第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）及び第２四半期累計期間（2023年１月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2022年12月31日)

当第２四半期会計期間

(2023年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

962,072

929,972

売掛金

117,182

93,958

その他

15,221

35,809

流動資産合計

1,094,476

1,059,740

固定資産

 

 

有形固定資産

11,306

11,813

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

349,519

327,886

ソフトウエア仮勘定

5,625

2,340

その他

924

786

無形固定資産合計

356,068

331,012

投資その他の資産

 

 

その他

92,510

134,377

貸倒引当金

△20,000

△19,503

投資その他の資産合計

72,510

114,874

固定資産合計

439,884

457,700

資産合計

1,534,360

1,517,441

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

24,764

15,944

短期借入金

－

9,000

１年内返済予定の長期借入金

1,797

－

未払法人税等

23,314

11,431

賞与引当金

9,468

13,524

その他

101,789

62,923

流動負債合計

161,133

112,823

負債合計

161,133

112,823

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

365,518

374,767

資本剰余金

541,729

550,978

利益剰余金

465,188

475,718

株主資本合計

1,372,436

1,401,464

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

791

3,153

評価・換算差額等合計

791

3,153

純資産合計

1,373,227

1,404,617

負債純資産合計

1,534,360

1,517,441

 

（２）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期累計期間

(自　2022年１月１日

　至　2022年６月30日)

 当第２四半期累計期間

(自　2023年１月１日

　至　2023年６月30日)

売上高

516,116

513,159

売上原価

160,967

171,697

売上総利益

355,148

341,462

販売費及び一般管理費

※ 268,058

※ 323,740

営業利益

87,089

17,721

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

139

173

経営指導料

1,800

－

貸倒引当金戻入額

－

496

その他

3

198

営業外収益合計

1,943

868

営業外費用

 

 

支払利息

33

15

その他

172

909

営業外費用合計

205

925

経常利益

88,827

17,664

税引前四半期純利益

88,827

17,664

法人税、住民税及び事業税

13,866

7,014

法人税等調整額

14,687

119

法人税等合計

28,554

7,134

四半期純利益

60,273

10,530

 

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期累計期間

(自　2022年１月１日

　至　2022年６月30日)

 当第２四半期累計期間

(自　2023年１月１日

　至　2023年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前四半期純利益

88,827

17,664

減価償却費及びその他の償却費

43,086

47,267

賞与引当金の増減額（△は減少）

△1,311

4,055

受取利息及び受取配当金

△139

△173

支払利息

33

15

貸倒引当金の増減額（△は減少）

－

△496

売上債権の増減額（△は増加）

18,453

19,633

棚卸資産の増減額（△は増加）

△46

－

その他の流動資産の増減額（△は増加）

3,150

△19,764

仕入債務の増減額（△は減少）

△13,746

△8,820

その他の流動負債の増減額（△は減少）

△23,543

△19,157

その他

－

413

小計

114,764

40,637

利息及び配当金の受取額

139

173

利息の支払額

△33

△15

法人税等の支払額

△14,022

△17,941

営業活動によるキャッシュ・フロー

100,847

22,853

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△2,090

△2,858

無形固定資産の取得による支出

△1,800

△36,960

投資有価証券の取得による支出

△50,354

△23,183

その他

－

308

投資活動によるキャッシュ・フロー

△54,244

△62,693

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

－

9,000

長期借入金の返済による支出

△2,142

△1,797

株式の発行による収入

1,520

537

財務活動によるキャッシュ・フロー

△621

7,740

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

45,981

△32,099

現金及び現金同等物の期首残高

800,647

962,072

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 846,628

※ 929,972

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

　「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準第31号　2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を第１四半期会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27‐２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしております。これによる四半期財務諸表への影響はありません。

 

（四半期損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期累計期間

（自　2022年１月１日

　　至　2022年６月30日）

　当第２四半期累計期間

（自　2023年１月１日

　　至　2023年６月30日）

給料及び手当

62,024千円

69,659千円

賞与引当金繰入額

7,855

9,833

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自　2022年１月１日

至　2022年６月30日）

当第２四半期累計期間

（自　2023年１月１日

至　2023年６月30日）

現金及び預金勘定

846,628千円

929,972千円

現金及び現金同等物

846,628

929,972

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期累計期間（自 2022年１月１日　至 2022年６月30日）

当社は、SaaS型アルゴリズム提供事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第２四半期累計期間（自 2023年１月１日　至 2023年６月30日）

当社は、SaaS型アルゴリズム提供事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第２四半期累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年６月30日）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

 

金額

不正検知サービス

421,359

決済コンサルティングサービス

68,487

データサイエンスサービス

26,269

顧客との契約から生じる収益

516,116

その他の収益

－

外部顧客への売上高

516,116

 

 

当第２四半期累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年６月30日）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

 

金額

不正検知サービス

423,818

決済コンサルティングサービス

59,232

データサイエンスサービス

30,108

顧客との契約から生じる収益

513,159

その他の収益

－

外部顧客への売上高

513,159

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

 

前第２四半期累計期間

（自　2022年１月１日

至　2022年６月30日）

当第２四半期累計期間

（自　2023年１月１日

至　2023年６月30日）

（１）１株当たり四半期純利益

22円92銭

3円99銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益（千円）

60,273

10,530

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純利益（千円）

60,273

10,530

普通株式の期中平均株式数（株）

2,629,590

2,640,680

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

21円79銭

3円88銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

135,948

72,360

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。