第２四半期報告書

第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年５月１日から2023年７月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年２月１日から2023年７月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、アーク有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (2023年１月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2023年７月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	24,146	28,719
受取手形及び売掛金	16,772	15,680
商品及び製品	36,625	36,458
仕掛品	555	499
原材料及び貯蔵品	600	667
前渡金	3,154	2,726
その他	10,689	2,724
貸倒引当金	△33	△22
流動資産合計	92,511	87,453
固定資産
有形固定資産	21,485	21,297
無形固定資産	1,422	1,207
投資その他の資産
投資有価証券	4,121	4,007
長期貸付金	1,385	1,394
敷金及び保証金	7,073	6,995
その他	874	830
貸倒引当金	△106	△191
投資その他の資産合計	13,347	13,036
固定資産合計	36,255	35,540
繰延資産	3	0
資産合計	128,770	122,994

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (2023年１月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2023年７月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	17,423	16,336
短期借入金	21,710	14,010
１年内返済予定の長期借入金	1,163	1,925
リース債務	483	454
前受金	5,060	6,111
未払法人税等	488	873
賞与引当金	275	208
その他	11,445	10,363
流動負債合計	58,050	50,283
固定負債
長期借入金	13,701	15,640
リース債務	890	764
役員退職慰労引当金	62	59
退職給付に係る負債	5,104	5,058
資産除去債務	2,819	2,876
その他	2,440	1,693
固定負債合計	25,017	26,092
負債合計	83,068	76,376
純資産の部
株主資本
資本金	3,000	3,000
資本剰余金	14,487	14,487
利益剰余金	27,075	28,114
自己株式	△2	△2
株主資本合計	44,560	45,600
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	234	150
繰延ヘッジ損益	△7	－
為替換算調整勘定	△36	△50
退職給付に係る調整累計額	145	131
その他の包括利益累計額合計	337	231
非支配株主持分	804	787
純資産合計	45,702	46,618
負債純資産合計	128,770	122,994

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		(単位：百万円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年２月１日　至　2022年７月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年２月１日　至　2023年７月31日)
売上高	83,935	84,942
売上原価	63,895	64,413
売上総利益	20,040	20,529
販売費及び一般管理費	※１ 18,389	※１ 18,415
営業利益	1,651	2,113
営業外収益
不動産賃貸料	107	119
その他	88	157
営業外収益合計	195	276
営業外費用
支払利息	102	108
不動産賃貸費用	61	64
支払手数料	63	68
その他	23	12
営業外費用合計	251	254
経常利益	1,595	2,136
特別利益
固定資産売却益	－	0
助成金収入	※２ 34	－
特別利益合計	34	0
特別損失
固定資産除却損	0	8
減損損失	65	2
貸倒引当金繰入額	－	86
臨時休業等による損失	※３ 4	－
特別功労金	※４ 120	－
抱合せ株式消滅差損	－	18
早期割増退職金	－	13
特別損失合計	190	129
税金等調整前四半期純利益	1,438	2,006
法人税、住民税及び事業税	442	760
法人税等調整額	80	42
法人税等合計	523	802
四半期純利益	915	1,204
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△9	△20
親会社株主に帰属する四半期純利益	925	1,225

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		(単位：百万円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年２月１日　至　2022年７月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年２月１日　至　2023年７月31日)
四半期純利益	915	1,204
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	4	△84
繰延ヘッジ損益	△2	7
為替換算調整勘定	△16	△14
退職給付に係る調整額	1	△14
その他の包括利益合計	△13	△105
四半期包括利益	902	1,098
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	911	1,119
非支配株主に係る四半期包括利益	△9	△20

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年２月１日　至　2022年７月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年２月１日　至　2023年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	1,438	2,006
減価償却費	920	933
助成金収入	△34	－
臨時休業等による損失	4	－
売上債権の増減額（△は増加）	1,158	1,131
棚卸資産の増減額（△は増加）	△495	160
仕入債務の増減額（△は減少）	△1,492	△1,382
前渡金の増減額（△は増加）	234	427
前受金の増減額（△は減少）	1,524	1,045
その他	6,281	8,864
小計	9,539	13,189
利息及び配当金の受取額	39	62
利息の支払額	△102	△105
助成金の受取額	34	－
臨時休業等による支出	△4	－
法人税等の支払額	△950	△378
営業活動によるキャッシュ・フロー	8,554	12,767
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△219	△306
無形固定資産の取得による支出	△364	△109
敷金及び保証金の差入による支出	△113	△78
敷金及び保証金の回収による収入	47	157
その他	△140	△480
投資活動によるキャッシュ・フロー	△790	△817
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△6,400	△7,700
長期借入れによる収入	1,600	3,119
長期借入金の返済による支出	△652	△418
その他	△403	△2,858
財務活動によるキャッシュ・フロー	△5,855	△7,857
現金及び現金同等物に係る換算差額	△12	△10
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,895	4,083
現金及び現金同等物の期首残高	23,179	23,697
合併に伴う現金及び現金同等物の増加額	－	45
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 25,074	※ 27,825

【注記事項】

（追加情報）

（グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱いの適用）

当社及び一部の国内連結子会社は、第１四半期連結会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年８月12日。以下「実務対応報告第42号」という。）に従っております。また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。

（四半期連結貸借対照表関係）

該当事項はありません。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間（自　2022年２月１日　　至　2022年７月31日）	当第２四半期連結累計期間（自　2023年２月１日　　至　2023年７月31日）
給料及び手当	6,196百万円	6,014百万円
賃借料	3,676　〃	3,612　〃
賞与引当金繰入額	183　〃	184　〃
退職給付費用	211　〃	166　〃

※２　助成金収入

　臨時休業等による損失に対応する新型コロナウイルス感染症にかかる雇用調整助成金等の収入であります。

※３　臨時休業等による損失

　新型コロナウイルス感染症拡大防止に伴う緊急事態措置等による、店舗の臨時休業期間中に発生した固定費（人件費・賃借料・減価償却費）等であります。

※４　特別功労金

　連結子会社である株式会社図書館流通センターの創業者が退任したことに伴い、創業時からの長年の功績に報いるために支給した金額であります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間（自　2022年２月１日至　2022年７月31日）	当第２四半期連結累計期間（自　2023年２月１日至　2023年７月31日）
現金及び預金	25,491百万円	28,719百万円
預入期間が３か月を超える定期預金	△416 〃	△893 〃
現金及び現金同等物	25,074百万円	27,825百万円

（株主資本等関係）

前第２四半期連結累計期間（自　2022年２月１日　至　2022年７月31日）

１．配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額（百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年４月27日定時株主総会	普通株式	185	2.00	2022年１月31日	2022年４月28日	利益剰余金

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年４月27日
定時株主総会

普通株式

185

2.00

2022年１月31日

2022年４月28日

利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

当第２四半期連結累計期間（自　2023年２月１日　至　2023年７月31日）

１．配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額（百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年４月27日定時株主総会	普通株式	185	2.00	2023年１月31日	2023年４月28日	利益剰余金

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年４月27日
定時株主総会

普通株式

185

2.00

2023年１月31日

2023年４月28日

利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年２月１日　至　2022年７月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

								（単位：百万円）
	報告セグメント					その他（注）１	合計	調整額（注）２	四半期連結損益計算書計上額（注）３
	文教市場販売事業	店舗・ネット販売事業	図書館サポート事業	出版事業	計	その他（注）１	合計	調整額（注）２	四半期連結損益計算書計上額（注）３
売上高（注）４
外部顧客への売上高	27,095	32,605	16,646	2,156	78,504	5,431	83,935	－	83,935
セグメント間の内部売上高又は振替高	73	90	－	124	288	934	1,223	△1,223	－
計	27,169	32,696	16,646	2,280	78,792	6,366	85,159	△1,223	83,935
セグメント利益又は損失（△）	1,893	△91	1,036	236	3,076	101	3,177	△1,526	1,651

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、文化系小売事業の店舗内装の設計・施工に関する事業、倉庫業、Ａｐｐｌｅ製品・ＰＣ修理に関する事業、総合保育サービス事業及びその他の事業等であります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、セグメント間取引の消去136百万円、各報告セグメントに報告されない全社費用△1,662百万円が含まれております。全社費用は、主に経営管理部門に関する費用であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整をおこなっております。

４．売上高には、顧客との契約から生じる収益とそれ以外の収益を含めておりますが、そのほとんどが顧客との契約から生じる収益であり、それ以外の収益に重要性はないため、区分表示しておりません。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

店舗・ネット販売事業セグメントにおいて、閉店予定店舗の資産について、帳簿価額を回収可能額まで減額し、当該減少額を減損損失に計上いたしました。なお、当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間においては33百万円であります。

その他セグメントにおいて、事務所移転に伴う廃棄予定の資産について、帳簿価額を回収可能額まで減額し、当該減少額を減損損失に計上いたしました。なお、当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間においては32百万円であります。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年２月１日　至　2023年７月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

								（単位：百万円）
	報告セグメント					その他（注）１	合計	調整額（注）２	四半期連結損益計算書計上額（注）３
	文教市場販売事業	店舗・ネット販売事業	図書館サポート事業	出版事業	計	その他（注）１	合計	調整額（注）２	四半期連結損益計算書計上額（注）３
売上高（注）４
外部顧客への売上高	26,748	32,752	17,715	2,067	79,284	5,658	84,942	－	84,942
セグメント間の内部売上高又は振替高	34	74	3	122	234	977	1,211	△1,211	－
計	26,782	32,827	17,718	2,189	79,518	6,635	86,154	△1,211	84,942
セグメント利益	2,093	89	1,365	34	3,582	231	3,814	△1,700	2,113

２．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引の消去129百万円、各報告セグメントに報告されない全社費用△1,830百万円が含まれております。全社費用は、主に経営管理部門に関する費用であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整をおこなっております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

重要性が乏しい為、記載を省略しております。

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」の売上高に記載のとおりであります。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第２四半期連結累計期間（自　2022年２月１日至　2022年７月31日）	当第２四半期連結累計期間（自　2023年２月１日至　2023年７月31日）
１株当たり四半期純利益金額	10円00銭	13円24銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	925	1,225
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	925	1,225
普通株式の期中平均株式数（千株）	92,546	92,546

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

　該当事項はありません。