第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年５月１日から2023年７月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年２月１日から2023年７月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2023年１月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年７月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

13,587,563

16,614,569

受取手形、売掛金及び契約資産

7,383,343

4,559,243

商品

65,895

65,747

原材料及び貯蔵品

211,497

206,086

仕掛品

211,392

202,374

その他

360,111

459,349

貸倒引当金

△18,340

△8,683

流動資産合計

21,801,462

22,098,686

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

2,173,484

2,139,655

機械装置及び運搬具（純額）

1,246,324

1,458,746

土地

8,757,470

8,785,224

その他（純額）

113,756

361,579

有形固定資産合計

12,291,035

12,745,205

無形固定資産

 

 

契約関連無形資産

－

115,374

のれん

332,344

295,417

その他

36,464

36,327

無形固定資産合計

368,808

447,118

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

272,460

272,462

繰延税金資産

282,127

305,912

差入保証金

519,132

589,268

保険積立金

608,278

646,285

その他

107,370

102,028

貸倒引当金

△3,928

△3,928

投資その他の資産合計

1,785,442

1,912,027

固定資産合計

14,445,286

15,104,351

資産合計

36,246,749

37,203,038

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2023年１月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年７月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

1,754,927

1,430,065

未払法人税等

1,017,063

872,435

賞与引当金

145,722

165,485

役員賞与引当金

18,350

－

資産除去債務

52,299

52,299

その他

1,082,485

1,250,175

流動負債合計

4,070,847

3,770,462

固定負債

 

 

繰延税金負債

1,520

1,315

退職給付に係る負債

310,317

362,327

資産除去債務

194,193

195,203

その他

433,992

456,479

固定負債合計

940,023

1,015,325

負債合計

5,010,871

4,785,787

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,331,000

1,331,000

資本剰余金

1,301,614

1,318,629

利益剰余金

28,842,777

29,997,126

自己株式

△338,504

△330,470

株主資本合計

31,136,887

32,316,284

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

26

17

その他の包括利益累計額合計

26

17

非支配株主持分

98,964

100,948

純資産合計

31,235,878

32,417,250

負債純資産合計

36,246,749

37,203,038

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2022年２月１日

　至　2022年７月31日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2023年２月１日

　至　2023年７月31日)

売上高

14,606,091

14,690,402

売上原価

10,666,581

11,072,119

売上総利益

3,939,510

3,618,282

販売費及び一般管理費

※１ 914,432

※１ 976,535

営業利益

3,025,077

2,641,747

営業外収益

 

 

受取利息

243

222

受取配当金

7,162

4,437

固定資産売却益

6,844

1,658

助成金収入

21,783

78

受取補償金

39,444

11,091

その他

12,628

11,364

営業外収益合計

88,106

28,851

営業外費用

 

 

その他

219

331

営業外費用合計

219

331

経常利益

3,112,964

2,670,267

特別利益

 

 

保険解約返戻金

1,884

1,985

特別利益合計

1,884

1,985

税金等調整前四半期純利益

3,114,849

2,672,253

法人税、住民税及び事業税

1,016,845

896,146

法人税等調整額

△25,189

△23,985

法人税等合計

991,655

872,161

四半期純利益

2,123,193

1,800,092

非支配株主に帰属する四半期純利益

5,603

2,062

親会社株主に帰属する四半期純利益

2,117,589

1,798,029

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2022年２月１日

　至　2022年７月31日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2023年２月１日

　至　2023年７月31日)

四半期純利益

2,123,193

1,800,092

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△6

△8

その他の包括利益合計

△6

△8

四半期包括利益

2,123,186

1,800,083

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

2,117,583

1,798,020

非支配株主に係る四半期包括利益

5,603

2,062

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2022年２月１日

　至　2022年７月31日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2023年２月１日

　至　2023年７月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

3,114,849

2,672,253

減価償却費

280,036

279,473

のれん償却額

36,927

36,927

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△11,681

△9,656

引当金の増減額（△は減少）

△5,296

1,413

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

37,619

52,009

受取利息及び受取配当金

△7,406

△4,659

有形固定資産売却損益（△は益）

△6,844

△1,658

保険解約返戻金

△1,884

△1,985

売上債権の増減額（△は増加）

2,147,494

－

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

－

2,824,100

棚卸資産の増減額（△は増加）

223,849

14,576

仕入債務の増減額（△は減少）

△545,375

△324,862

その他

△337,239

54,880

小計

4,925,048

5,592,812

利息及び配当金の受取額

7,391

4,644

法人税等の支払額

△706,671

△1,004,863

営業活動によるキャッシュ・フロー

4,225,768

4,592,592

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△798,950

△686,262

有形固定資産の売却による収入

8,049

1,658

貸付金の回収による収入

870

2,000

保険積立金の積立による支出

△43,015

△42,714

保険積立金の解約による収入

6,380

6,638

その他

62,807

△187,963

投資活動によるキャッシュ・フロー

△763,858

△906,644

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

配当金の支払額

△666,212

△642,270

非支配株主への配当金の支払額

△79

△79

その他

△8,925

△12,005

財務活動によるキャッシュ・フロー

△675,217

△654,354

現金及び現金同等物に係る換算差額

3,085

412

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

2,789,777

3,032,006

現金及び現金同等物の期首残高

12,322,637

13,582,563

現金及び現金同等物の四半期末残高

※１ 15,112,415

※１ 16,614,569

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費に含まれる主要な費用は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自　2022年２月１日

　　至　2022年７月31日）

　当第２四半期連結累計期間

（自　2023年２月１日

　　至　2023年７月31日）

人件費

510,811千円

532,154千円

賞与引当金繰入額

21,193千円

22,571千円

退職給付費用

33,435千円

41,305千円

貸倒引当金繰入額

△3,248千円

△2,268千円

減価償却費

7,994千円

9,132千円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年２月１日

至　2022年７月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年２月１日

至　2023年７月31日）

現金及び預金勘定

15,117,415千円

16,614,569千円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

△5,000千円

－千円

現金及び現金同等物

15,112,415千円

16,614,569千円

 

（株主資本等関係）

前第２四半期連結累計期間（自　2022年２月１日　至　2022年７月31日）

１　配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年４月26日

定時株主総会

普通株式

668,738

260.00

2022年１月31日

2022年４月27日

利益剰余金

 

２　基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年９月８日

取締役会

普通株式

334,761

130.00

2022年７月31日

2022年10月14日

利益剰余金

 

当第２四半期連結累計期間（自　2023年２月１日　至　2023年７月31日）

１　配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年４月27日

定時株主総会

普通株式

643,681

250.00

2023年１月31日

2023年４月28日

利益剰余金

 

２　基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年９月７日

取締役会

普通株式

335,068

130.00

2023年７月31日

2023年10月13日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年２月１日　至　2022年７月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

道路関連事業

レジャー事業

不動産事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

13,367,334

832,140

406,616

14,606,091

－

14,606,091

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

115,493

38,438

153,931

△153,931

－

計

13,367,334

947,633

445,054

14,760,023

△153,931

14,606,091

セグメント利益

3,037,780

78,084

285,043

3,400,908

△375,831

3,025,077

（注）１　セグメント利益の調整額△375,831千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年２月１日　至　2023年７月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

道路関連事業

レジャー事業

不動産事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

13,396,628

874,223

419,550

14,690,402

－

14,690,402

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

120,790

38,224

159,014

△159,014

－

計

13,396,628

995,014

457,774

14,849,417

△159,014

14,690,402

セグメント利益

2,683,030

85,317

275,304

3,043,653

△401,906

2,641,747

（注）１　セグメント利益の調整額△401,906千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 
（企業結合等関係）

（企業結合に係る暫定的な会計処理の確定）

2023年３月１日に行われた株式会社アメニティープラネットからの事業譲受について、第１四半期連結会計期間において暫定的な会計処理を行っておりましたが、当第２四半期連結会計期間に確定しております。この結果、契約関連無形資産の金額、償却方法及び償却期間に修正は生じておらず、契約関連無形資産119,298千円を識別し、12年にわたって均等償却しております。なお、のれん及び負ののれんは発生しておりません。

 

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第２四半期連結累計期間（自　2022年２月１日　至　2022年７月31日）

 

 

 

 

（単位：千円）

 

 

報告セグメント

合計

道路関連事業

レジャー事業

不動産事業

主要なサービス

 

 

 

 

道路維持管理業務

4,930,150

－

－

4,930,150

道路土木工事

1,466,613

－

－

1,466,613

道路清掃業務

4,868,292

－

－

4,868,292

飲食事業

－

287,492

－

287,492

マリーナ事業

－

544,648

－

544,648

その他

2,102,278

－

－

2,102,278

顧客との契約から生じる収益

13,367,334

832,140

－

14,199,475

その他の収益（注）

－

－

406,616

406,616

外部顧客への売上高

13,367,334

832,140

406,616

14,606,091

（注）　「その他の収益」は、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号 2007年３月30日 企業会計基準委員会）に基づく不動産賃貸収益等であります。

 

当第２四半期連結累計期間（自　2023年２月１日　至　2023年７月31日）

 

 

 

 

（単位：千円）

 

 

報告セグメント

合計

道路関連事業

レジャー事業

不動産事業

主要なサービス

 

 

 

 

道路維持管理業務

4,659,681

－

－

4,659,681

道路土木工事

1,297,877

－

－

1,297,877

道路清掃業務

5,097,651

－

－

5,097,651

飲食事業

－

339,974

－

339,974

マリーナ事業

－

534,249

－

534,249

その他

2,341,416

－

－

2,341,416

顧客との契約から生じる収益

13,396,628

874,223

－

14,270,852

その他の収益（注）

－

－

419,550

419,550

外部顧客への売上高

13,396,628

874,223

419,550

14,690,402

（注）　「その他の収益」は、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号 2007年３月30日 企業会計基準委員会）に基づく不動産賃貸収益等であります。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年２月１日

至　2022年７月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年２月１日

至　2023年７月31日）

１株当たり四半期純利益

823円19銭

698円26銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

2,117,589

1,798,029

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

2,117,589

1,798,029

普通株式の期中平均株式数（株）

2,572,432

2,575,006

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　第110期中間配当については、2023年９月７日開催の取締役会において、次のとおり決議いたしました。

１　中間配当金の総額

335,068,370円

２　１株当たりの額

130円

３　支払請求権の効力発生日及び支払開始日

2023年10月13日