第４【経理の状況】

 

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間（2023年4月1日から2023年6月30日まで）及び第2四半期連結累計期間（2023年1月1日から2023年6月30日まで）に係る四半期連結財務諸表についてEY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年6月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,856,882

3,501,299

受取手形

4,338

2,849

売掛金

3,239,890

2,884,803

商品及び製品

272,470

450,214

仕掛品

31,182

25,687

原材料及び貯蔵品

481,062

403,737

その他

381,899

456,706

貸倒引当金

△327

△290

流動資産合計

8,267,398

7,725,006

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

4,049,269

4,023,297

減価償却累計額

△2,443,086

△2,464,442

減損損失累計額

△10,935

△2,202

建物及び構築物（純額）

1,595,247

1,556,652

機械装置及び運搬具

5,357,446

5,827,602

減価償却累計額

△3,471,437

△3,556,959

減損損失累計額

△246

△246

機械装置及び運搬具（純額）

1,885,762

2,270,396

土地

1,639,318

1,639,318

リース資産

12,741

12,741

減価償却累計額

△6,583

△6,583

減損損失累計額

△6,158

△6,158

リース資産（純額）

0

0

建設仮勘定

125,143

294

その他

399,759

377,655

減価償却累計額

△312,803

△299,498

減損損失累計額

△47,101

△44,977

その他（純額）

39,853

33,178

有形固定資産合計

5,285,326

5,499,839

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

46,228

35,620

その他

823

823

無形固定資産合計

47,051

36,444

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

82,415

81,322

繰延税金資産

41,438

43,045

その他

192,328

94,335

貸倒引当金

△1,435

△1,435

投資その他の資産合計

314,746

217,268

固定資産合計

5,647,124

5,753,552

資産合計

13,914,523

13,478,559

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年6月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

3,940,041

3,856,553

短期借入金

725,000

725,000

未払金

383,856

299,951

未払法人税等

28,839

52,869

賞与引当金

30,745

90,906

資産除去債務

16,578

－

その他

109,303

90,839

流動負債合計

5,234,364

5,116,121

固定負債

 

 

長期借入金

2,556,250

2,193,750

役員退職慰労引当金

10,311

11,080

退職給付に係る負債

256,171

236,448

その他

39,466

22,750

固定負債合計

2,862,199

2,464,029

負債合計

8,096,564

7,580,150

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,514,211

2,518,243

資本剰余金

3,689,954

3,587,058

利益剰余金

105,555

283,981

自己株式

△491,741

△491,932

株主資本合計

5,817,980

5,897,352

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△20

1,056

その他の包括利益累計額合計

△20

1,056

純資産合計

5,817,959

5,898,408

負債純資産合計

13,914,523

13,478,559

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第2四半期連結累計期間

(自　2022年1月1日

　至　2022年6月30日)

 当第2四半期連結累計期間

(自　2023年1月1日

　至　2023年6月30日)

売上高

5,077,206

6,169,538

売上原価

3,890,994

4,911,601

売上総利益

1,186,212

1,257,937

販売費及び一般管理費

※ 1,157,705

※ 1,152,120

営業利益

28,507

105,816

営業外収益

 

 

受取利息

289

557

受取配当金

942

40

受取補償金

11,244

－

助成金収入

200

－

その他

7,267

8,591

営業外収益合計

19,945

9,188

営業外費用

 

 

支払利息

13,605

10,966

その他

54

2,547

営業外費用合計

13,659

13,514

経常利益

34,792

101,490

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

－

110,400

固定資産売却益

－

316

特別利益合計

－

110,716

特別損失

 

 

固定資産除却損

0

10,274

特別損失合計

0

10,274

税金等調整前四半期純利益

34,792

201,932

法人税、住民税及び事業税

19,519

25,590

法人税等調整額

△2,273

△2,083

法人税等合計

17,245

23,506

四半期純利益

17,546

178,426

親会社株主に帰属する四半期純利益

17,546

178,426

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第2四半期連結累計期間

(自　2022年1月1日

　至　2022年6月30日)

 当第2四半期連結累計期間

(自　2023年1月1日

　至　2023年6月30日)

四半期純利益

17,546

178,426

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

9,702

1,077

その他の包括利益合計

9,702

1,077

四半期包括利益

27,249

179,503

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

27,249

179,503

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第2四半期連結累計期間

(自　2022年1月1日

　至　2022年6月30日)

 当第2四半期連結累計期間

(自　2023年1月1日

　至　2023年6月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

34,792

201,932

減価償却費

209,230

197,883

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△11

△36

賞与引当金の増減額（△は減少）

64,245

60,161

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

736

769

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

17,012

△19,722

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△110,400

受取利息及び受取配当金

△1,232

△597

支払利息

13,605

10,966

有形固定資産売却損益（△は益）

－

△316

有形固定資産除却損

0

3,883

売上債権の増減額（△は増加）

534,611

356,576

棚卸資産の増減額（△は増加）

315,783

△94,922

仕入債務の増減額（△は減少）

△775,422

△83,488

その他

△636,895

△143,292

小計

△223,545

379,396

利息及び配当金の受取額

1,226

598

利息の支払額

△14,026

△11,333

法人税等の還付額

584

14,707

法人税等の支払額

△42,174

△3,884

営業活動によるキャッシュ・フロー

△277,935

379,483

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△352,441

△445,030

有形固定資産の売却による収入

－

316

無形固定資産の取得による支出

△9,907

－

投資有価証券の取得による支出

△537

△179

投資有価証券の売却による収入

－

113,600

貸付けによる支出

△1,400

△820

貸付金の回収による収入

238

256

その他

411

66,408

投資活動によるキャッシュ・フロー

△363,635

△265,448

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

リース債務の返済による支出

△1,945

－

長期借入金の返済による支出

△362,500

△362,500

自己株式の取得による支出

△86

△190

配当金の支払額

△106,856

△106,927

財務活動によるキャッシュ・フロー

△471,388

△469,618

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△1,112,960

△355,583

現金及び現金同等物の期首残高

4,798,022

3,856,882

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 3,685,061

※ 3,501,299

 

【注記事項】

（四半期特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用の算定については、当第2四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法を採用しております。

　また、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を用いた計算をしております。

 
（四半期連結損益計算書関係）

　※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第2四半期連結累計期間

（自　2022年1月1日

　　至　2022年6月30日）

　当第2四半期連結累計期間

（自　2023年1月1日

　　至　2023年6月30日）

給与賞与

248,522

千円

235,346

千円

役員報酬

58,129

千円

63,358

千円

賞与引当金繰入額

30,776

千円

31,255

千円

退職給付費用

18,677

千円

19,953

千円

荷造運送費

261,190

千円

266,835

千円

減価償却費

33,696

千円

17,648

千円

研究開発費

78,209

千円

79,174

千円

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

　前第2四半期連結累計期間

（自　2022年1月1日

　　至　2022年6月30日）

　当第2四半期連結累計期間

（自　2023年1月1日

　　至　2023年6月30日）

現金及び預金勘定

3,685,061

千円

3,501,299

千円

現金及び現金同等物

3,685,061

千円

3,501,299

千円

 

 

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第2四半期連結累計期間（自　2022年1月1日　至　2022年6月30日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年3月24日

定時株主総会

普通株式

106,856

8

2021年12月31日

2022年3月25日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第2四半期連結累計期間（自　2023年1月1日　至　2023年6月30日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年3月24日

定時株主総会

普通株式

106,927

8

2022年12月31日

2023年3月27日

資本剰余金

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社は、コーヒー関連事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第2四半期連結累計期間（自　2022年1月1日　至　2022年6月30日）

(単位:千円）

コーヒー関連事業

業務用事業における販売

2,597,128

工業用事業における販売

1,619,206

家庭用事業における販売

165,451

その他

695,420

外部顧客への売上高合計

5,077,206

 

当第2四半期連結累計期間（自　2023年1月1日　至　2023年6月30日）

(単位:千円）

コーヒー関連事業

業務用事業における販売

3,096,338

工業用事業における販売

2,067,980

家庭用事業における販売

210,546

その他

794,672

外部顧客への売上高合計

6,169,538

 

 

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

　前第2四半期連結累計期間

（自　2022年1月1日

　　至　2022年6月30日）

　当第2四半期連結累計期間

（自　2023年1月1日

　　至　2023年6月30日）

1株当たり四半期純利益

1円31銭

13円35銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

17,546

178,426

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

17,546

178,426

普通株式の期中平均株式数（株）

13,360,873

13,369,761

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。