第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

36,253

35,571

受取手形、売掛金及び契約資産

※２ 43,403

35,021

電子記録債権

※２ 15,161

11,385

棚卸資産

※１ 32,223

※１ 36,813

その他

6,319

6,198

貸倒引当金

△1,179

△1,250

流動資産合計

132,183

123,739

固定資産

 

 

有形固定資産

33,990

35,921

無形固定資産

 

 

のれん

1,446

1,399

その他

8,246

8,573

無形固定資産合計

9,693

9,972

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

32,701

37,717

その他

8,498

7,887

貸倒引当金

△91

△82

投資その他の資産合計

41,108

45,522

固定資産合計

84,791

91,416

資産合計

216,974

215,155

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

※２ 48,360

40,030

短期借入金

2,112

4,174

未払法人税等

1,598

741

賞与引当金

947

723

役員賞与引当金

49

9

製品保証引当金

1,142

1,168

製品事故処理費用引当金

30

30

事業整理損失引当金

12

12

その他

25,991

25,094

流動負債合計

80,245

71,985

固定負債

 

 

役員退職慰労引当金

65

61

製品保証引当金

2,212

2,131

退職給付に係る負債

9,773

9,175

その他

5,020

5,252

固定負債合計

17,072

16,622

負債合計

97,318

88,607

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年６月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

20,167

20,167

資本剰余金

22,956

22,956

利益剰余金

64,309

64,079

自己株式

△7,486

△7,214

株主資本合計

99,948

99,989

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

8,287

11,892

繰延ヘッジ損益

△129

64

為替換算調整勘定

7,858

10,620

退職給付に係る調整累計額

△690

△524

その他の包括利益累計額合計

15,326

22,052

新株予約権

78

78

非支配株主持分

4,303

4,426

純資産合計

119,656

126,548

負債純資産合計

216,974

215,155

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年１月１日

　至　2022年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年１月１日

　至　2023年６月30日)

売上高

95,704

99,752

売上原価

66,284

68,224

売上総利益

29,420

31,528

販売費及び一般管理費

※ 28,617

※ 30,251

営業利益

802

1,276

営業外収益

 

 

受取利息

160

198

受取配当金

360

424

持分法による投資利益

44

－

受取賃貸料

26

25

為替差益

141

－

補助金収入

178

38

その他

216

189

営業外収益合計

1,128

876

営業外費用

 

 

支払利息

47

137

持分法による投資損失

－

398

支払手数料

7

7

固定資産賃貸費用

20

16

為替差損

－

171

割増退職金

95

－

操業停止費用

157

－

その他

84

39

営業外費用合計

413

770

経常利益

1,517

1,383

特別利益

 

 

固定資産売却益

0

－

投資有価証券売却益

19

212

特別利益合計

19

212

特別損失

 

 

固定資産処分損

42

25

投資有価証券評価損

296

－

特別損失合計

339

25

税金等調整前四半期純利益

1,197

1,570

法人税、住民税及び事業税

664

652

法人税等調整額

△108

△275

法人税等合計

555

377

四半期純利益

642

1,192

非支配株主に帰属する四半期純利益

126

130

親会社株主に帰属する四半期純利益

515

1,061

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年１月１日

　至　2022年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年１月１日

　至　2023年６月30日)

四半期純利益

642

1,192

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△721

3,605

繰延ヘッジ損益

△71

193

為替換算調整勘定

5,910

2,395

退職給付に係る調整額

138

166

持分法適用会社に対する持分相当額

937

509

その他の包括利益合計

6,194

6,869

四半期包括利益

6,836

8,062

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

6,247

7,788

非支配株主に係る四半期包括利益

588

273

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年１月１日

　至　2022年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年１月１日

　至　2023年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

1,197

1,570

減価償却費

3,114

3,581

のれん償却額

143

154

投資有価証券売却損益（△は益）

△19

△212

製品保証引当金の増減額（△は減少）

127

△159

製品事故処理費用引当金の増減額（△は減少）

△0

△0

売上債権の増減額（△は増加）

△10,580

12,834

棚卸資産の増減額（△は増加）

△3,314

△3,566

仕入債務の増減額（△は減少）

4,432

△8,942

法人税等の支払額

△1,202

△1,429

その他

976

△2,481

営業活動によるキャッシュ・フロー

△5,127

1,348

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

△501

△2

定期預金の払戻による収入

24

366

有価証券の取得による支出

△804

△4

有価証券の売却及び償還による収入

26

412

有形固定資産の取得による支出

△2,045

△3,190

その他

△271

△729

投資活動によるキャッシュ・フロー

△3,572

△3,148

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

△9

1,843

配当金の支払額

△2,342

△1,293

リース債務の返済による支出

△312

△314

自己株式の取得による支出

△1,636

△0

自己株式の処分による収入

1

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

△4,300

235

現金及び現金同等物に係る換算差額

3,461

1,206

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△9,538

△358

現金及び現金同等物の期首残高

43,159

35,147

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 33,621

※ 34,788

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更に関する注記）

当第２四半期連結会計期間において、当社の連結子会社であった㈱テラ・テックは、同じく当社の連結子会社である信和工業㈱を吸収合併存続会社とする吸収合併により消滅したため、連結の範囲から除外しております。

 
（会計方針の変更）

（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

 
（追加情報）

新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う会計上の見積りについて

前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）「新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う会計上の見積りについて」に記載した新型コロナウイルス感染症の影響に関する仮定について重要な変更はありません。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※１　棚卸資産の内訳は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2022年12月31日）

　当第２四半期連結会計期間

（2023年６月30日）

商品及び製品

19,730百万円

22,132百万円

仕掛品

1,169

1,238

原材料及び貯蔵品

11,323

13,442

 

　※２　四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、手形交換日または決済日をもって決済処理をしております。なお、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形等が前連結会計年度の期末残高に含まれております。

 

 

前連結会計年度

（2022年12月31日）

当第２四半期連結会計期間

（2023年６月30日）

受取手形

311百万円

－百万円

電子記録債権

643

－

支払手形

422

－

 

（四半期連結損益計算書関係）

　※　　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自　2022年１月１日

　　至　2022年６月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

　　至　2023年６月30日）

従業員給与手当

7,949百万円

8,022百万円

賞与引当金繰入額

309

304

退職給付費用

484

473

製品保証引当金繰入額

797

533

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲載されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自　2022年１月１日

　　至　2022年６月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

　　至　2023年６月30日）

現金及び預金勘定

34,399百万円

35,571百万円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

△778

△783

現金及び現金同等物

33,621

34,788

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年６月30日）

（1）配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年３月30日

定時株主総会

普通株式

2,345

51

2021年12月31日

2022年３月31日

利益剰余金

 

（2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年８月10日

取締役会

普通株式

1,149

25

2022年６月30日

2022年９月16日

利益剰余金

 

（3）株主資本の金額の著しい変動

当社は、2022年２月14日開催の取締役会において、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき自己株式の取得をすること及びその具体的な取得方法について決議し、自己株式1,100,000株を取得しました。この自己株式の取得に伴い、自己株式が1,636百万円増加しております。

また、当社は、2022年２月14日開催の取締役会において、一般財団法人ノーリツぬくもり財団の社会貢献活動を支援する目的として、第三者割当による自己株式の処分を行うことを決議し、2022年３月30日開催の第72回定時株主総会の決議を経て、2022年６月27日付で1,000,000株を処分いたしました。この自己株式の処分に伴い、利益剰余金が1,548百万円、自己株式が1,549百万円それぞれ減少しております。

この結果、前第２四半期連結会計期間末において、利益剰余金は61,173百万円、自己株式は7,486百万円となっております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年６月30日）

（1）配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年３月30日

定時株主総会

普通株式

1,286

28

2022年12月31日

2023年３月31日

利益剰余金

 

（2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年８月９日

取締役会

普通株式

1,476

32

2023年６月30日

2023年９月15日

利益剰余金

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

 

国内事業

海外事業

合計

売上高

 

 

 

 

 

温水空調分野

52,997

26,300

79,297

－

79,297

厨房分野

8,028

5,017

13,046

－

13,046

その他

2,900

460

3,360

－

3,360

顧客との契約から生じる収益

63,926

31,778

95,704

－

95,704

その他の収益

－

－

－

－

－

外部顧客への売上高

63,926

31,778

95,704

－

95,704

セグメント間の内部売上高又は振替高

4,265

2,541

6,807

△6,807

－

計

68,192

34,319

102,511

△6,807

95,704

セグメント利益

600

201

802

－

802

（注）セグメント利益の合計は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

 

国内事業

海外事業

合計

売上高

 

 

 

 

 

温水空調分野

54,801

29,293

84,095

－

84,095

厨房分野

7,179

5,127

12,307

－

12,307

その他

2,963

386

3,350

－

3,350

顧客との契約から生じる収益

64,944

34,807

99,752

－

99,752

その他の収益

－

－

－

－

－

外部顧客への売上高

64,944

34,807

99,752

－

99,752

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,922

2,618

4,541

△4,541

－

計

66,867

37,426

104,293

△4,541

99,752

セグメント利益又は損失（△）

△106

1,383

1,276

－

1,276

（注）セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年１月１日

至　2022年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

至　2023年６月30日）

(1)１株当たり四半期純利益

11円26銭

23円03銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

515

1,061

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

515

1,061

普通株式の期中平均株式数（千株）

45,791

46,096

(2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

11円23銭

22円99銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）

－

－

普通株式増加数（千株）

114

67

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　2023年８月９日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ）配当金の総額……………………1,476百万円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………32円00銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2023年９月15日

　 （注）2023年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。