第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、UHY東京監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

35,895

36,816

受取手形及び売掛金

9,707

6,258

有価証券

2,179

2,447

商品及び製品

2,652

2,984

仕掛品

14,328

13,998

原材料及び貯蔵品

10,644

12,537

その他

13,187

14,865

貸倒引当金

△787

△838

流動資産合計

87,807

89,068

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

341,483

364,704

建設仮勘定

6,212

6,983

リース資産（純額）

49,363

51,775

その他

35,229

36,430

有形固定資産合計

432,289

459,894

無形固定資産

 

 

その他

1,112

1,281

無形固定資産合計

1,112

1,281

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

16,265

10,414

長期預け金

8,179

8,938

関係会社長期預け金

32,189

35,168

関係会社長期未収入金

－

22,395

その他

22,474

18,532

貸倒引当金

△4,743

△5,090

投資その他の資産合計

74,365

90,360

固定資産合計

507,766

551,536

繰延資産

603

452

資産合計

596,177

641,057

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

7,530

7,846

１年内返済予定の長期借入金

7,299

8,554

未払金

10,002

7,045

未払費用

23,074

19,164

未払法人税等

46

177

賞与引当金

80

489

その他

17,732

16,899

流動負債合計

65,765

60,177

固定負債

 

 

社債

104,585

114,640

長期借入金

4,180

－

退職給付に係る負債

367

461

関係会社長期預り金

6,635

7,249

リース債務

57,464

57,541

その他

7,862

12,119

固定負債合計

181,096

192,011

負債合計

246,861

252,189

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

98

98

資本剰余金

18,829

18,829

利益剰余金

338,932

359,885

自己株式

△7,317

△7,317

株主資本合計

350,542

371,494

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△16

58

為替換算調整勘定

△1,287

17,230

退職給付に係る調整累計額

18

25

その他の包括利益累計額合計

△1,285

17,314

新株予約権

58

58

純資産合計

349,315

388,867

負債純資産合計

596,177

641,057

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年１月１日

　至　2022年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年１月１日

　至　2023年６月30日)

売上高

56,323

79,305

売上原価

26,406

35,446

売上総利益

29,916

43,858

販売費及び一般管理費

※１ 29,082

※１ 33,132

営業利益

833

10,726

営業外収益

 

 

受取利息

58

138

受取配当金

7

17

為替差益

11,773

8,620

賃貸借契約解約益

8,550

18,698

リース解約益

1,802

4,150

その他

72

240

営業外収益合計

22,264

31,867

営業外費用

 

 

支払利息

2,602

2,469

社債利息

3,778

4,715

支払手数料

4

6

持分法による投資損失

3,063

6,773

その他

220

223

営業外費用合計

9,669

14,188

経常利益

13,428

28,405

特別利益

 

 

固定資産売却益

1

22

関係会社清算益

28

－

その他

2

－

特別利益合計

33

22

特別損失

 

 

固定資産除売却損

※３ 1,331

2

臨時損失

※２ 818

－

不法占拠に伴う損失

20

－

特別損失合計

2,170

2

税金等調整前四半期純利益

11,291

28,425

法人税、住民税及び事業税

246

187

法人税等調整額

4,276

7,285

法人税等合計

4,522

7,473

四半期純利益

6,768

20,952

非支配株主に帰属する四半期純利益

－

－

親会社株主に帰属する四半期純利益

6,768

20,952

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年１月１日

　至　2022年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年１月１日

　至　2023年６月30日)

四半期純利益

6,768

20,952

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△22

74

為替換算調整勘定

8,559

18,518

退職給付に係る調整額

11

7

その他の包括利益合計

8,548

18,599

四半期包括利益

15,317

39,552

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

15,317

39,552

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年１月１日

　至　2022年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年１月１日

　至　2023年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

11,291

28,425

減価償却費

9,317

8,401

有形及び無形固定資産除売却損益（△は益）

1,329

△20

持分法による投資損益（△は益）

3,063

6,773

賃貸借契約解約益

△8,550

△18,698

リース解約益

△1,802

△4,150

不法占拠に伴う損失

20

－

受取利息及び受取配当金

△65

△156

支払利息

2,602

2,469

社債利息

3,778

4,715

為替差損益（△は益）

△11,668

△8,722

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△1,782

17

売上債権の増減額（△は増加）

6,956

3,515

棚卸資産の増減額（△は増加）

16

△1,707

仕入債務の増減額（△は減少）

△1,962

263

未払消費税等の増減額（△は減少）

170

△1,501

未収入金の増減額（△は増加）

△343

△783

未払金の増減額（△は減少）

347

△2,269

その他の流動資産の増減額（△は増加）

△1,243

△448

その他の流動負債の増減額（△は減少）

1,727

△2,836

その他の固定負債の増減額（△は減少）

△52

△774

その他

498

585

小計

13,650

13,097

利息及び配当金の受取額

66

156

利息の支払額

△4,006

△6,686

賃貸借契約解約による収入

4,636

－

不法占拠に伴う流出額

△20

－

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△367

△72

営業活動によるキャッシュ・フロー

13,959

6,494

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△3,675

△5,592

有形固定資産の売却による収入

14

21

無形固定資産の取得による支出

△220

△233

投資有価証券の取得による支出

△4

△5

短期貸付けによる支出

△2,000

－

短期貸付金の回収による収入

910

1,500

長期貸付金の回収による収入

1

208

その他

△2,066

296

投資活動によるキャッシュ・フロー

△7,039

△3,803

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

△6,368

－

長期借入金の返済による支出

△1,811

△3,677

セール・アンド・リースバックによる支出

△384

△434

その他

△39

△34

財務活動によるキャッシュ・フロー

△8,603

△4,146

現金及び現金同等物に係る換算差額

2,146

2,369

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

464

912

現金及び現金同等物の期首残高

30,546

35,793

その他の現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△4,437

－

現金及び現金同等物の四半期末残高

※１ 26,572

※１ 36,705

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　該当事項はありません。

 
（会計方針の変更）

　該当事項はありません。

 

（追加情報）

　該当事項はありません。

 

（四半期連結貸借対照表関係）

該当事項はありません。

 

（四半期連結損益計算書関係）

 

※１　販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  2022年１月１日

　　至  2022年６月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  2023年１月１日

　　至  2023年６月30日）

研究開発費

2,356百万円

2,937百万円

給与手当

6,951

8,519

支払手数料

2,639

2,978

減価償却費

8,310

8,215

 

※２　臨時損失

前第２四半期連結累計期間（自2022年１月１日　至2022年６月30日）

　当社グループの連結子会社TIGER RESORT, LEISURE AND ENTERTAINMENT, INC.において、新型コロナウイルス感染症の拡大防止を背景とした、フィリピン政府や、PAGCOR（Philippine Amusement and Gaming Corporation: フィリピンカジノ運営公社）の要請に基づき、統合型リゾート施設「オカダ・マニラ」における営業停止した施設の当該期間に係る固定費（減価償却費等）を、特別損失に計上したものです。

 

当第２四半期連結累計期間（自2023年１月１日　至2023年６月30日）

　該当事項はありません。

 

　※３　固定資産除売却損

前第２四半期連結累計期間（自2022年１月１日　至2022年６月30日）

　建設業者から納入した固定資産の瑕疵に関して係争中でありましたが、回収可能性を再検討し製品の瑕疵を証明することが困難と判断、当該固定資産を除却することとし、当該影響額1,181百万円を含む1,331百万円を当第２四半期において計上しております。

 

当第２四半期連結累計期間（自2023年１月１日　至2023年６月30日）

　該当事項はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

 

※１．現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2022年１月１日

至  2022年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2023年１月１日

至  2023年６月30日）

現金及び預金勘定

31,259百万円

36,816百万円

担保に供している預金

△249

-

その他(※２)

△4,437

△110

現金及び現金同等物

26,572

36,705

 

※２．その他は、当社グループの連結子会社TIGER RESORT, LEISURE AND ENTERTAINMENT, INC.において一部の預金口座が凍結されていることにより、当該預金が随時引き出し可能な預金に該当せず、四半期連結キャッシュ・フロー計算書における現金及び現金同等物の定義を満たさなくなったため、当該金額を減額しているものです。

 

３　重要な非資金取引

　該当事項はありません。

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自2022年１月１日　至2022年６月30日）

配当金支払額

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自2023年１月１日　至2023年６月30日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期

　　間の末日後となるもの

（決議）

株式の種類

配当金の総額

１株当たり

配当額

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年７月14日

取締役会

普通株式

3,099百万円

40円

2023年６月30日

2023年９月29日

利益剰余金

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自2022年１月１日　至2022年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

遊技機事業

統合型リゾート（ＩＲ）事業

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

27,292

28,539

411

56,244

セグメント間の内部売上高

又は振替高

－

－

135

135

計

27,292

28,539

546

56,379

セグメント利益又は損失(△）

5,135

417

△28

5,525

（注）1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、メディアコンテンツ事

　　 業等を含んでおります。

　　 ２.統合型リゾート(IR)事業のセグメント利益417百万円には、連結損益計算書の臨時損失818百万円は含まれておりません。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

利益

金額

報告セグメント計

「その他」の区分の利益

セグメント間取引消去

全社収益（注１）

全社費用（注２）

5,553

△28

△111

79

△4,659

四半期連結損益計算書の営業利益

833

（注）１.全社収益は、主に報告セグメントに帰属しない美術館の収入であります。

２.全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自2023年１月１日　至2023年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

遊技機事業

統合型リゾート（ＩＲ）事業

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

30,793

47,944

431

79,169

セグメント間の内部売上高

又は振替高

－

－

198

198

計

30,793

47,944

629

79,367

セグメント利益又は損失(△）

7,685

7,313

188

15,187

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、メディアコンテンツ事

　　 業等を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

利益

金額

報告セグメント計

「その他」の区分の利益

セグメント間取引消去

全社収益（注１）

全社費用（注２）

14,999

188

△136

135

△4,460

四半期連結損益計算書の営業利益

10,726

（注）１.全社収益は、主に報告セグメントに帰属しない美術館の収入であります。

２.全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。

 

 

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

 
（金融商品関係）

　当第２四半期連結貸借対照表計上額と時価との差額及び前連結会計年度に係る連結貸借対照表計上額と時価との差額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。

 
（有価証券関係）

　該当事項はありません。

 
（デリバティブ取引関係）

　該当事項はありません。

 
（企業結合等関係）

　該当事項はありません。

 
（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

前第２四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年６月30日）

 

財又はサービスの種類別

（単位：百万円）

 

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

遊技機

統合型リゾート

（IR）

計

製商品販売収入

26,516

-

26,516

-

26,516

カジノ

-

26,178

26,178

-

26,178

その他

776

2,361

3,137

490

3,628

顧客との契約から生じる収益

27,292

28,539

55,832

490

56,323

外部顧客への売上高

27,292

28,539

55,832

490

56,323

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、メディアコンテンツ事業、美術館の収入等を含んでおります。

 

当第２四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年６月30日）

 

財又はサービスの種類別

（単位：百万円）

 

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

遊技機

統合型リゾート

（IR）

計

製商品販売収入

30,229

-

30,229

-

30,229

カジノ

-

43,393

43,393

-

43,393

その他

563

4,551

5,114

567

5,682

顧客との契約から生じる収益

30,793

47,944

78,737

567

79,305

外部顧客への売上高

30,793

47,944

78,737

567

79,305

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、メディアコンテンツ事業、美術館の収入等を含んでおります。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年１月１日

至　2022年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

至　2023年６月30日）

（1）１株当たり四半期純利益

87円36銭

270円41銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

6,768

20,952

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

6,768

20,952

普通株式の期中平均株式数（千株）

77,483

77,483

（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

87円35銭

270円37銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）

－

－

普通株式増加額（千株）

7

10

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 
（重要な後発事象）

　　該当事項はありません。

２【その他】

2023年７月14日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（１）配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　3,099百万円

（２）１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　40円00銭

（３）支払請求の効力発生日及び支払開始日　　　2023年９月29日

（注）2023年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払を行います。