|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2022年３月31日) |
当事業年度 (2023年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
有価証券 |
|
|
|
営業貸付金 |
|
|
|
貸借取引貸付金 |
|
|
|
公社債及び一般貸付金 |
|
|
|
その他の貸付金 |
|
|
|
買現先勘定 |
|
|
|
借入有価証券代り金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
ソフトウエア仮勘定 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
固定化営業債権 |
|
|
|
前払年金費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2022年３月31日) |
当事業年度 (2023年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
コールマネー |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
１年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
コマーシャル・ペーパー |
|
|
|
売現先勘定 |
|
|
|
貸付有価証券代り金 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
役員賞与引当金 |
|
|
|
貸借取引担保金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
|
|
|
役員株式給付引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
配当引当積立金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
△ |
|
繰延ヘッジ損益 |
△ |
|
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
|
営業収益 |
|
|
|
貸付金利息 |
|
|
|
買現先利息 |
|
|
|
借入有価証券代り金利息 |
|
|
|
受取手数料 |
|
|
|
有価証券貸付料 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業収益合計 |
|
|
|
営業費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
売現先利息 |
|
|
|
支払手数料 |
|
|
|
有価証券借入料 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業費用合計 |
|
|
|
営業総利益 |
|
|
|
一般管理費 |
|
|
|
報酬給与等 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
役員賞与引当金繰入額 |
|
|
|
役員株式給付引当金繰入額 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
貸倒引当金戻入額 |
△ |
△ |
|
その他 |
|
|
|
一般管理費合計 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息及び受取配当金 |
|
|
|
投資事業組合運用益 |
|
|
|
雑収入 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
金銭の信託運用損 |
|
|
|
自己株式取得費用 |
|
|
|
投資事業組合運用損 |
|
|
|
雑支出 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
退職給付制度改定益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
支社移転費用 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
配当引当積立金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
|
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
△ |
|
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
配当引当積立金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
|
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
|
△ |
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
△ |
|
|
|
|
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
（1）子会社株式及び関連会社株式
…移動平均法による原価法
（2）その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
…時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
市場価格のない株式等
…移動平均法による原価法
２ デリバティブの評価基準及び評価方法…時価法
３ 固定資産の減価償却の方法
（1）有形固定資産
定率法を採用しております。
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物は定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ３～50年
（2）無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
４ 引当金の計上基準
（1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
（2）賞与引当金
従業員の賞与の支払に備えるため、賞与支給対象期間に基づく支給見込額を計上しております。
（3）役員賞与引当金
役員（執行役員を含む）の賞与の支払に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
（4）退職給付引当金（前払年金費用）
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（15年）による定率法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしております。
また、過去勤務費用については、発生事業年度の費用として処理しております。
（5）役員株式給付引当金
役員（執行役員を含む）への当社株式の給付に備えるため、内規に基づく当事業年度末における株式給付債務の見込額を計上しております。
５ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
（1）退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっております。
（2）重要なヘッジ会計の方法
①ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
②ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ、為替予約等
ヘッジ対象…有価証券、投資有価証券
③ヘッジ方針
リスク管理に関する社内規程に基づき、将来の金利変動リスク及び為替変動リスク等を回避する目的で行っております。
④ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ対象の相場変動とヘッジ手段の相場変動を比較し、両者の変動額等を基礎にして、ヘッジ有効性を評価しております。
繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
繰延税金資産 |
14,128 |
11,514 |
|
繰延税金負債 |
16,036 |
12,397 |
|
繰延税金負債（純額） |
1,907 |
883 |
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
(1)の金額の算出方法等は、連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）繰延税金資産の回収可能性」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。
（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。
この結果、当事業年度の貸借対照表において、投資有価証券が2,468百万円、繰延税金負債が755百万円、その他有価証券評価差額金が1,712百万円それぞれ増加しております。
（執行役等に信託を通じて自社の株式を交付する取引）
執行役等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する注記については、連結財務諸表「注記事項（追加情報）」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。
※１ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
||
|
有価証券 |
78,000 |
百万円 |
41,013 |
百万円 |
|
投資有価証券 |
41,488 |
|
65,109 |
|
上記の担保資産は、次の債務の担保に供しております。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
||
|
コールマネー |
250,000 |
百万円 |
280,000 |
百万円 |
|
短期借入金 |
90,200 |
|
－ |
|
|
長期借入金 |
－ |
|
50,800 |
|
コールマネー、短期借入金及び長期借入金については、上記担保に供している資産のほか、下記２及び６による担保の一部を差し入れております。
このほか、日本証券クリアリング機構及びほふりクリアリングの清算基金等の担保として差し入れているものは、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
||
|
流動資産（その他） |
230,004 |
百万円 |
378,375 |
百万円 |
|
投資有価証券 |
1,222 |
|
5,875 |
|
２ 自由処分権を有する担保受入金融資産は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
||
|
受入担保有価証券の時価 |
2,519,083 |
百万円 |
2,904,598 |
百万円 |
|
うち貸付有価証券 |
182,137 |
|
147,985 |
|
|
うち再担保差入 |
358,707 |
|
682,509 |
|
|
うち手許保管 |
1,978,237 |
|
2,074,103 |
|
３ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
||
|
短期金銭債権 |
87,730 |
百万円 |
170,411 |
百万円 |
|
長期金銭債権 |
289 |
|
289 |
|
|
短期金銭債務 |
3,217 |
|
1,342 |
|
|
長期金銭債務 |
6 |
|
6 |
|
※４ 金融商品取引業者向け極度貸付及び顧客向け極度貸付に係る貸出未実行残高は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
||
|
極度額総額 |
934,508 |
百万円 |
932,208 |
百万円 |
|
貸出実行残高 |
59,030 |
|
91,150 |
|
|
差引額 |
875,478 |
|
841,058 |
|
なお、この契約は、融資限度額まで融資実行されずに終了するものを含んでいるため、融資未実行残高そのものが必ずしも将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。
※５ 消費貸借契約等により貸し付けている有価証券及び投資有価証券の貸借対照表価額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
||
|
有価証券 |
8,764 |
百万円 |
2,007 |
百万円 |
|
投資有価証券 |
417,504 |
|
167,938 |
|
６ 消費貸借契約等により借り入れている有価証券の時価は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
||
|
借入有価証券の時価 |
10,180,647 |
百万円 |
10,457,583 |
百万円 |
|
うち貸付有価証券 |
9,653,347 |
|
9,678,101 |
|
|
うち担保差入 |
478,582 |
|
746,896 |
|
|
うち手許保管 |
48,717 |
|
32,584 |
|
関係会社との取引高は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
||
|
営業取引による取引高 |
|
|
|
|
|
営業収益 |
28 |
百万円 |
36 |
百万円 |
|
営業費用 |
1,452 |
|
1,364 |
|
|
営業取引以外の取引による取引高 |
1,711 |
|
5,850 |
|
子会社株式及び関連会社株式
市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
（単位：百万円）
|
区分 |
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
子会社株式 |
26,268 |
24,913 |
|
関連会社株式 |
624 |
624 |
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
|
当事業年度 （2023年３月31日） |
||
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
|
未払事業税 |
63 |
百万円 |
|
46 |
百万円 |
|
賞与引当金 |
121 |
|
|
128 |
|
|
退職給付引当金 |
776 |
|
|
507 |
|
|
その他有価証券評価差額金 |
4,146 |
|
|
6,581 |
|
|
繰延ヘッジ損益 |
8,858 |
|
|
4,141 |
|
|
その他 |
248 |
|
|
205 |
|
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繰延税金資産小計 |
14,215 |
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11,612 |
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評価性引当額 |
△87 |
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△98 |
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繰延税金資産合計 |
14,128 |
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11,514 |
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繰延税金負債 |
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その他有価証券評価差額金 |
△7,349 |
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△4,621 |
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合併受入資産評価益 |
△452 |
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△452 |
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繰延ヘッジ損益 |
△8,138 |
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△7,196 |
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その他 |
△95 |
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△126 |
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繰延税金負債合計 |
△16,036 |
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△12,397 |
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繰延税金負債の純額 |
△1,907 |
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△883 |
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２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
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前事業年度 （2022年３月31日） |
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当事業年度 （2023年３月31日） |
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法定実効税率 |
30.6％ |
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30.6％ |
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（調整） |
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交際費等永久に損金に算入されない項目 |
0.6 |
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0.3 |
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受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△8.3 |
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△16.2 |
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評価性引当額の増減 |
△0.1 |
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0.1 |
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その他 |
0.4 |
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0.2 |
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税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
23.2 |
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15.0 |
当社で行う「証券金融業」において、収益認識会計基準の対象となる収益の重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（自己株式の取得）
連結財務諸表「注記事項（重要な後発事象）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
（自己株式の処分）
連結財務諸表「注記事項（重要な後発事象）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
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資産の種類 |
当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （百万円） |
当期償却額 （百万円） |
差引当期末 残高 （百万円） |
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有形固定資産 |
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建物 |
2,652 |
3 |
3 |
2,652 |
2,064 |
39 |
587 |
|
器具及び備品 |
1,314 |
538 |
733 |
1,119 |
566 |
132 |
552 |
|
土地 |
830 |
－ |
－ |
830 |
－ |
－ |
830 |
|
(242) |
(242) |
||||||
|
建設仮勘定 |
304 |
308 |
612 |
0 |
－ |
－ |
0 |
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有形固定資産計 |
5,101 |
850 |
1,349 |
4,602 |
2,631 |
171 |
1,971 |
|
(242) |
(242) |
||||||
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
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ソフトウエア |
5,665 |
468 |
286 |
5,848 |
5,226 |
308 |
621 |
|
ソフトウエア仮勘定 |
95 |
172 |
267 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
その他 |
48 |
－ |
－ |
48 |
35 |
0 |
13 |
|
無形固定資産計 |
5,808 |
641 |
553 |
5,896 |
5,261 |
309 |
634 |
（注） 土地の「当期首残高」及び「当期末残高」欄の（ ）内は内書きで、「土地の再評価に関する法律」による再評価差額であります。
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区分 |
当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （目的使用） （百万円） |
当期減少額 （その他） （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
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（注） |
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貸倒引当金 |
151 |
51 |
0 |
69 |
132 |
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賞与引当金 |
395 |
419 |
395 |
－ |
419 |
|
役員賞与引当金 |
106 |
107 |
106 |
－ |
107 |
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役員株式給付引当金 |
228 |
49 |
37 |
－ |
240 |
（注）一般債権の貸倒実績率による洗替額等であります。
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。