第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間(2023年4月1日から2023年6月30日まで)及び第１四半期連結累計期間(2023年4月1日から2023年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、監査法人アリアによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2023年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

454,910

468,947

受取手形、売掛金及び契約資産

79,361

51,956

仕掛品

81

446

貯蔵品

222

223

前払費用

23,021

21,801

預け金

38,231

1,231

その他

23,903

24,730

流動資産合計

619,732

569,337

固定資産

 

 

有形固定資産

4,240

4,280

無形固定資産

44,015

62,176

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

19,815

19,037

繰延税金資産

1,243

986

その他

17,844

18,054

投資その他の資産合計

38,903

38,078

固定資産合計

87,160

104,534

資産合計

706,893

673,871

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

11,808

11,872

未払法人税等

1,670

555

賞与引当金

8,811

6,872

短期借入金

106,664

81,662

その他

52,931

57,399

流動負債合計

181,886

158,361

固定負債

 

 

退職給付に係る負債

162,663

166,684

繰延税金負債

3,570

3,286

固定負債合計

166,234

169,970

負債合計

348,120

328,332

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2023年６月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

301,000

301,000

資本剰余金

8,552

8,552

利益剰余金

92,832

80,242

自己株式

△54,005

△54,005

株主資本合計

348,379

335,789

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

10,393

9,750

その他の包括利益累計額合計

10,393

9,750

純資産合計

358,772

345,539

負債純資産合計

706,893

673,871

 

（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年６月30日)

売上高

117,074

111,518

売上原価

89,146

83,543

売上総利益

27,928

27,975

販売費及び一般管理費

48,623

40,163

営業損失（△）

△20,694

△12,188

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

1

1

受取家賃

371

－

雑収入

38

276

営業外収益合計

411

277

営業外費用

 

 

支払利息

149

149

支払手数料

－

112

営業外費用合計

149

261

経常損失（△）

△20,432

△12,172

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

222

－

特別利益合計

222

－

特別損失

 

 

訴訟関連費用

1,092

－

特別損失合計

1,092

－

税金等調整前四半期純損失（△）

△21,301

△12,172

法人税、住民税及び事業税

122

160

法人税等調整額

1,826

257

法人税等合計

1,948

417

四半期純損失（△）

△23,250

△12,590

（内訳）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△23,250

△12,590

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△643

△643

その他の包括利益合計

△643

△643

四半期包括利益

△23,893

△13,233

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△23,893

△13,233

 

【注記事項】

（追加情報）

　　　（表示方法の変更）

前連結会計年度においては、営業外収益の「その他」として「保険解約返戻金」は、金銭的重要度が増したため、当連結会計年度より「雑収入」としております。

 

 
（四半期連結貸借対照表関係）

　資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

 

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当第1四半期連結会計期間

（2023年6月30日）

投資その他の資産

508,295千円

508,295千円

 

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年６月30日）

減価償却費

44千円

2,180千円

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間(自　2022年4月1日　至　2022年6月30日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

(単位：千円)

 

ITソリューション

BPO・サービス

その他

合計

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

97,686

19,388

-

117,074

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

計

97,686

19,388

-

117,074

セグメント利益

23,693

4,235

-

27,928

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益及び包括利益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

(単位：千円)

 

利益又は損失

金額

 

報告セグメント計

27,928

 

全社費用(注)

△48,623

 

四半期連結損益及び包括利益計算書の営業損失(△)

△20,694

 

(注)　全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間(自　2023年4月1日　至　2023年6月30日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

(単位：千円)

 

ITソリューション

BPO・サービス

その他

合計

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

86,107

25,410

－

111,518

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

計

86,107

25,410

－

111,518

セグメント利益

23,071

4,903

－

27,975

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益及び包括利益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

(単位：千円)

 

利益又は損失

金額

 

報告セグメント計

27,975

 

全社費用(注)

△40,163

 

四半期連結損益及び包括利益計算書の営業損失(△)

△12,188

 

(注)　全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。
（収益認識関係）

　　顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

Ⅰ前第１四半期連結累計期間（自　2022年4月1日　至　2022年6月30日）

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

ITソリューション

BPO・サービス

その他

コンサル・開発（一括）

36,572

－

－

36,572

コンサル・開発（期間）

25,801

－

－

25,801

保守・運用

33,688

－

－

33,688

業務運用

－

19,388

－

19,388

その他

1,623

－

－

1,623

顧客との契約から生じる収益

97,686

19,388

－

117,074

 

Ⅱ当第１四半期連結累計期間（自　2023年4月1日　至　2023年6月30日）

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

ITソリューション

BPO・サービス

その他

コンサル・開発（一括）

10,543

－

－

10,543

コンサル・開発（期間）

34,067

－

－

34,067

保守・運用

37,937

－

－

37,937

業務運用

－

25,410

－

25,410

その他

3,558

－

－

3,558

顧客との契約から生じる収益

86,107

25,410

－

111,518

 

 
（１株当たり情報）

　1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年６月30日)

１株当たり四半期純損失(△)

△11円53銭

△6円24銭

 (算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)

△23,250

△12,590

普通株主に帰属しない金額(千円)

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)

△23,250

△12,590

普通株式の期中平均株式数(株)

2,016,241

2,016,241

（注）前第1四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。