第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2023年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

167,219

153,249

受取手形

2,123

1,927

売掛金

48,670

43,792

契約資産

2,627

1,914

棚卸資産

25,587

27,455

前払費用

1,973

2,872

預け金

4,716

6,186

その他

11,392

11,826

貸倒引当金

△341

△369

流動資産合計

263,968

248,854

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

38,448

39,082

減価償却累計額

△11,720

△11,916

建物及び構築物（純額）

26,728

27,165

機械及び装置

4,032

4,082

減価償却累計額

△2,240

△2,396

機械及び装置（純額）

1,792

1,685

工具、器具及び備品

9,105

9,075

減価償却累計額

△6,304

△6,361

工具、器具及び備品（純額）

2,801

2,714

土地

26,294

26,287

建設仮勘定

10,283

9,627

その他

1,174

1,161

減価償却累計額

△500

△539

その他（純額）

674

622

有形固定資産合計

68,574

68,103

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

6,128

6,519

のれん

684

652

その他

2,086

2,207

無形固定資産合計

8,899

9,378

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

32,538

35,962

退職給付に係る資産

23

33

繰延税金資産

3,209

1,349

保険積立金

1,497

1,521

差入保証金

3,672

3,606

その他

765

720

貸倒引当金

△250

△248

投資その他の資産合計

41,455

42,945

固定資産合計

118,930

120,428

資産合計

382,898

369,282

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2023年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

29,219

30,324

１年内返済予定の長期借入金

40,046

40,048

未払金

14,474

7,892

未払法人税等

4,010

604

契約負債

13,822

11,660

預り金

9,132

9,887

賞与引当金

4,925

2,440

返金負債

5,826

5,046

株式給付引当金

605

607

役員株式給付引当金

2,088

2,102

その他

4,765

4,945

流動負債合計

128,918

115,561

固定負債

 

 

長期借入金

25,219

25,206

繰延税金負債

408

1,168

退職給付に係る負債

3,531

3,511

その他

1,648

1,652

固定負債合計

30,808

31,537

負債合計

159,727

147,099

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

40,624

40,624

資本剰余金

76,290

76,290

利益剰余金

75,455

75,045

自己株式

△2,587

△6,408

株主資本合計

189,783

185,552

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

9,981

12,545

為替換算調整勘定

2,533

2,999

退職給付に係る調整累計額

250

218

その他の包括利益累計額合計

12,765

15,764

非支配株主持分

20,622

20,866

純資産合計

223,171

222,183

負債純資産合計

382,898

369,282

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年６月30日)

売上高

64,264

58,835

売上原価

38,209

39,783

売上総利益

26,054

19,051

販売費及び一般管理費

16,431

15,783

営業利益

9,622

3,267

営業外収益

 

 

受取利息

59

205

受取配当金

564

542

持分法による投資利益

146

267

為替差益

1,858

1,804

物品売却益

17

21

その他

51

22

営業外収益合計

2,697

2,864

営業外費用

 

 

支払利息

26

23

その他

4

7

営業外費用合計

30

30

経常利益

12,289

6,101

特別利益

 

 

固定資産売却益

1

1

会員権売却益

36

－

その他

4

－

特別利益合計

41

1

特別損失

 

 

固定資産売却損

5

－

減損損失

－

34

投資有価証券評価損

17

－

会員権売却損

－

24

解約違約金

－

7

その他

－

2

特別損失合計

22

68

税金等調整前四半期純利益

12,308

6,034

法人税等

4,404

1,967

四半期純利益

7,904

4,066

非支配株主に帰属する四半期純利益

266

223

親会社株主に帰属する四半期純利益

7,638

3,843

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年６月30日)

四半期純利益

7,904

4,066

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

409

2,564

為替換算調整勘定

756

498

退職給付に係る調整額

△30

△31

持分法適用会社に対する持分相当額

15

10

その他の包括利益合計

1,151

3,041

四半期包括利益

9,055

7,108

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

8,602

6,842

非支配株主に係る四半期包括利益

453

265

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位：百万円)

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

12,308

6,034

減価償却費

1,282

1,369

減損損失

－

34

のれん償却額

26

35

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△58

△77

返金負債の増減額（△は減少）

△787

△786

賞与引当金の増減額（△は減少）

46

△2,484

受取利息及び受取配当金

△623

△748

為替差損益（△は益）

△1,398

△1,423

持分法による投資損益（△は益）

△146

△267

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

1,315

5,830

棚卸資産の増減額（△は増加）

△531

△1,815

仕入債務の増減額（△は減少）

△884

1,084

契約負債の増減額（△は減少）

△1,702

△2,168

その他

△2,986

△3,443

小計

5,861

1,172

利息及び配当金の受取額

1,170

1,308

利息の支払額

△18

△17

法人税等の支払額

△3,079

△5,596

営業活動によるキャッシュ・フロー

3,934

△3,132

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の純増減額（△は増加）

△5,302

△2,684

有形固定資産の取得による支出

△768

△779

無形固定資産の取得による支出

△799

△1,444

投資有価証券の取得による支出

△129

△49

投資有価証券の売却による収入

14

－

その他

△13

△52

投資活動によるキャッシュ・フロー

△6,999

△5,010

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入金の返済による支出

－

△11

自己株式の取得による支出

△1

△3,820

自己株式の取得のための預け金の増減額（△は増加）

－

△2,179

配当金の支払額

△4,239

△4,253

その他

△220

△82

財務活動によるキャッシュ・フロー

△4,460

△10,347

現金及び現金同等物に係る換算差額

1,399

1,350

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△6,126

△17,139

現金及び現金同等物の期首残高

97,579

131,389

現金及び現金同等物の四半期末残高

※１ 91,452

※１ 114,249

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（在外子会社の収益及び費用の換算方法の変更）

在外子会社の収益及び費用は、従来、当該在外子会社の決算日の直物為替相場により円貨に換算しておりましたが、当第１四半期連結会計期間の期首より期中平均相場により円貨に換算する方法に変更しております。

この変更は、当社グループにおける海外比重の増加及び為替相場の動向を踏まえ、一時的な為替相場の変動による期間損益への影響を緩和し、在外子会社の業績をより適切に連結財務諸表に反映させるために行ったものであります。

なお、この変更による影響額は軽微であるため、遡及適用は行っておりません。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務

連結会社以外の法人の金融機関からの借入等に対する債務保証は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

（2023年６月30日）

学校法人角川ドワンゴ学園

2,076百万円

4,488百万円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年６月30日）

現金及び預金勘定

123,627百万円

153,249百万円

預入期間が３か月を超える定期預金

△32,174

△38,999

現金及び現金同等物

91,452

114,249

 

（株主資本等関係）

前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

配当金支払額

（決 議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年５月26日
取締役会

普通株式

4,239

30

2022年３月31日

2022年６月27日

利益剰余金

（注）2022年５月26日取締役会決議による配当金の総額には、株式取得管理給付信託が保有する当社株式に対する配当金61百万円が含まれております。

 

当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

配当金支払額

（決 議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年５月25日

取締役会

普通株式

4,253

30

2023年３月31日

2023年６月23日

利益剰余金

（注）2023年５月25日取締役会決議による配当金の総額には、株式取得管理給付信託が保有する当社株式に対する配当金63百万円が含まれております。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結損益

計算書計上額

（注）３

 

出版

映像

ゲーム

Web

サービス

教育

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

31,590

9,128

12,569

5,669

3,275

2,030

64,264

－

64,264

セグメント間の内部売上高又は振替高

362

128

12

57

2

1,764

2,327

△2,327

－

計

31,953

9,256

12,582

5,726

3,277

3,795

66,591

△2,327

64,264

セグメント利益又は損失（△）

2,571

680

6,569

369

804

△1,022

9,973

△351

9,622

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメント等であり、IP体験施設の運営やキャラクターグッズ等の企画・販売等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失の調整額△351百万円の主な内訳は、セグメント間取引消去０百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△351百万円であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

４．地域ごとの情報

売上高

（単位：百万円）

日本

米国

アジア

その他

合計

47,291

10,857

3,767

2,347

64,264

（注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

 

　当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結損益

計算書計上額

（注）３

 

出版

映像

ゲーム

Web

サービス

教育

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

31,969

10,532

4,298

5,326

3,529

3,178

58,835

－

58,835

セグメント間の内部売上高又は振替高

412

130

10

100

1

1,760

2,415

△2,415

－

計

32,381

10,663

4,308

5,427

3,531

4,939

61,250

△2,415

58,835

セグメント利益又は損失（△）

1,028

1,497

1,156

106

768

△864

3,692

△424

3,267

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメント等であり、IP体験施設の運営やキャラクターグッズ等の企画・販売等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失の調整額△424百万円の主な内訳は、セグメント間取引消去０百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△425百万円であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

４．地域ごとの情報

売上高

（単位：百万円）

日本

米国

アジア

その他

合計

48,816

5,866

3,268

883

58,835

（注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

　前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

合計

 

出版

映像

ゲーム

Web

サービス

教育

主たる地域市場

 

 

 

 

 

 

 

日本

26,723

6,511

3,115

5,669

3,275

1,995

47,291

米国

2,714

1,516

6,619

－

－

7

10,857

アジア

1,822

910

1,012

－

－

22

3,767

その他

330

190

1,822

－

－

4

2,347

顧客との契約から生じる収益

31,590

9,128

12,569

5,669

3,275

2,030

64,264

主要な財又はサービスのライン

 

 

 

 

 

 

 

紙書籍・紙雑誌・Webメディア

18,774

－

－

－

－

－

18,774

電子書籍・電子雑誌

12,816

－

－

－

－

－

12,816

映像

－

9,128

－

－

－

－

9,128

ゲーム

－

－

12,569

－

－

－

12,569

Webサービス

－

－

－

5,669

－

－

5,669

教育

－

－

－

－

3,275

－

3,275

その他

－

－

－

－

－

2,030

2,030

顧客との契約から生じる収益

31,590

9,128

12,569

5,669

3,275

2,030

64,264

その他の収益

－

－

－

－

－

－

－

外部顧客への売上高

31,590

9,128

12,569

5,669

3,275

2,030

64,264

 

　当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

合計

 

出版

映像

ゲーム

Web

サービス

教育

主たる地域市場

 

 

 

 

 

 

 

日本

27,286

7,060

2,686

5,326

3,529

2,926

48,816

米国

2,173

2,705

919

－

－

68

5,866

アジア

2,177

648

307

－

－

135

3,268

その他

332

117

385

－

－

48

883

顧客との契約から生じる収益

31,969

10,532

4,298

5,326

3,529

3,178

58,835

主要な財又はサービスのライン

 

 

 

 

 

 

 

紙書籍・紙雑誌・Webメディア

18,993

－

－

－

－

－

18,993

電子書籍・電子雑誌

12,976

－

－

－

－

－

12,976

映像

－

10,532

－

－

－

－

10,532

ゲーム

－

－

4,298

－

－

－

4,298

Webサービス

－

－

－

5,326

－

－

5,326

教育

－

－

－

－

3,529

－

3,529

その他

－

－

－

－

－

3,178

3,178

顧客との契約から生じる収益

31,969

10,532

4,298

5,326

3,529

3,178

58,835

その他の収益

－

－

－

－

－

－

－

外部顧客への売上高

31,969

10,532

4,298

5,326

3,529

3,178

58,835

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

至　2022年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

至　2023年６月30日)

(1）１株当たり四半期純利益

54円85銭

27円59銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

7,638

3,843

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

7,638

3,843

普通株式の期中平均株式数（千株）

139,258

139,301

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

54円84銭

27円58銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

普通株式増加数（千株）

30

30

（うち、譲渡制限株式ユニット（千株））

(30)

(30)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）株式取得管理給付信託が保有する当社株式を、１株当たり四半期純利益及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております（前第１四半期連結累計期間 2,059千株、当第１四半期連結累計期間 2,121千株）。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

2023年５月25日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

①　配当金の総額………………………………………4,253百万円

②　１株当たりの金額…………………………………30円00銭

③　支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2023年６月23日

（注）１．2023年３月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。

２．2023年５月25日取締役会決議による配当金の総額には、株式取得管理給付信託が保有する当社株式に対する配当金63百万円が含まれております。