第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）ならびに同規則第54条および第73条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）および「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制規則）に準拠して作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）および第１四半期累計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2023年３月31日)

当第１四半期会計期間

(2023年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金・預金

2,742,158

3,336,341

預託金

1,500,000

1,500,000

顧客分別金信託

1,500,000

1,500,000

トレーディング商品

714,891

620,938

商品有価証券等

714,891

620,938

約定見返勘定

101,744

383,041

信用取引資産

2,184,489

2,140,498

信用取引貸付金

2,153,543

2,048,962

信用取引借証券担保金

30,945

91,536

立替金

30

322

顧客への立替金

－

322

その他の立替金

30

－

短期差入保証金

150,000

150,000

有価証券

789

－

預け金

130,212

467,252

前払費用

22,460

29,520

未収入金

71,798

285,378

未収収益

68,062

63,926

その他の流動資産

901

2,921

流動資産計

7,687,537

8,980,142

固定資産

 

 

有形固定資産

245,206

276,805

建物

173,205

185,502

器具備品

72,001

91,303

無形固定資産

2,969

5,881

電話加入権

100

100

ソフトウエア

2,869

5,781

投資その他の資産

1,352,669

1,057,944

投資有価証券

923,584

654,949

従業員に対する長期貸付金

1,410

1,120

長期差入保証金

383,519

370,374

長期前払費用

4,685

6,044

繰延税金資産

13,864

－

その他

43,605

43,455

貸倒引当金

△18,000

△18,000

固定資産計

1,600,845

1,340,631

資産合計

9,288,383

10,320,773

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2023年３月31日)

当第１四半期会計期間

(2023年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

信用取引負債

361,320

486,643

信用取引借入金

316,401

397,029

信用取引貸証券受入金

44,919

89,613

預り金

1,062,551

1,857,897

顧客からの預り金

598,979

762,169

その他の預り金

463,572

1,095,728

受入保証金

223,372

250,595

未払金

11,296

27,956

未払費用

94,010

117,293

未払法人税等

17,614

50,389

賞与引当金

61,320

40,095

その他の流動負債

158

290

流動負債計

1,831,645

2,831,161

固定負債

 

 

資産除去債務

81,399

81,457

繰延税金負債

－

4,305

その他の固定負債

1,000

1,000

固定負債計

82,399

86,763

特別法上の準備金

 

 

金融商品取引責任準備金

19,820

18,254

特別法上の準備金計

19,820

18,254

負債合計

1,933,864

2,936,179

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,751,856

3,751,856

資本剰余金

336,225

336,225

利益剰余金

3,389,322

3,388,287

自己株式

△113,755

△113,756

株主資本合計

7,363,648

7,362,612

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

△9,129

21,982

評価・換算差額等合計

△9,129

21,982

純資産合計

7,354,518

7,384,594

負債・純資産合計

9,288,383

10,320,773

 

（２）【四半期損益計算書】

【第１四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年６月30日)

当第１四半期累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年６月30日)

営業収益

 

 

受入手数料

383,626

529,954

委託手数料

293,862

374,649

募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料

58,578

121,085

その他の受入手数料

31,185

34,219

トレーディング損益

233,703

241,570

金融収益

41,405

18,941

営業収益計

658,735

790,466

金融費用

1,337

11,652

純営業収益

657,397

778,813

販売費・一般管理費

613,908

646,168

取引関係費

60,989

63,849

人件費

339,129

344,652

不動産関係費

62,343

57,316

事務費

116,695

133,910

減価償却費

10,743

14,255

租税公課

10,768

13,166

その他

13,239

19,016

営業利益

43,488

132,645

営業外収益

 

 

投資有価証券売却益

－

25,880

受取配当金

6,175

15,415

その他

529

658

営業外収益計

6,705

41,955

営業外費用

 

 

投資顧問料

－

1,252

その他

579

3,655

営業外費用計

579

4,907

経常利益

49,615

169,692

特別利益

 

 

金融商品取引責任準備金戻入

－

1,565

特別利益合計

－

1,565

特別損失

 

 

固定資産除却損

0

0

金融商品取引責任準備金繰入れ

873

－

特別損失合計

873

0

税引前四半期純利益

48,741

171,258

法人税、住民税及び事業税

2,529

44,082

法人税等調整額

14,611

8,477

法人税等合計

17,140

52,560

四半期純利益

31,600

118,697

 

【注記事項】

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間に係る減価償却費は、次のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自  2022年４月１日

至  2022年６月30日）

当第１四半期累計期間

（自  2023年４月１日

至  2023年６月30日）

減価償却費

10,743千円

14,255千円

 
（株主資本等関係）

　前第１四半期累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年５月25日

取締役会

普通株式

159,644

40.00

2022年３月31日

2022年６月９日

利益剰余金

 

　当第１四半期累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年５月25日

取締役会

普通株式

119,733

30.00

2023年３月31日

2023年６月13日

利益剰余金

 

（金融商品関係）

当第１四半期会計期間に係る四半期貸借対照表計上額と時価との差額および前事業年度に係る貸借対照表計上額と時価との差額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。

 
（有価証券関係）

その他有価証券が、会社の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前事業年度の末日に比べて著しい変動が認められます。

 

その他有価証券

　前事業年度（2023年３月31日）

 

取得原価

（千円）

貸借対照表計上額

（千円）

差額

（千円）

株式

28,704

30,582

1,878

その他

865,923

854,905

△11,017

合計

894,627

885,487

△9,139

（注）１．非上場株式（貸借対照表計上額 38,096千円）については、市場価格がない株式等のため、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

２．その他有価証券で市場価格のない株式等以外の有価証券について、13,476千円減損処理を行っております。

 

　当第１四半期会計期間（2023年６月30日）

 

取得原価

（千円）

四半期貸借対照表計上額

（千円）

差額

（千円）

株式

28,704

32,832

4,128

その他

556,474

584,020

27,546

合計

585,178

616,852

31,674

（注）非上場株式（四半期貸借対照表計上額 38,096千円）については、市場価格がない株式等のため、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

 
（デリバティブ取引関係）

デリバティブ取引の四半期会計期間末の契約額等は、前事業年度の末日と比較して著しい変動はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第１四半期累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

（単位：千円）

受入手数料

 

委託手数料

293,862

募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料

58,578

その他の受入手数料

31,185

（うち、投資信託の代行手数料）

(29,403)

顧客との契約から生じる収益

383,626

その他の収益

275,108

営業収益

658,735

 

当第１四半期累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

（単位：千円）

受入手数料

 

委託手数料

374,649

募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料

121,085

その他の受入手数料

34,219

（うち、投資信託の代行手数料）

(30,607)

顧客との契約から生じる収益

529,954

その他の収益

260,511

営業収益

790,466

 

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年６月30日）

当第１四半期累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年６月30日）

１株当たり四半期純利益

７円92銭

29円74銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益（千円）

31,600

118,697

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純利益（千円）

31,600

118,697

普通株式の期中平均株式数（千株）

3,991

3,991

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

２【その他】

2023年５月25日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

①配当金の総額…………………………………………119,733千円

②１株当たりの金額……………………………………30円00銭

③支払請求の効力発生日および支払開始日…………2023年６月13日

（注）2023年３月31日現在の株主名簿に記載または記録された株主に対し、支払いを行います。