(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2022年１月１日
至 2022年６月30日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2023年１月１日
至 2023年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）
△191,543
△96,641
減価償却費
26,498
21,725
保険解約返戻金
△16,704
－
貸倒引当金の増減額（△は減少）
8,530
受取利息及び受取配当金
△1
△3
支払利息
11,527
11,007
持分法による投資損益（△は益）
4,320
事業税還付金
△48,811
売上債権の増減額（△は増加）
112,062
76,720
前受金の増減額（△は減少）
△12,437
△32,608
棚卸資産の増減額（△は増加）
△79,357
117,533
仕入債務の増減額（△は減少）
△99,926
△11,058
前払費用の増減額（△は増加）
△28,799
16,286
未払金の増減額（△は減少）
△70,597
△24,013
未払消費税等の増減額
63,374
△36,211
その他
△17,684
△6,839
小計
△290,737
△12,913
利息及び配当金の受取額
1
3
利息の支払額
△12,414
△11,073
法人税等の支払額
△8,515
△5,262
法人税等の還付額
3,553
52,907
△308,112
23,661
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△21,939
△15,167
無形固定資産の取得による支出
△16,362
△1,220
敷金及び保証金の差入による支出
△3,886
敷金及び保証金の回収による収入
6,497
保険積立金の解約による収入
25,157
投資有価証券の取得による支出
△1,260
△2,860
△3,200
△400
△14,994
△19,647
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
40,000
204,984
長期借入金の返済による支出
△44,955
△230,095
転換社債型新株予約権付社債の発行による収入
200,000
株式の発行による収入
21,855
新株予約権の発行による収入
8,566
新株予約権の買取による支出
△1,113
割賦債務の返済による支出
△6,154
セール・アンド・リースバックによる収入
40,968
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入
400,000
リース債務の返済による支出
△4,051
△5,652
661,270
△36,918
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
338,163
△32,904
現金及び現金同等物の期首残高
337,890
856,294
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 676,053
※ 823,389