減少　　　　　　　　　　　147株

役員報酬信託口による当社株式の交付による減少　　　 16,534株

 

 

(有価証券関係)

子会社株式及び関連会社株式

前事業年度 (2022年３月31日)

区分

貸借対照表計上額

(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

子会社株式

585

692

106

関連会社株式

1,770

19,336

17,565

 

当事業年度 (2023年３月31日)

区分

貸借対照表計上額

(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

関連会社株式

2,356

18,883

16,526

 

 

（注）上記に含まれない市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

区分

前事業年度

（百万円）

当事業年度

（百万円）

子会社株式

67,872

67,518

関連会社株式

2,199

2,199

 
(税効果会計関係)

１　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

（2022年３月31日）

 

当事業年度

（2023年３月31日）

繰延税金資産

 

 

 

貸倒引当金

4,751百万円

 

4,876百万円

減損損失

4,417

 

4,050

関係会社株式評価損

3,408

 

3,529

事業再編に伴う税効果額

1,491

 

2,975

退職給付引当金

2,581

 

2,458

賞与引当金

670

 

826

資産除去債務

404

 

541

減価償却超過額

432

 

362

その他

2,604

 

2,693

繰延税金資産小計

20,761

 

22,316

　将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額

△10,315

 

△11,587

評価性引当額小計

△10,315

 

△11,587

繰延税金資産合計

10,445

 

10,729

 

 

 

 

繰延税金負債

 

 

 

固定資産圧縮積立金

△2,505

 

△8,037

その他有価証券評価差額金

△6,478

 

△6,936

退職給付信託設定益

△1,365

 

△1,365

その他

△374

 

△401

繰延税金負債合計

△10,722

 

△16,740

 

 

 

 

繰延税金資産（負債）の純額

△277

 

△6,011

 

 

２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

（2022年３月31日）

 

当事業年度

（2023年３月31日）

法定実効税率

30.6％

 

30.6％

（調整）

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.0

 

3.7

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△0.9

 

△4.9

住民税均等割

0.2

 

0.1

繰延税金資産に係る評価性引当額

10.2

 

3.1

その他

△0.3

 

△0.2

税効果会計適用後の法人税等の負担率

39.8

 

32.4

 

 
(収益認識関係)

当該取引の詳細は、「１　連結財務諸表等 （１） 連結財務諸表〔注記事項〕（収益認識関係）」に記載のとおりです。
(１株当たり情報)

 

前事業年度

（自  2021年４月１日

至  2022年３月31日）

当事業年度

（自  2022年４月１日

至  2023年３月31日）

１株当たり純資産額

857円62銭

927円63銭

１株当たり当期純利益

37円16銭

76円87銭

（注) １　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載していません。

２　役員報酬信託口が保有する当社株式を、１株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めています（前事業年度137千株、当事業年度120千株）。

　また、１株当たり当期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めています（前事業年度143千株、当事業年度126千株）。

３　１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりです。

 

 

前事業年度

（自　2021年４月１日

至　2022年３月31日）

当事業年度

（自　2022年４月１日

至　2023年３月31日）

当期純利益

（百万円）

13,576

28,089

普通株主に帰属しない金額

（百万円）

－

－

普通株式に係る当期純利益

（百万円）

13,576

28,089

普通株式の期中平均株式数

（株）

365,402,864

365,416,495

 

 
(重要な後発事象)

該当事項はありません。
④【附属明細表】
【有価証券明細表】

(投資有価証券)

保有目的

区分

銘柄

株式数(株)

貸借対照表計上額

(百万円)

その他有価証券

株式

相鉄ホールディングス㈱

4,302,572

9,758

㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ

5,569,630

4,722

㈱みずほフィナンシャルグループ

1,439,497

2,703

三井住友トラスト・ホールディングス㈱

542,640

2,464

㈱コルコンディア・フィナンシャルグループ

4,526,087

2,208

東日本旅客鉄道㈱

241,900

1,774

三菱地所㈱

1,081,500

1,704

東急㈱

900,243

1,586

㈱三井住友フィナンシャルグループ

228,004

1,207

三菱電機㈱

750,000

1,183

大和ハウス工業㈱

367,000

1,142

京王電鉄㈱

235,598

1,094

富士急行㈱

152,607

669

その他45銘柄

3,037,369

2,647

投資有価証券合計

23,374,647

34,868

 

【有形固定資産等明細表】

資産の種類

当期首残高

(百万円)

当期増加額

(百万円)

当期減少額

(百万円)

当期末残高

(百万円)

当期末減価償却累計額

又は

償却累計額

(百万円)

当期償却額(百万円)

差引当期末

残高

(百万円)

有形固定資産

 

 

 

 

 

 

 

建物

 

505,044

 

8,069

 

19,497

[907]

493,616

 

305,336

 

12,694

 

188,280

 

構築物

 

444,621

 

3,952

 

1,059

[21]

447,515

 

256,222

 

7,900

 

191,292

 

車両

 

198,060

 

7,119

 

10,093

[－]

195,085

 

155,195

 

7,549

 

39,890

 

機械装置

 

52,166

 

500

 

156

[－]

52,510

 

46,021

 

1,383

 

6,488

 

工具・器具・備品

 

32,597

 

1,410

 

745

[0]

33,262

 

29,027

 

1,888

 

4,235

 

その他

 

178

 

23

 

71

[－]

131

 

65

 

32

 

65

 

土地

 

404,042

 

548

 

32,467

[－]

372,123

 

－

 

－

 

372,123

 

建設仮勘定

 

23,638

 

34,091

 

29,734

[－]

27,996

 

－

 

－

 

27,996

 

有形固定資産計

 

1,660,350

 

55,716

 

93,825

[928]

1,622,242

 

791,869

 

31,448

 

830,373

 

無形固定資産

 

 

 

 

 

 

 

借地権

 

1,904

 

－

 

－

[－]

1,904

 

－

 

－

 

1,904

 

ソフトウェア

 

34,217

 

3,625

 

38

[－]

37,804

 

28,890

 

3,325

 

8,913

 

その他

 

4,235

 

118

 

81

[－]

4,271

 

2,582

 

190

 

1,689

 

無形固定資産計

 

40,356

 

3,744

 

120

[－]

43,980

 

31,472

 

3,516

 

12,507

 

長期前払費用

(未経過保険料)

[減損損失計上額]

3,416

(93)

 

791

(252)

 

94

(73)

[－]

4,113

(272)

 

2,119

 

 

328

 

 

1,993

(272)

 

繰延資産

 

 

 

 

 

 

 

－

－

－

－

－

－

－

－

繰延資産計

－

－

－

－

－

－

－

(注)１　当期増加額および当期減少額のうちの主なものは、次のとおりです。

建設仮勘定増加

通勤車代替新造工事

3,734百万円

土地当期減少

小田急第一生命ビル持分売却

31,188百万円

建物当期減少

小田急第一生命ビル持分売却

3,957百万円

２　建設仮勘定の当期減少額には、前受金との相殺額1,171百万円が含まれています。

３　長期前払費用の（　）内の金額は内数で、未経過保険料の期間配分に係るものであり、減価償却と性格が異なるため、償却累計額および当期償却額には含めていません。

４　当期減少額の[　]内の金額は内数で、減損損失の計上額です。

　　なお減損損失のうち、644百万円は損益計算書上、「再開発関連費用」に含まれています。
【引当金明細表】

区分

当期首残高

(百万円)

当期増加額

(百万円)

当期減少額

(目的使用)

(百万円)

当期減少額

(その他)

(百万円)

当期末残高

(百万円)

貸倒引当金

15,257

3,622

2,223

720

15,937

賞与引当金

2,190

2,727

2,190

－

2,727

関係会社事業損失引当金

1,509

207

－

1,158

558

（注）１　貸倒引当金の当期減少額の「その他」は、回収見込額の見直し等による取崩額です。

２　関係会社事業損失引当金の当期減少額の「その他」は、損失見込額の見直し等による取崩額です。

 

(2) 【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しています。

(3) 【その他】

該当事項はありません。