第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2023年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

60,943,865

51,798,511

受取手形・完成工事未収入金等

14,259,955

11,721,641

電子記録債権

3,659,462

5,636,603

販売用不動産

8,477,186

7,633,641

不動産事業支出金

16,557,175

18,319,292

未成工事支出金

6,278

34,971

短期貸付金

2,259

6,719

未収入金

579,908

857,502

その他

948,327

950,759

貸倒引当金

△81,552

△75,456

流動資産合計

105,352,867

96,884,187

固定資産

 

 

有形固定資産

10,776,025

10,783,326

無形固定資産

151,366

153,763

投資その他の資産

※１ 4,652,789

※１ 4,880,729

固定資産合計

15,580,181

15,817,819

資産合計

120,933,049

112,702,007

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形・工事未払金等

4,571,634

3,754,417

電子記録債務

※２ 11,725,230

※２ 5,318,516

短期借入金

16,676,315

16,527,707

１年内償還予定の社債

72,000

72,000

未払法人税等

559,685

42,526

引当金

 

 

賞与引当金

551,804

170,662

完成工事補償引当金

223,664

173,904

工事損失引当金

5,769

7,491

株主優待引当金

45,578

19,063

その他

3,153,743

3,818,137

流動負債合計

37,585,426

29,904,428

固定負債

 

 

社債

240,000

240,000

長期借入金

※２ 15,087,137

※２ 15,787,626

引当金

 

 

役員株式給付引当金

42,314

48,406

退職給付に係る負債

1,707,217

1,728,767

その他

462,782

451,658

固定負債合計

17,539,451

18,256,458

負債合計

55,124,877

48,160,887

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2023年６月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

10,111,411

10,111,411

資本剰余金

427,262

427,262

利益剰余金

55,111,615

53,752,396

自己株式

△109,853

△109,886

株主資本合計

65,540,436

64,181,184

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

186,235

276,561

退職給付に係る調整累計額

△7,791

△5,843

その他の包括利益累計額合計

178,444

270,718

非支配株主持分

89,290

89,217

純資産合計

65,808,171

64,541,120

負債純資産合計

120,933,049

112,702,007

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年６月30日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年６月30日)

売上高

※ 12,599,531

※ 12,498,346

売上原価

11,108,615

11,233,069

売上総利益

1,490,916

1,265,276

販売費及び一般管理費

1,619,964

1,633,392

営業損失（△）

△129,048

△368,115

営業外収益

 

 

受取利息

1,403

229

受取配当金

10,505

9,319

貸倒引当金戻入額

12,010

13,499

債務保証損失引当金戻入額

154

－

その他

15,642

25,253

営業外収益合計

39,716

48,301

営業外費用

 

 

支払利息

97,110

93,617

支払手数料

1,108

1,178

その他

1,866

4,895

営業外費用合計

100,085

99,691

経常損失（△）

△189,416

△419,505

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

319

投資有価証券売却益

54,604

－

特別利益合計

54,604

319

税金等調整前四半期純損失（△）

△134,812

△419,186

法人税、住民税及び事業税

24,703

17,247

法人税等調整額

△4,556

△109,060

法人税等合計

20,146

△91,813

四半期純損失（△）

△154,959

△327,372

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

11,135

△73

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△166,095

△327,299

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年６月30日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年６月30日)

四半期純損失（△）

△154,959

△327,372

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△17,377

90,326

退職給付に係る調整額

666

1,947

その他の包括利益合計

△16,711

92,273

四半期包括利益

△171,670

△235,098

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△182,806

△235,025

非支配株主に係る四半期包括利益

11,135

△73

 

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

　該当事項はありません。

 
（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　重要な変更はありません。

 

 
（会計方針の変更等）

該当事項はありません。

 
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　該当事項はありません。

 
（追加情報）

（グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱いの適用）

　当社及び一部の連結子会社は、グループ通算制度を適用しております。法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年８月12日。）に従っております。

 

（取締役に対する株式給付信託の導入）

　当社は、取締役の報酬と株式価値との連動性をより明確にし、対象役員が株価上昇によるメリットのみならず、株価下落リスクまでも株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的として、2021年６月25日開催の第47回定時株主総会決議に基づき、取締役（社外取締役を除く）に対する株式報酬制度「株式給付信託（BBT）」（以下「本制度」という。）を導入しております。

 

(1)取引の概要

　本制度は、当社が拠出する金銭を原資として当社株式が信託を通じて取得され、対象取締役に対して当社が定める役員株式給付規程に従って、当社株式及び当社株式を時価で換算した金額相当の金銭が本信託を通じて給付される制度です。なお、対象取締役が当社株式等の給付を受ける時期は、原則として退任時となります。

 

(2)信託に残存する自社の株式

　信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く。）により純資産の部に自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度末84,384千円及び167,800株、当第１四半期連結会計期間末84,384千円及び167,800株です。

 

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

 

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2023年６月30日）

投資その他の資産

48,682千円

46,948千円

 

 

※２　財務制限条項

前連結会計年度（2023年３月31日）

　連結子会社である多田建設株式会社の当連結会計年度末における長期借入金及び電子記録債務について、純資産及び経常利益に係る財務制限条項が付されております。

 

当第１四半期連結会計期間（2023年６月30日）

　連結子会社である多田建設株式会社の当第１四半期連結会計期間末における長期借入金及び電子記録債務について、純資産及び経常利益に係る財務制限条項が付されております。

 

　３　保証債務

(1）販売顧客の金融機関等からの借入に対し債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2023年６月30日）

販売顧客

4,876千円

4,466千円

 

(2）連結子会社である日神ファイナンス株式会社は、賃借人と保証委託契約を締結し、契約上家賃の６ヶ月分相当額を上限として家賃保証をしております。

 

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2023年６月30日）

保証委託契約に基づく保証債務額

3,382千円

2,430千円

 

 

(3）連結子会社である多田建設株式会社は、以下の会社の住宅販売に係る手付金等の保証会社の保証残高について連帯保証をしております。

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2023年６月30日）

㈱アーネストワン

246,350千円

明和地所㈱

426,833千円

明和地所㈱

327,399

㈱アーネストワン

310,420

㈱新昭和

141,100

㈱中央住宅・三信住建㈱

129,350

京商プロパティー㈱

75,140

京商プロパティー㈱

86,520

その他

60,580

その他

14,800

 

 

 

 

合計

850,569千円

合計

967,923千円

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

　当社グループでは、不動産事業セグメントにおける分譲マンションの顧客への引き渡し及び建設事業セグメントにおける完成工事物件の引き渡しが第４四半期連結会計期間に集中するため、第４四半期連結会計期間の売上高が他の四半期連結会計期間に比べて高くなる傾向にあります。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間における減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

　　至　2022年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

　　至　2023年６月30日）

減価償却費

78,620千円

93,003千円

 

（株主資本等関係）

前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年６月24日

定時株主総会

普通株式

1,031,921

22

2022年３月31日

2022年６月27日

利益剰余金

（注） 2022年６月24日定時株主総会決議の配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」が保有する当社株式に対する配当金3,817千円が含まれております。

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年６月26日

定時株主総会

普通株式

1,031,920

22

2023年３月31日

2023年６月27日

利益剰余金

（注）2023年６月26日定時株主総会決議の配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」が保有する当社株式に対する配当金3,691千円が含まれております。

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

調整額

四半期連結財務諸表計上額

 

不動産事業

建設事業

不動産

管理事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客に対する売上高

1,175,820

8,740,459

2,678,633

12,594,912

4,619

12,599,531

－

12,599,531

セグメント間の内部売上高又は振替高

39,499

1,009,794

20,617

1,069,910

11,020

1,080,930

△1,080,930

－

計

1,215,319

9,750,253

2,699,250

13,664,823

15,639

13,680,462

△1,080,930

12,599,531

セグメント利益又は損失（△）

△433,191

182,956

275,735

25,500

1,635

27,135

△156,183

△129,048

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、信用保証業を含んでおります。

　　　２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

調整額

四半期連結財務諸表計上額

 

不動産事業

建設事業

不動産

管理事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客に対する売上高

2,667,670

8,040,525

1,782,789

12,490,984

7,361

12,498,346

－

12,498,346

セグメント間の内部売上高又は振替高

39,499

375

42,465

82,339

11,012

93,351

△93,351

－

計

2,707,169

8,040,900

1,825,254

12,573,324

18,374

12,591,698

△93,351

12,498,346

セグメント利益又は損失（△）

△259,686

△200,057

192,780

△266,963

3,966

△262,996

△105,118

△368,115

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、信用保証業を含んでおります。

　　　２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

２．報告セグメント合計額と四半期連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

セグメント利益又は損失（△）

前第１四半期連結累計期間

当第１四半期連結累計期間

セグメント間取引消去

△694,867

△605,634

全社収益※1

672,450

634,575

全社費用※2

△133,765

△134,059

合計

△156,183

△105,118

※１　全社収益は、主に当社におけるグループ会社からの経営指導料及び受取配当金であります。

※２　全社費用は、主に当社におけるグループ管理に係る一般管理費であります。

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

　該当事項はありません。

 

４．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

　該当事項はありません。

 
（金融商品関係）

　四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、注記を省略しております。

 
（有価証券関係）

　四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、注記を省略しております。

 
（デリバティブ取引関係）

　該当事項はありません。

 
（企業結合等関係）

　該当事項はありません。

 

 
（収益認識関係）

１.顧客との契約及びその他の源泉から認識した収益

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

当第１四半期連結累計期間

顧客との契約から認識した収益

12,425,655

12,281,365

その他の源泉から認識した収益

173,876

216,980

合計

12,599,531

12,498,346

（注）その他の源泉から認識した収益は、主に、企業会計基準第10号「金融商品に関する会計基準」に基づく利息収入等及び企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づくリース収益であります。

 

２.分解した収益とセグメント収益の関連

前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

不動産事業

建設事業

不動産

管理事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

　不動産販売

1,078,035

－

966,326

2,044,361

－

2,044,361

　　新築マンション等

192,009

－

926,467

1,118,476

－

1,118,476

　　中古マンション等

342,621

－

39,859

382,480

－

382,480

　　土地

146,600

－

－

146,600

－

146,600

　　戸建

396,804

－

－

396,804

－

396,804

　工事

－

8,703,036

623,327

9,326,364

－

9,326,364

　　建築工事

－

8,178,364

623,327

8,801,691

－

8,801,691

　　土木工事

－

524,672

－

524,672

－

524,672

　不動産管理

－

－

872,693

872,693

－

872,693

　その他

43,047

34,957

101,905

179,910

2,324

182,235

顧客との契約から認識した収益

1,121,083

8,737,994

2,564,252

12,423,330

2,324

12,425,655

一時点で移転される財

1,081,644

58,206

1,421,007

2,560,858

2,324

2,563,183

一定期間にわたり移転されるサービス

39,438

8,679,787

1,143,245

9,862,472

－

9,862,472

合計

1,121,083

8,737,994

2,564,252

12,423,330

2,324

12,425,655

（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、信用保証業を含んでおります。

 

 

当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

不動産事業

建設事業

不動産

管理事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

　不動産販売

2,509,615

－

230,789

2,740,404

－

2,740,404

　　新築マンション等

689,354

－

－

689,354

－

689,354

　　中古マンション等

878,911

－

203,691

1,082,602

－

1,082,602

　　土地

770,000

－

－

770,000

－

770,000

　　戸建

171,350

－

27,098

198,448

－

198,448

　工事

－

7,998,351

470,762

8,469,113

－

8,469,113

　　建築工事

－

7,831,356

470,762

8,302,118

－

8,302,118

　　土木工事

－

166,994

－

166,994

－

166,994

　不動産管理

－

－

880,642

880,642

－

880,642

　その他

57,006

38,722

91,028

186,757

4,447

191,204

顧客との契約から認識した収益

2,566,622

8,037,073

1,673,221

12,276,918

4,447

12,281,365

一時点で移転される財

2,526,769

77,973

676,828

3,281,571

4,447

3,286,019

一定期間にわたり移転されるサービス

39,852

7,959,099

996,393

8,995,346

－

8,995,346

合計

2,566,622

8,037,073

1,673,221

12,276,918

4,447

12,281,365

（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、信用保証業を含んでおります。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、次のとおりであります。

項目

前第１四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年６月30日）

１株当たり四半期純損失（△）

△３円55銭

△７円00銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△166,095

△327,299

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△166,095

△327,299

普通株式の期中平均株式数（株）

46,732,695

46,737,648

（注）１.潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

　　　２.株主資本において自己株式として計上されている株式給付信託（BBT）に残存する自社の株式は１株当たり

四半期純損失の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めています。なお、当該株式給

付信託（BBT）が保有する当社株式の期中平均株式数は前第１四半期連結累計期間172千株、当第１四半期連結

累計期間167千株です。

 

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。