第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、城南監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2023年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

946,954

897,381

受取手形、売掛金及び契約資産

369,766

422,222

担保差入有価証券

-

39,222

仕掛品

7,719

4,460

前払費用

78,612

66,850

その他

30,993

116,299

流動資産合計

1,434,045

1,546,435

固定資産

 

 

有形固定資産

44,988

42,830

無形固定資産

0

0

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

185,953

151,197

関係会社株式

3,304

-

長期前払費用

5,075

4,256

その他

32,457

32,166

投資その他の資産合計

226,791

187,620

固定資産合計

271,779

230,450

資産合計

1,705,825

1,776,886

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2023年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

94,545

78,096

１年内返済予定の長期借入金

30,569

12,232

信用取引未払金

-

37,064

未払費用

52,920

64,274

未払法人税等

25,896

28,139

未払消費税等

-

25,873

前受金

31,540

72,783

賞与引当金

14,670

11,925

その他

95,270

96,759

流動負債合計

345,413

427,148

固定負債

 

 

長期借入金

32,745

17,760

その他

491

3,830

固定負債合計

33,236

21,590

負債合計

378,649

448,738

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

50,041

50,041

資本剰余金

1,379,635

1,379,635

利益剰余金

△317,509

△277,317

自己株式

△525

△525

株主資本合計

1,111,641

1,151,833

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△5,336

△1,609

為替換算調整勘定

9,411

5,163

その他の包括利益累計額合計

4,074

3,554

新株予約権

1

1

非支配株主持分

211,458

172,757

純資産合計

1,327,175

1,328,147

負債純資産合計

1,705,825

1,776,886

 

（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年６月30日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年６月30日)

売上高

444,705

610,834

売上原価

215,004

284,311

売上総利益

229,700

326,523

販売費及び一般管理費

300,107

372,414

営業損失（△）

△70,407

△45,891

営業外収益

 

 

受取利息

0

0

受取配当金

-

420

売買有価証券運用益

-

8,834

投資有価証券売却益

-

28,022

為替差益

3,011

-

暗号資産売却益

1,038

-

暗号資産評価益

-

18

持分法による投資利益

2,569

-

その他

803

4,004

営業外収益合計

7,423

41,299

営業外費用

 

 

支払利息

117

22

為替差損

-

977

暗号資産評価損

71

-

持分法による投資損失

-

3,360

その他

18

3

営業外費用合計

207

4,363

経常損失（△）

△63,190

△8,955

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

850

0

事業譲渡益

13,462

-

特別利益合計

14,312

0

特別損失

 

 

固定資産除却損

0

-

特別損失合計

0

-

税金等調整前四半期純損失（△）

△48,878

△8,955

法人税、住民税及び事業税

209

352

法人税等合計

209

352

四半期純損失（△）

△49,088

△9,308

（内訳）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△19,935

40,192

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△29,153

△49,500

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

-

9,389

為替換算調整勘定

7,161

835

持分法適用会社に対する持分相当額

129

55

その他の包括利益合計

7,291

10,280

四半期包括利益

△41,797

971

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△18,229

39,672

非支配株主に係る四半期包括利益

△23,567

△38,700

 

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

　至  2022年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

　至  2023年６月30日）

減価償却費

1,799千円

2,378千円

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

１　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結損益及び包括利益計算書計上額　 （注）２

 

プラットフォーム事業

セールスフォース事業

メディア事業

リクルーティング事業

シェアリング事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

122,079

110,771

77,930

107,438

26,484

444,705

-

444,705

その他の収益

-

-

-

-

-

-

-

-

外部顧客への売上高

122,079

110,771

77,930

107,438

26,484

444,705

-

444,705

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,056

-

10,193

2,275

9,237

22,762

△22,762

-

計

123,136

110,771

88,123

109,713

35,721

467,467

△22,762

444,705

セグメント利益又は

セグメント損失（△）

20,699

32,691

22,612

36,590

△62,477

50,116

△120,523

△70,407

（注）１．セグメント利益又はセグメント損失（△）の調整額△120,523千円のうち△97,761千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又はセグメント損失（△）は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

２　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

１　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結損益及び包括利益計算書計上額　 （注）２

 

プラットフォーム事業

セールスフォース事業

メディア事業

リクルーティング事業

シェアリング事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

276,169

102,415

102,928

97,330

31,990

610,834

-

610,834

その他の収益

-

-

-

-

-

-

-

-

外部顧客への売上高

276,169

102,415

102,928

97,330

31,990

610,834

-

610,834

セグメント間の内部売上高又は振替高

862

-

7,834

-

4,556

13,254

△13,254

-

計

277,032

102,415

110,762

97,330

36,547

624,089

△13,254

610,834

セグメント利益又は

セグメント損失（△）

93,487

27,292

41,333

16,107

△105,613

72,607

△118,498

△45,891

（注）１．セグメント利益又はセグメント損失（△）の調整額△118,498千円のうち△105,244千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又はセグメント損失（△）は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

２　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 
（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年６月30日）

（１）１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）

△0.54円

1.10円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△19,935

40,192

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△19,935

40,192

普通株式の期中平均株式数（株）

36,398,700

36,398,940

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

－

1.10円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

－

81,057

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

（当社連結子会社における第三者割当増資）

　当社連結子会社である株式会社タイムチケットは、2023年８月２日開催の同社臨時株主総会の決議に基づき2023年８月３日を払込期日として、下記のとおり第三者割当増資を行っております。

(1)発行する募集株式の種類及び数

普通株式  　16,078株

(2)発行価額

１株につき　31,100円

(3)発行価額の総額

500,025,800円

(4)資本組入額

１株につき　15,550円

(5)資本組入額の総額

250,012,900円

(6) 払込期日

2023年８月３日

(7) 募集又は割当方法

第三者割当

(8) 割当先及び割り当て株式数

株式会社RIKA　16,078株

(9) 資金の使途

TimeTicket、TimeTicket Proの開発及びマーケティング

(10)発行後の当社持株比率

増資前

増資後

39.7％

29.0％

(11)連結子会社の第三者割当によって変動した資本剰余金の金額

現時点では確定しておりません

 

２【その他】

　該当事項はありません。