第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）および第２四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年６月30日まで）の四半期連結財務諸表について有限責任監査法人トーマツにより四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

15,437

14,172

受取手形及び売掛金

※２ 16,606

16,464

有価証券

2,999

2,999

商品及び製品

8,121

9,322

仕掛品

7,127

7,963

原材料及び貯蔵品

3,167

3,653

その他

502

764

貸倒引当金

△101

△106

流動資産合計

53,861

55,234

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

11,022

10,874

機械装置及び運搬具（純額）

9,993

10,082

土地

5,931

6,085

リース資産（純額）

1,167

1,157

建設仮勘定

1,773

2,677

その他（純額）

1,248

1,218

有形固定資産合計

31,138

32,096

無形固定資産

289

322

投資その他の資産

※１ 4,143

※１ 4,549

固定資産合計

35,571

36,968

資産合計

89,432

92,203

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

※２ 2,328

2,310

電子記録債務

※２ 1,004

766

短期借入金

285

0

未払金

1,890

1,791

未払法人税等

1,734

1,672

賞与引当金

772

586

役員賞与引当金

113

－

その他

※２ 3,018

2,929

流動負債合計

11,147

10,057

固定負債

 

 

退職給付に係る負債

147

165

資産除去債務

272

277

その他

664

572

固定負債合計

1,084

1,014

負債合計

12,231

11,071

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

7,947

7,947

資本剰余金

9,609

9,609

利益剰余金

55,672

58,332

自己株式

△60

△60

株主資本合計

73,168

75,828

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

117

179

為替換算調整勘定

3,944

5,110

退職給付に係る調整累計額

△83

△40

その他の包括利益累計額合計

3,978

5,249

非支配株主持分

53

53

純資産合計

77,200

81,131

負債純資産合計

89,432

92,203

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年１月１日

　至　2022年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年１月１日

　至　2023年６月30日)

売上高

20,293

23,712

売上原価

13,781

15,124

売上総利益

6,511

8,588

販売費及び一般管理費

※１ 3,471

※１ 3,977

営業利益

3,039

4,610

営業外収益

 

 

受取利息

43

44

受取配当金

26

9

為替差益

522

542

持分法による投資利益

20

109

その他

93

53

営業外収益合計

707

759

営業外費用

 

 

支払利息

18

17

減価償却費

8

8

受託研究費用

9

－

その他

4

5

営業外費用合計

41

31

経常利益

3,705

5,338

特別利益

 

 

固定資産売却益

4

81

投資有価証券売却益

1

－

補助金収入

15

373

特別利益合計

21

455

特別損失

 

 

固定資産売却損

0

0

固定資産除却損

58

73

操業停止による損失

※２ 84

－

特別損失合計

143

73

税金等調整前四半期純利益

3,582

5,720

法人税等

1,015

1,591

四半期純利益

2,566

4,128

非支配株主に帰属する四半期純利益

1

0

親会社株主に帰属する四半期純利益

2,564

4,128

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年１月１日

　至　2022年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年１月１日

　至　2023年６月30日)

四半期純利益

2,566

4,128

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△52

62

為替換算調整勘定

2,369

1,113

退職給付に係る調整額

16

42

持分法適用会社に対する持分相当額

119

55

その他の包括利益合計

2,453

1,274

四半期包括利益

5,019

5,403

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

5,012

5,398

非支配株主に係る四半期包括利益

7

4

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年１月１日

　至　2022年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年１月１日

　至　2023年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

3,582

5,720

減価償却費

1,528

1,644

持分法による投資損益（△は益）

△20

△109

退職給付に係る資産又は負債の増減額

△26

14

賞与引当金の増減額（△は減少）

△158

△199

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△29

△113

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△8

△1

受取利息及び受取配当金

△70

△53

支払利息

18

17

為替差損益（△は益）

△477

△495

固定資産売却損益（△は益）

△3

△81

固定資産除却損

58

73

売上債権の増減額（△は増加）

△300

595

棚卸資産の増減額（△は増加）

△1,097

△1,962

仕入債務の増減額（△は減少）

389

△568

その他

544

△469

小計

3,929

4,007

利息及び配当金の受取額

77

67

利息の支払額

△19

△20

法人税等の支払額

△955

△1,725

営業活動によるキャッシュ・フロー

3,032

2,329

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

△4,910

△3,606

定期預金の払戻による収入

5,123

5,883

有形固定資産の取得による支出

△2,325

△2,128

有形固定資産の売却による収入

5

82

無形固定資産の取得による支出

△46

△96

関係会社株式の取得による支出

△269

－

その他

△66

△72

投資活動によるキャッシュ・フロー

△2,489

60

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

17

△284

長期借入金の返済による支出

△16

△9

ファイナンス・リース債務の返済による支出

△79

△95

自己株式の取得による支出

△0

△0

配当金の支払額

△1,258

△1,466

非支配株主への配当金の支払額

△4

△4

財務活動によるキャッシュ・フロー

△1,342

△1,860

現金及び現金同等物に係る換算差額

599

322

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△199

852

現金及び現金同等物の期首残高

12,470

11,773

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 12,270

※ 12,626

 

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法によっております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※１．資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

 

前連結会計年度

（2022年12月31日）

当第２四半期連結会計期間

（2023年６月30日）

投資その他の資産

160百万円

175百万円

 

※２．期末日満期手形および電子記録債務

期末日満期手形および電子記録債務の会計処理については、前連結会計年度末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。前連結会計年度末日満期手形および電子記録債務の金額は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2022年12月31日）

当第２四半期連結会計期間

（2023年６月30日）

受取手形

170百万円

－百万円

支払手形

33

－

電子記録債務

311

－

流動負債「その他」

145

－

 

　３．保証債務

関係会社（持分法適用の関連会社）の金融機関等からの借入債務に対し、保証を行っております。

 

前連結会計年度

（2022年12月31日）

当第２四半期連結会計期間

（2023年６月30日）

ATNグラファイト・テクノロジー株式会社

331百万円

322百万円

 
（四半期連結損益計算書関係）

※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  2022年１月１日

　　至  2022年６月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  2023年１月１日

　　至  2023年６月30日）

給与手当

967百万円

1,145百万円

賞与引当金繰入額

119

157

退職給付費用

19

29

貸倒引当金繰入額

0

△1

支払手数料

368

371

研究開発費

324

328

 

※２．操業停止による損失

前第２四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年６月30日）

上海東洋炭素有限公司および上海東洋炭素工業有限公司において、新型コロナウイルス感染症の拡大防止を背景とした現地政府等の要請に基づき、一部の生産拠点の操業を停止した期間の人件費および減価償却費を特別損失に計上しております。

 

当第２四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年６月30日）

該当事項はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2022年１月１日

至  2022年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2023年１月１日

至  2023年６月30日）

現金及び預金勘定

15,358百万円

14,172百万円

有価証券勘定

2,999

2,999

預入期間が３か月を超える定期預金

△6,088

△4,546

現金及び現金同等物

12,270

12,626

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年６月30日）

　　　　　　配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年３月29日

定時株主総会

普通株式

1,258

60.0

2021年12月31日

2022年３月30日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年６月30日）

　　　　　　配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年３月30日

定時株主総会

普通株式

1,468

70.0

2022年12月31日

2023年３月31日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

(注)１

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)２

 

日本

米国

欧州

アジア

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

一時点で移転される財

10,658

1,501

1,890

6,241

20,293

－

20,293

一定の期間にわたり移転される財

－

－

－

－

－

－

－

顧客との契約から生じる収益

10,658

1,501

1,890

6,241

20,293

－

20,293

外部顧客への売上高

10,658

1,501

1,890

6,241

20,293

－

20,293

セグメント間の内部売上高又は振替高

3,636

11

－

54

3,703

△3,703

－

計

14,294

1,513

1,890

6,296

23,996

△3,703

20,293

セグメント利益

2,824

36

94

547

3,502

△463

3,039

（注）１．セグメント利益の調整額は、主にセグメント間取引消去およびセグメント間未実現利益消去によるものです。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２. 地域に関する情報

（単位：百万円）

 

日本

北米

欧州

アジア

その他

計

 

うち中国

売上高

8,555

1,641

1,938

8,082

5,917

74

20,293

割合（％）

42.1

8.1

9.6

39.8

29.2

0.4

100.0

（注）１．売上高は顧客の所在地を基礎とし、地理的近接度により国または地域に分類しております。

２．各区分に属する主な国または地域

（１）北米………米国

（２）欧州………フランス、ドイツ、イタリア

（３）アジア……中国、台湾、韓国

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

(注)１

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)２

 

日本

米国

欧州

アジア

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

一時点で移転される財

12,308

2,068

2,426

6,907

23,712

－

23,712

一定の期間にわたり移転される財

－

－

－

－

－

－

－

顧客との契約から生じる収益

12,308

2,068

2,426

6,907

23,712

－

23,712

外部顧客への売上高

12,308

2,068

2,426

6,907

23,712

－

23,712

セグメント間の内部売上高又は振替高

4,572

46

－

84

4,704

△4,704

－

計

16,881

2,115

2,426

6,992

28,416

△4,704

23,712

セグメント利益

4,105

152

98

383

4,740

△129

4,610

（注）１．セグメント利益の調整額は、主にセグメント間取引消去およびセグメント間未実現利益消去によるものです。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２. 地域に関する情報

（単位：百万円）

 

日本

北米

欧州

アジア

その他

計

 

うち中国

売上高

10,425

2,087

2,677

8,445

6,421

76

23,712

割合（％）

44.0

8.8

11.3

35.6

27.1

0.3

100.0

（注）１．売上高は顧客の所在地を基礎とし、地理的近接度により国または地域に分類しております。

２．各区分に属する主な国または地域

（１）北米………米国

（２）欧州………フランス、ドイツ、イタリア

（３）アジア……中国、台湾、韓国

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、注記事項（セグメント情報等）に記載のとおりであります。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年１月１日

至　2022年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

至　2023年６月30日）

１株当たり四半期純利益

122.29円

196.85円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

2,564

4,128

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益（百万円）

2,564

4,128

普通株式の期中平均株式数（株）

20,972,546

20,972,490

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

 

２【その他】

該当事項はありません。