第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、保森監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、当社の監査法人は次のとおり交代しております。

　第99期連結会計年度　EY新日本有限責任監査法人

　第100期第１四半期連結会計期間及び第１四半期連結累計期間　保森監査法人

 

１【四半期連結財務諸表】

(1) 【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2023年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,123,514

2,884,273

受取手形、売掛金及び契約資産

6,254,730

2,552,458

電子記録債権

325,708

411,942

商品及び製品

1,261,879

1,151,303

仕掛品

4,778,000

6,053,369

原材料及び貯蔵品

1,971,738

2,125,931

その他

137,476

264,670

貸倒引当金

△2,710

△1,126

流動資産合計

16,850,338

15,442,823

固定資産

 

 

有形固定資産

2,805,940

2,750,571

無形固定資産

640,621

673,787

投資その他の資産

 

 

その他

1,337,100

1,441,886

貸倒引当金

△704

△704

投資その他の資産合計

1,336,395

1,441,181

固定資産合計

4,782,958

4,865,541

資産合計

21,633,296

20,308,364

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2023年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

2,030,482

2,057,433

電子記録債務

44,523

56,723

短期借入金

6,530,000

6,530,000

１年内返済予定の長期借入金

80,080

65,683

未払金

1,054,208

626,493

未払法人税等

82,847

15,991

未払消費税等

148,488

58,425

賞与引当金

569,948

275,587

役員賞与引当金

10,380

－

工事損失引当金

375,128

386,472

資産除去債務

681

681

その他

517,576

716,366

流動負債合計

11,444,345

10,789,856

固定負債

 

 

長期借入金

503,110

489,421

役員退職慰労引当金

27,173

23,663

退職給付に係る負債

2,883,498

2,871,685

資産除去債務

84,781

84,781

その他

105,736

108,028

固定負債合計

3,604,299

3,577,579

負債合計

15,048,645

14,367,436

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,708,389

2,708,389

資本剰余金

1,401,317

1,401,317

利益剰余金

1,482,050

829,033

自己株式

△521,905

△521,905

株主資本合計

5,069,851

4,416,834

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

165,245

203,123

退職給付に係る調整累計額

△137,933

△120,861

その他の包括利益累計額合計

27,311

82,261

非支配株主持分

1,487,488

1,441,832

純資産合計

6,584,651

5,940,927

負債純資産合計

21,633,296

20,308,364

 

(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年６月30日)

売上高

3,862,713

3,995,035

売上原価

3,427,924

3,517,795

売上総利益

434,789

477,240

販売費及び一般管理費

1,131,947

1,253,081

営業損失（△）

△697,158

△775,841

営業外収益

 

 

受取利息

38

44

受取配当金

15,017

19,913

受取賃貸料

7,123

6,757

貸倒引当金戻入額

1,990

1,584

固定資産売却益

7,516

－

その他

8,304

7,620

営業外収益合計

39,991

35,920

営業外費用

 

 

支払利息

11,805

29,033

為替差損

16,275

36,089

その他

2,882

1,188

営業外費用合計

30,963

66,311

経常損失（△）

△688,130

△806,233

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

－

31,684

特別利益合計

－

31,684

税金等調整前四半期純損失（△）

△688,130

△774,548

法人税等

△19,672

△76,617

四半期純損失（△）

△668,457

△697,930

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△1,744

△44,913

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△666,713

△653,017

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年６月30日)

四半期純損失（△）

△668,457

△697,930

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

14,621

40,854

退職給付に係る調整額

3,350

20,372

その他の包括利益合計

17,971

61,227

四半期包括利益

△650,485

△636,703

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△653,953

△598,067

非支配株主に係る四半期包括利益

3,467

△38,635

 

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

　保証債務

　従業員の金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2023年６月30日）

従業員（借入債務）

3,476千円

従業員（借入債務）

2,962千円

 

（四半期連結損益計算書関係）

前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

　当社グループの売上高は、事業の関係から、通信機器、工事保守の完成引渡しが第４四半期連結会計期間に集中しているため、第１四半期連結会計期間から第３四半期連結会計期間における売上高に比べ、第４四半期連結会計期間の売上高が著しく多くなるといった季節的変動があります。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年６月30日）

減価償却費

95,080千円

87,426千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

 

情報通信機器

製造販売

ネットワーク

工事保守

売上高

 

 

 

外部顧客への売上高

1,698,598

2,164,114

3,862,713

セグメント間の内部売上高又は振替高

36,128

73,979

110,108

計

1,734,727

2,238,093

3,972,821

セグメント損失（△）

△623,323

△93,614

△716,937

 

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

 

報告セグメント計

△716,937

 

セグメント間取引消去

19,779

 

四半期連結損益計算書の営業損失（△）

△697,158

 

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

 

情報通信機器

製造販売

ネットワーク

工事保守

売上高

 

 

 

外部顧客への売上高

2,097,347

1,897,687

3,995,035

セグメント間の内部売上高又は振替高

28,945

67,874

96,819

計

2,126,293

1,965,561

4,091,855

セグメント損失（△）

△561,174

△249,672

△810,846

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

 

報告セグメント計

△810,846

 

セグメント間取引消去

35,004

 

四半期連結損益計算書の営業損失（△）

△775,841

 

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

 
（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報

　前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

 

情報通信機器

製造販売

ネットワーク

工事保守

一時点で移転される財

1,698,598

1,994,156

3,692,755

一定の期間にわたり移転される財

－

169,957

169,957

顧客との契約から生じる収益

1,698,598

2,164,114

3,862,713

外部顧客への売上高

1,698,598

2,164,114

3,862,713

 

　当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

 

情報通信機器

製造販売

ネットワーク

工事保守

一時点で移転される財

2,060,967

1,669,532

3,730,499

一定の期間にわたり移転される財

36,380

228,154

264,535

顧客との契約から生じる収益

2,097,347

1,897,687

3,995,035

外部顧客への売上高

2,097,347

1,897,687

3,995,035

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年６月30日）

１株当たり四半期純損失（△）

△512円78銭

△501円83銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△666,713

△653,017

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△666,713

△653,017

普通株式の期中平均株式数（千株）

1,300

1,301

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。